审计管理信息系统解决方案

审计管理信息平台解决方案 审计管理信息系统 解决方案 审计管理信息平台解决方案 一、企业目前在审计管理上面临的问题一、企业目前在审计管理上面临的问题 随着集团型企业的不断发展，内部审计已成为现代企业管理的重要组成部分， 对完善企业内部自我约束机制，深化企业改革，建立现代企业制度作出了巨大贡献。 但是，目前很多企业的内部审计从机构设置、工作重点、审计范围、规范管理等方 面还存在一些问题，主要表如下： 资源压力，效率低下资源压力，效率低下 目前，大多数集团型企业面临多种审计需求，工作量巨大，审计工作面临多组 织、多地域问题，难以组织协调，无法兴盛统一的资源和计划管理。 标准、方法不一致标准、方法不一致 集团型企业分子公司、分支机构审计方式不统一，存在一个组织，多种方法的 问题。审计标准不统一，风险难以被有效控制。业务的不断变化，而审计业务没有 创新和改变，难以应对变化。 审计能力不能持续提升审计能力不能持续提升 审计过程中，不能有效地获取、积累、沉淀知识,各组织审计知识不能有效共 享，导致审计人员能力不能得到很好的提升。 审计绩效及监督体制不完善审计绩效及监督体制不完善 企业没有有效的审计绩效考核方案，审计发现问题后，没有有效的监督整改机 制。 风险意识薄弱风险意识薄弱 审计管理信息平台解决方案 审计方式以事后审计为主，大多为“补救式”管理，审计质量提升不明显，导 致没有有效的进行风险预警。 二二、审计审计管理信息管理信息系统系统的的概述概述 北京慧点科技开发有限公司（以下简称：慧点科技）的审计管理信息系统，为 集团型企业的审计部门借助信息化手段，助力内部审计业务和管理全面提升提供了 保障。慧点科技的审计管理信息系统可以帮助审计部门更好地履行内部审计职能， 并且在实施审计项目、进行审计管理的过程中，对相关的审计业务操作与各类管理 信息进行过程留痕，使客户能够更加方便的对审计过程中的各类信息进行统计分析， 实现审计知识的积累，为审计项目实施和审计工作流程管理提供支持工具。 慧点审计管理信息系统按照集团型企业审计工作特点量身定制，建立了审计计 划管理、审计资源管理、审计作业管理、审计业务分析等功能模块，功能和整合能 力达到国际领先水平，不仅实现了集团型企业信息化的跨越式发展，为审计业务发 展所需要的“治理结构”、“人力资源”、“工作实务”、“绩效评估及质量保 证”、“技术”、“沟通和汇报”、“知识管理”等七个要素的发展提供了技术支 撑。 三三、审计管理信息系统架构说明审计管理信息系统架构说明 慧点管理信息系统分为多个层次，包括信息门户与展现层、业务系统应用层、 应用支撑与工具层、基础设施层等 4 个层面，身份和授权管理贯穿于各个层面， 如下图所示： 审计管理信息平台解决方案 身份 和授权 管理 身份 验证 人员 组织 分级管 理分级 授权 职责不 兼容 内容和文档管理 文档存储变更控制内容搜索访问授权记录管理版本管理 业务流程管理 流程梳理 工具 活动监控流程引擎事件处理引擎（ESP)规则引擎 流程发布 管理 交互表单管理 统计分析&绩效展示 DashboardBI 审计业务 审计管理协同工作门户审计管理协同工作门户 协作与沟通协作与沟通个性化布局个性化布局信息发布信息发布 报告报告管理平台管理平台 计划完成分析计划完成分析管理者视图管理者视图/ /报告报告 结果统计结果统计/ /分析报告分析报告 业务执行分析业务执行分析进度监控进度监控 调查问卷调查问卷 AIXAIX 服务器设备服务器设备存储设备存储设备备份设备备份设备网络设备网络设备 WindowsWindowsDBDB2 2linuxlinuxoracleoracle 信息门户与 展现层 业务系统 应用层 应用支撑与工 具层 基础设施层 审计绩效管理审计绩效管理 个 人 工 作 管 理 审 计 机 构 考 核 负 责 人 绩 效 考 核 项 目 人 员 考 核 资源管理资源管理 内 部 资 源 管 理 外 部 资 源 管 理 审计作业管理审计作业管理 项 目 立 项 审 计 准 备 现 场 审 计 进 度 查 询 归 档 整 改 管 理 计划管理计划管理 计 划 编 制 管 理 计 划 跟 踪 管 理 计 划 变 更 管 理 风险评估风险评估 风 险 评 估 问 卷 风 险 评 估 标 准 风 险 评 估 模 型 网络基础设施层网络基础设施层 网络基础设施层为系统提供了必要的网络基础环境，提供了可靠、有效的信息 传输服务通道，是各类信息的最终承载者。 应用支撑应用支撑与工具与工具层层 应用支撑与工具层主要包括企业服务总线、工作流平台、文档与内容管理平台、 统计分析工具等，为应用层的各项功能实现提供支撑。同时，企业服务总线能够很 方便地实现与企业内其他业务系统的集成。 业务系统业务系统应用层应用层 业务系统应用层提供在一个统一框架之上的各类审计管理业务应用，包括审计 计划管理、资源管理、作业管理、信息管理等。满足各级管理层随时查看各项审计 审计管理信息平台解决方案 工作的进度和成果，并对审计结果负责。同时，集团总部审计管理部门也可以对审 计工作的状态和结果及时进行指导、监督。 信息门户与展现信息门户与展现层层 信息门户与展现层包括了报告管理平台和审计管理信息门户两大部分，报告管 理平台可以根据业务系统应用层所记录的数据，依据不同的组织单位汇总统计出各 种统计分析报告。 系统管理系统管理 系统管理贯穿于整个系统的各个层面。完成系统的初始化管理、配置管理、运 行维护管理和监控等。 四四、审计审计管理信息管理信息系统系统功能功能介绍介绍 审计管理信息系统是一个以审计计划管理、审计作业管理、审计资源管理等模 块为核心模块的一体化管理系统。 按照模块进行划分，可将系统划分为审计计划管理、审计作业管理、审计资源 管理、审计绩效管理、审计知识管理、审计信息交流平台等七个模块。其功能架构 图如下图所示： 审计管理信息平台解决方案 审计项目管理审计项目管理 审计问题审计问题 实时概览实时概览 进度查询进度查询 统计分析统计分析 审前准备审前准备 现场审计现场审计项目立项项目立项 审计结果确认审计结果确认 审计报告审计报告 归档归档 规划计划规划计划 作业操作作业操作 管理支持管理支持 知识管理知识管理 内审风险评估内审风险评估 风险评估问卷风险评估问卷风险评估标准风险评估标准风险评估模型风险评估模型 审计知识管理审计知识管理 法律法规库法律法规库 培训文档管理培训文档管理 审计知识库审计知识库 名词解释名词解释 审计案例库审计案例库 审计发现审计发现 共享库共享库 内审信息交流内审信息交流 审计资源管理审计资源管理 内部资源管理内部资源管理 外部资源管理外部资源管理 审计绩效考核审计绩效考核 项目人员考核项目人员考核 审计机构审计机构 绩效考核绩效考核 内审计划管理内审计划管理 计划编制管理计划编制管理计划跟踪管理计划跟踪管理计划变更管理计划变更管理 个人工作计划个人工作计划 机构负责人机构负责人 考核考核 审计人员审计人员 绩效考核绩效考核 审计基本技能审计基本技能最新动态最新动态 电子期刊电子期刊 论坛论坛 Q & A 调查问卷调查问卷 ERP系统等其它系统等其它IT系统系统 1. 审计管理信息系统审计管理信息系统首页首页 审计管理信息平台解决方案 2. 审计审计风险评估风险评估 审计风险评估是每年审计工作的开始。审计部门每年可以制定风险评估计划， 并往下分派评估任务。风险评估员填写工作底稿，评估完成后子项目组长进行问卷 填报及风险评估报告，风险评估结果将作为下一年制定计划的参考。 系统中的风险评估模块包括“风险评估问题管理”、“历届问卷题目查看”、 “风险评估项目管理”三个子功能模块。 每个子功能模块介绍如下： 风险评估问题管理：风险评估问题管理：风险评估问题管理模块是对风险问题进行维护的模块， 总公司和分、子公司共用问题库，总公司和分、子公司设置各自的问题管理员，维 护各自建立的问题。 历届问卷题目查看：历届问卷题目查看：在本模块中可查看历届问卷。 风险评估风险评估项目管理：项目管理：风险评估项目管理是风险评估的核心模块，通过风险评 估项目管理功能模块，实现了风险评估项目的配置、启动、问卷新建及下发、任务 分配、问卷填报、统计、风险评估报告及风险评估快报的功能。 系统界面展示： 审计管理信息平台解决方案 3. 审计审计计划管理计划管理 集团型企业公司总部的审计部们每年年初拟定年度审计工作要点和工作计划， 然后下发各单位。各单位的审计机构按照总公司制定下发的工作要点和工作计划， 结合各单位的实际情况确定本单位的工作计划，依据计划开展审计业务。 审计计划管理模块是对审计计划进行管理的功能模块，包括“计划编制”、 “计划跟踪”、“计划变更”、“计划选题”四个子功能模块。 计划选题：计划选题：实现了总公司审计部各处室和集团下属分、子公司向总公司审计部 上报审计计划选题的功能，为总公司审计部编制年度审计计划提供选题范围。 计划编制：计划编制：根据总公司审计部各处室及各分、子公司上报的计划选题、上一年 度审计发现以及综合考虑上一年度风险评估结果，总部计划管理员可在本模块进行 年度审计计划的编写工作，并下发至各分公司。此外，通过本模块还可以查看 人力资源调用情况，包括总部调用分公司的人力资源。 计划计划跟踪：跟踪：计划下发后，审计人员可在本模块对计划的执行情况进行跟踪。 审计管理信息平台解决方案 计划变更：计划变更：计划下发后，若需要对计划进行修改，可在本模块发起变更申请。 系统界面展示： 4. 审计审计资源管理资源管理 审计资源管理主要实现对审计业务中所需要的内、外部资源进行管理，主要管 理内容包括内、外部人力资源基本信息的上报、统计和登记，资源调配及外部资源 的工作成果和评价管理。 系统中审计资源管理模块分为“内部资源管理”、“审计专员管理”和“外部 资源管理”三大子功能模块。 内部资源管理：内部资源管理：本模块是对内部资源进行管理的功能模块，实现的功能有 “组织机构”、“人员信息管理”、“人员信息统计”、“人员当前状态查询”、 “人员工作量统计”及“审计人员调度”。 审计审计专员管理：专员管理：本模块是审计人员进行审计专员维护的功能模块，实现功能 有审计专员申请、审计专员查看。 审计管理信息平台解决方案 外部资源管理：外部资源管理：全国的中介机构都统一在外部资源管理模块进行集中管理， 实现的功能有外部资源信息管理、外部资源年度绩效考核、外部资源项目考核查询。 系统界面展示： 5. 审计审计作业管理作业管理 审计作业管理指按系统化和规范化的审计程序和方法执行各项审计工作，包括 经济责任审计、财务收支审计、建设项目审计、其他专项审计和调研等。审计作业 管理可以分成以下几个功能模块： 专项专项审计审计：本模块实现了对集团公司一些特定的审计工作的支持，主要系统功 能包括了：【项目管理】、【配置管理】、【文件清单】。 建设项目建设项目审计审计：本模块实现了公司对目前进行的建设项目进行审计的功能。 主要的系统功能包括【工程项目建设信息】、【待审计计划表】、【审计申请表】、 【审计委托协议】、【项目基本信息】、【审计项目管理】、【项目汇总表】。 审计管理信息平台解决方案 经济责任经济责任审计审计：经济责任审计划分为【人力资源委托函】、【项目管理】及 【其他功能】三部分；其中【项目管理】为经济责任审计的核心功能部分。 系统界面展示： 6. 审计审计知识管理知识管理 本模块是对审计知识进行管理的功能模块，本模块主要用于存储审计业务过程 中产生的大量文档。存储相关法律法规、规章制度、审计案例、审计基本技能、培 训资料、名词解释等知识文档，方便审计人员或相关人员进行查看，实现审计知识 积累，提高审计人员业务水平的目的。 系统界面展示 审计管理信息平台解决方案 7. 审计审计绩效管理绩效管理 审计绩效管理分为个人工作管理、审计机构考核、审计机构负责人考核和项目 人员考核查询。 个人工作管理个人工作管理主要包括两个部分：个人日历和个人计划 个人日历：个人日历：个人日历为审计人员提供了非项目外出维护功能，审计人员 可以方便的维护自己的外出状态，例如：休假、培训、出差等。 个人计划：个人计划：在个人计划管理模块，审计人员可以填写周/月/季/年计划总 结。 审计审计机构考核：机构考核：实现了公司总部审计部门按照审计机构绩效考核表对分、子 公司审计机构进行绩效考核的功能，考核结果在系统上发布。 审计审计机构负责人绩效考核：机构负责人绩效考核：总部审计部绩效管理员录入各分、子公司审计机 构负责人考核分数，汇总后提交领导审批。 审计管理信息平台解决方案 项目人员考核查询：项目人员考核查询：此功能主要用于查询审计人员在审计项目中的考核结果。 系统界面展示： 8. 审计审计交流管理交流管理 审计交流平台分为讨论区、动态公告、网上调查三个子功能，实现员工之间相 互交流信息，加强彼此之间的联系以及交流知识和资源，查看最新动态，公司内部 对各种问题发起调查。 每个子功能模块介绍如下： 讨论区：讨论区：用于员工之间相互交流信息，加强彼此之间的联系以及交流知识和资 源。 动态公告：动态公告：专人维护最新动态，包括录入，修改，删除。所有审计人员可以查 看最新动态。 审计管理信息平台解决方案 网上调查：网上调查：模块用于在公司内部对各种问题发起调查，并对问题和结果进行统 计。 系统界面展示： 9. 审计审计培训管理培训管理 审计培训管理模块主要实现审计培训计划管理、培训调查问卷及其统计分析。 审计管理信息平台解决方案 五五、审计管理信息系统的特点、审计管理信息系统的特点 1. 优异的产品架构优异的产品架构 针对集团型企业管理分散、用户量大、跨地域、业务复杂等特点，慧点科技通 过建立统一、灵活的基础架构，制定开放、规范的管理标准，提供适应多级组织机 构的多应用体系框架、“框架构件”的功能扩展能力、以及强大的适应中国企业 流程特点的工作流引擎，最终形成能够满足证券公司管理要求的软件平台及系统架 构，并在众多的企业中得到了广泛的应用和好评。 2. 极强的扩展能力与集成能力极强的扩展能力与集成能力 慧点科技提供的审计管理信息系统解决方案符合 SOA 架构，具有很强的扩展 能力和整合能力；该方案以慧点科技成熟接口及通用基础软件产品为基础，与客户 原有系统平台的集成会更容易；同时，慧点科技实施了众多的与各行业业务系统集 成的案例，具有丰富的实践经验和技术储备来实现与业务系统的集成。 3. 支持多组织、多级架构集团化信息系统要求支持多组织、多级架构集团化信息系统要求 集团型企业拥有众多下属分支机构，其跨业务、跨地域、规模庞大，同时各分 支机构还要保持着高速的增长，公司总部承担着重要的管理和领导责任。面对全公 司的统一管理，慧点科技提供的审计管理信息系统解决方案全面支持这种集团化管 理需求，具体如下： a) 组织架构的动态维护组织架构的动态维护 慧点科技的审计管理系统部署