2020年现金、支票流程与管理制度_第1页
2020年现金、支票流程与管理制度_第2页
2020年现金、支票流程与管理制度_第3页
2020年现金、支票流程与管理制度_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

现金、支票流程与管理制度 现金、支票流程与管理制度 1、现金使用流程： 1) 使用人填写借款申请单，注明借款时间、事由 2) 部门经理审核借款金额合理性 3)副总经理或总经理审批 4) 借款 2、支票使用流程： 1)使用人填写借款申请单 2)部门经理审核合理性 3) 副总经理或总经理审批 4)由出纳人员填写支票并登记支票领用登记表，并由使用人签字后领取 3、费用报销流程： 1)报销人填写费用报销单 2)部门经理审核合理性 3)财务部经理审核票据 4) 副总经理审批（采购物品的运费及邮寄费由采购部经理审批） 5) 报销 4、管理制度： 1)严格按上述流程执行。 2)现金统一由财务部门管理。现金 日记 帐要日清月结、帐款相符，不得以白条抵库，不准个人借用公款，不准公款私存，严格执行银行现金管理的有关规定。 3)副总经理及总经理出差在外时，借款2000元以下（含2000元），由部门经理签字同意，再经财务部经理审核后，可以借支；借款2000元以上，须经副总经理电话批示后，方可借支，并由借款人负责在副总经理回来后补签字。 4)当借款人需大量使用现金或汇票时，超过5万（含5万元），需提前两天通知财务部经理，以便做好资金使用计划。 5)借款人应在借款出差回来一周内报销还款。 6)借款时间超过一月不还款者，财务部将不再归还借款单，由会计将其借款单进行帐务处理，当借款人归还时由出纳开具收款收据。 7)超过二个月不归还借款者，经财务部上报副总经理批准，月末从其工资中扣除。 8)副总经理借款和长期备用金由总经理批准。 9)员工应保证票据的真实性、合理性，并在报销单上列明报销事由、费用归属对象，对不符合规定的票据财务部有权退现金、支票流程与管理制度回。 10)报销单据与报销事由不符者，应由经手人另行书写报销事由说明。 11)公司各项费用的报销必须由经手人签字，部门经理审核，未经领导批准，财务部门不得报销。 12)支票需设登记薄专人管理，领用支票时，必须填写支票领用登记表，使用后按期报帐，逾期不报不得领用新支票。 13)支票使用完毕当日，使用人要及时报帐或注销。 14)未经副总经理批准，一律不准领用空白支票（包括：现金支票和转帐支票），使用人对空白支票使用的安全负责。 15)违反上述管理制度，视情节罚款30-200元。 附：借款申请单、支票领用登记表 内容仅供参考 class=MsoNormal style=mso-pagin
人人文库> 全部分类> 应用文书 > 年终总结

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论