货币银行学第四章商业银行

第四章商业银行第一节商业银行的产生和发展第二节商业银行的类型与组织第三节商业银行主要业务概述第四节商业银行的信用创造功能第五节商业银行经营管理理论的发展,第一节商业银行的产生和发展一、商业银行的产生货币经营业（铸币兑换业）：从事货币的兑换、保管、收付和汇兑业务。现代银行的产生途径：早期的高利贷性质的银行转变而成；根据公司股份原则组建的现代股份制银行。,二、商业银行的特征与职能特征：经营对象是货币资本，以收取或支付利息为条件，暂时让渡资本的使用权。中央银行宏观调控的直接对象。与其他类型的银行和金融机构相比，商业银行的业务更综合、功能更全面。,职能信用中介吸收存款、发放贷款支付中介出纳中心和支付中心。信用创造商业银行原始存款的乘数效应。金融服务向社会提供各种中间业务。,三、商业银行的概念以获取利润为经营目标、以多种金融资产和金融负债为经营对象，具有综合性服务功能的金融企业。四、商业银行的发展趋势银行业务综合化：金融超市银行业务现代化：电子银行服务银行业务国际化：经营全球化,第二节商业银行的组织形式一、按业务经营范围划分职能分工型商业银行法律上限定金融机构必须分门别类、各有专司。全能型商业银行指商业银行可以经营所有的金融业务。,二、根据分支机构设置及其相互关系不同分单一银行制：指银行业务由各自独立的商业银行经营，不设立任何分支机构。优点：防止银行业的垄断和集中；为地方经济服务；管理层次少，组织比较严密。缺点：银行业务发展受到限制；易受经济发展状况波动的影响，风险集中；银行规模较小，经营成本高。,分支行制：指法律允许在总行之下设有分支机构。优点：机构众多，利于分散经营风险；经营规模大，服务范围广，可取得规模经济效益；银行内部高度分工，可降低成本；便于金融当局的宏观管理。,银行持股公司制（集团银行制）：指由一个企业集团成立控股公司，再由该公司控制或收购若干银行的组织形式。优点：可绕过法规的限制扩展业务；提供多种金融服务，多渠道增加效益；提高了抵御风险和竞争的能力。缺点：易形成垄断，不利于银行间竞争。,连锁银行制：指由个人或集团通过购买若干独立银行的多数股票，或以其他法律允许的方式取得对这些银行的控制权力。与集团银行制的相同：购买银行股票，达到控制目的；在连锁的范围内发挥分行制的作用。与集团银行制的区别：连锁银行制没有股权公司的存在形式，无须成立控股公司。,三、我国商业银行的组织形式实行分支行制：国有商业银行股份制商业银行不在外地设立分支机构：城市商业银行农村商业银行,第三节商业银行主要业务概述,负债业务,资产业务,中间业务,一、商业银行负债业务：商业银行筹措资金、借以形成资金来源的业务。银行资本构成：注册资本：普通股。资本公积：资本溢价、股票溢价等。盈余公积：从税后利润提取的公积金。未分配利润,存款业务活期存款：指可由存款户随时存取和转让的存款。定期存款：指客户与银行预先约定存款期限的存款。储蓄存款：指个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入开立的存款帐户。分为：活期存款定期存款,借款业务向中央银行借款：再贴现：商业银行办理贴现业务所买进的未到期票据，再转卖给中央银行。再贷款：商业银行用自己持有的有价证券作为抵押品向中央银行取得抵押贷款。银行同业拆入：指商业银行之间或商业银行与其他金融机构之间的资金融通。,向国际金融市场借款回购协议交易：指商业银行在通过出售证券等金融资产取得资金的同时，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。发行金融债券资本性金融债券一般性金融债券国际金融债券,二、商业银行资产业务：商业银行将通过负债业务所积聚的货币资金加以运用获取收益的业务。现金资产：库存现金：现钞和硬币。存放在中央银行的资金法定存款准备金：商业银行按法律规定，必须按其吸收存款量的一定比例交存中央银行作为准备金。超额准备金：指商业银行原始存款中扣除法定准备后的余额。银行同业存款托收未达款：银行应收的清算款项。,贷款业务商业银行将其所吸收的资金，按一定的条件贷放给客户，并获得收益的业务。1、贷款种类按贷款期限分：短期贷款：1年以内（包括1年）。中期贷款：15年（包括5年）。长期贷款：5年以上。,按贷款用途分：工商业贷款不动产贷款消费贷款按贷款方式分信用贷款：以借款人的信誉发放的贷款。担保贷款：以借款人提供的履行债务的担保而发放的贷款。分为：保证贷款抵押贷款质押贷款,按贷款风险程度分：正常贷款关注贷款次级贷款：借款人无法偿还本息。可疑贷款：即使执行担保或抵押，贷款也肯定要造成一部分损失。损失贷款,2、贷款原则：品德(Character)能力(Capacity)资本(Capital)担保品(Collateral)经营状况(ConditionofBusiness)事业的连续性(Continuity),贴现业务银行应客户的要求，买进未到期的票据。贴现付款额票据面额（1年贴现率未到期天数365天）例：设票据面额为1000元，90天后到期，年贴现率为12，银行贴现付款额为：1000（11290365）970（元）,证券投资业务商业银行将资金用于购买有价证券的活动。与贷款业务的区别：证券投资业务：较强的流动性。贷款：期满后才能收回。证券价格受市场供求关系影响大，银行很难控制；而贷款时银行有权决定贷款条件。证券投资业务使银行有可能取得对企业的控股权；而贷款业务无法实现。贷款业务过程中可以创造派生存款，而增加银行的准备；投资不具备该功能。,三、商业银行的中间业务概念：指不构成商业银行表内资产表内负债，形成银行非利息收入的业务。类型：结算业务商业银行提供结算工具，为收付双方完成货币收付、划帐行为的业务。,代理业务指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务并收取一定费用的业务。银行卡业务由商业银行向社会发行的具有消费信用、转帐结算、存取现金等功能的信用支付工具。担保类业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。,承诺类业务指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务。基金托管业务指有托管资格的商业银行接受基金管理公司的委托，安全保管所托管基金的全部资产，为所托管的基金办理资金清算款项划拨等相关业务。,咨询顾问类业务商业银行为客户提供信息服务，帮助客户投资决策。包括：企业信息咨询业务资产管理顾问业务财务顾问业务现金管理业务交易类业务商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动。,第四节商业银行的信用创造功能一、信用创造的基础和条件活期存款帐户与支票流通条件现代转帐结算制度基础现代银行体系实现信用创造法定存款准备金与超额准备金,二、信用创造的过程指商业银行的存款扩张和存款收缩过程。存款扩张商业银行利用其存、放款业务增加整个社会的货币供应量。假设：1、法定存款准备率（rd）为20。2、商业银行可用资金全贷出去。3、客户收入均存入银行，而不提取现金。,商业银行的信用创造制约因素：1、原始存款的规模2、法定存款准备率超额准备金率超额准备金存款总额现金漏损率现金漏损存款总额活期存款转化定期存款比例3、贷款需求存款收缩商业银行利用其存、放款业务减少整个社会的货币供应量。,商业银行派生存款的收缩过程,第五节商业银行经营管理理论的发展一、经营原则安全性：指商业银行在运营过程中资产免遭损失的可靠程度。流动性：指商业银行能够随时应付客户提现和满足客户借贷的能力。盈利性：指商业银行获得利润的能力。,二、经营管理理论资产管理理论20世纪60年代以前真实票据理论指商业银行贷款要以商品交易为基础，以商业票据作为抵押，到期自动能够得到清偿。优点：有利于银行经营及整个银行体系的稳定。不足：忽略了社会经济发展对贷款需求扩大和贷款种类多元化的需求。未考虑到活期存款的相对稳定性。未考虑到贷款自我清偿的外部条件。,资产转移理论银行能否保持资产的流动性，关键在于银行持有的资产能否转让变现。优点：银行的资产业务范围得到扩大。不足：证券出售能否顺利，要取决于经济和市场状况。,预期收入理论贷款并不能自动清偿，贷款的清偿取决于借款者将来的或预期的收入。优点：深化了对贷款清偿的认识，明确指出借款人的预期收入是还款来源。不足：预期收入难以把握。,负债管理理论