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文档简介

财务月末对帐说明一、 结转检查财务对帐前，需要首先进行工单、内部订单、工程结转1. 工单结转对于农网部分，需要首先对农网工单进行结转后，再对农网内部订单进行结转。结转完成后农网-维护费科目会结转到-其他应付款-农村低压电网维护费金额事务代码：KO8G进入选择屏幕，选择条件选择选择变式：Z_1310_NAME结算期间：6会计年度 2008-07-17处理选项：勾选 明细清单， 检查业务数据结转后检查每个8字头科目余额是否为零。若不结转则会产生其他应付款-农村低压电网维护费科目差异，差异金额应等于农网-维护费各个科目的总合。（检查方式：检查F.01导出的余额表，具体方法见下文） 2. 项目成本结转对帐之前还需完成项目成本到在建工程科目的结转，结转完成后，项目成本各科目的月末余额应为0。事务代码； CJ8G选择条件选择变式：Z_MINGHOU结算期间：6会计年度：2008处理选项：勾选 明细清单、检查业务数据执行执行后，项目成本各科目的总月末余额应为0 二.余额导出事务代码： F.01选择条件公司代码 1310 （例）利润中心L（例）财务报表版本 FJEP报表期间 2008 1-6比较期间 2008 1-5制表期间总计为6月余额，比较期间总计为5月余额绝对差异为6月发生额点击导出导出原系统，科目余额表，根据科目对照表进行余额核对三、合理差异科目由于两个系统的记账方式不同，在月末对帐时可能产生部分合理差异，此类合理差异科目是可以接受的，不需要进行帐务上的处理。1. 项目成本工程物资应付暂估由于在SAP中发货时产生项目成本，而在原系统中，付款时产生项目成本，因此产生合理差异，差异应符合以下规律项目成本差异=应付暂估差异-工程物资差异2. 生产成本事故备品、原材料应付暂估由于在SAP中发货时产生生产成本，而在原系统中，付款时产生生产成本，因此产生合理差异，差异应符合以下规律生产成本差异=应付暂估差异-（事故备品差异+原材料差异）3. 本年利润主营业务成本主营业务收入营业外成本营业外收入其他业务成本其他业务收入财务费用由于SAP采取表结法，不需要进行利润结转，因此产生余额差异，差异应符合以下规律本年利润=主营业务收入+营业外收入+其他业务收入-主营业务成本-营业外成本-其他业务成本-财务费用。4. 期初导入科目调整在期初导入时，部分科目进行了调整，如连江的部分其他应收调整到其他应付款。此差异视各个单位而定。四差异查询除合理差异之外的差异，为记帐错误产生，因此需要进行排查错误凭证。1. 凭证查询方法事务代码：SQ01选择ZGL002执行输入选项公司代码 1310利润中心 L凭证中的过账日期：2008-06-01到2008-06-30（也可根据科目编号进行搜索，仅查询存在差异的科目）则选择所有闽侯6月份
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