2019年初级银行从业风险管理商业银行风险的主要类别

1、2019 年初级银行从业风险管理第一章第一节：商 业银行风险的主要类别 信用风险、市场风险、操作风险、流淌性风险、国别风险、声 誉风险、法律风险、战略风险。 其中重点是各种风险的内涵及特征，难点是各种风险的对比识别。 （ 一 ） 信用风险 1. 信用风险的内涵 （记忆） 信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信 用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有 人造成经济损失的风险。 传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成 损失的风险，因此又被称为违约风险。 2. 信用风险特征 信用风险损失会因为交易对手 （ 包括借款人、债券发行者和其他 合约的交

2、易对手 ） 的直接违约造成损失，而且，交易对手信用评级的下 落也可能会带来损失。即违约可能是最主要的信用风险原因。 贷款、债券投资、信用担保、贷款承诺、衍生品交易都是信用风 险来源，信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同，对基础金 融产品（如债券、贷款 ） 而言，造成的损失最多是其债务的全部账面价 值; 而对衍生产品而言，因为衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此 潜在的风险损失也就比较大。 作为一种特别的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中， 一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。 信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类，很大水准上由个 案因素决定。与市场风险相比，信用风险观看

3、数据少且不易获取，因 此具有明显的非系统性风险特征。 （ 二） 市场风险 1. 市场风险的内涵 （ 记忆） 市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头 寸、表外头寸造成损失的风险。 市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。 2. 市场风险的特征 （ 理解记忆 ） 市场风险具有数据充分和易于计量的特点，适于采用量化技术加 以控制。市场风险具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资 完全消除。 国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方式来落低系 统性风险。 （ 三 ） 操作风险 1. 操作风险的内涵 （ 记忆） 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科

4、技系 统以及外部事件所造成损失的风险。 依据监管机构的规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风 险和战略风险。 操作风险包括四大类别： 人员因素：职员欺诈、失职违规、违反用工法律。 内部流程：流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件 或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。 系统缺陷：信息科技系统和一般配套设备不完善。 外部事件：外部欺诈、自然灾难、交通事故、外包商不履责等。 2. 操作风险的特征 （理解记忆 ） 操作风险广泛存有于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍 性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。 商业银行之所以承担操作风险是因为其不可避免。 （ 四

5、） 流淌性风险 1. 流淌性风险的内涵 （记忆） 流淌性风险指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于 偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需 求的风险。 流淌性风险是银行所有风险中破坏力的风险，堪称银行风险中的 “终结者”。 2. 流淌性风险的特征 （理解记忆 ） 流淌性风险形成的原因复杂，涉及的范围广泛，是一种多维风险。 而且信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷都会导致商业银行的流 淌性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流淌性困难。 流淌性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。 （ 五 ） 国别风险 国别风险的内涵 （ 记忆） 国别风险是指因为某

6、一国家或地区经济、政治、社会变化及事件， 导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债 务，或使商业银行在该国家或地区的商业存有遭受损失，或使商业银 行遭受其他损失的风险。 国家（ 或地区 ）是不同司法体系管辖区或经济体。 （ 六） 声誉风险 1. 声誉风险的内涵 （记忆） 声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任建立 起来的无形资产。 声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致 利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行的业务性质要求其 能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此商业银行通常将声 誉风险视为其经济价值的威胁。 2.声誉风险的特征

7、（理解记忆 ） 几乎所有的风险都可能影响商业银行的声誉一种多维风险。 管理声誉风险的方法有： 强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，并预先做好 应对声誉危机的预备 确保其他主要风险被准确识别和优先排序，进而得到有效管理 （ 七 ） 法律风险 1. 法律风险的内涵 （记忆） 法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法 律规定，导致不能履行合同、发生争议 / 诉讼或其他法律纠纷而造成经 济损失的风险。 从狭义上讲，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承 诺等法律文件的有效性和可执行力。 从广义上讲，与法律风险密切相关的还有违规风险和监管风险 （1） 违规风险是指商业银行

8、因为违反监管规定和原则，而招致法 律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的 的风险。 （2） 监管风险是指因为法律或监管规定的变化，可能影响商业银 行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。 2.法律风险的特征 （理解记忆 ） 法律风险是一种特别类型的操作风险，它包括但不限于因监管措 施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风 险敞口。 在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于操作风 险管理范畴。 （ 八 ） 战略风险 1. 战略风险的内涵 （记忆） 战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过 程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影 响的风险。 2.战略风险的特征 （理解记忆 ） 战略风险主要体现在四个方面： 一是商业银行战略目标