大通燃气：内部控制自我评价报告

1、、 、 四川大通燃气开发股份有限公司 sichuan datong gas development co., ltd 四川大通燃气开发股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告 根据中国证监会、深交所等监管部门的要求，公司按照公司法证券法、 上市公司治理准则上市公司内部控制指引等法律法规的相关规定，结合 自身所处行业特点，建立了一套比较完整且运行有效的内部控制体系，从公司治 理层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制制度，为公司经营管理的合法 合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实、完整提供了合理保障。现对公司 2010 年度内部控制情况评价如下： 一、公司内部控制的组织架构 公司按

2、照国家法律、法规的规定及监管部门的要求，设立了符合公司业务规 模和经营管理需要的组织机构，并建立了相应的内部控制体系： 1、公司股东大会、董事会、监事会均制定了相应的议事规则，确保其行使 决策权、执行权和监督权，“三会”的组织架构相互制衡，各司其职，保障了公 司规范运作。 公司董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会，各专门 委员会依据相应的工作细则，分别承担公司重大工作事项讨论、决策及评估的 职能，促进董事会科学高效决策。 2、公司经营管理层结合经营实际合理设置了各职能部门，科学划分职责和 -1- 、 、 权限，建立了相应的内部控制制度，内部控制体系各层级之间的控制有效，使 各项

3、决策能得到严格执行。 3、各控股子公司结合自身情况设立了相应的组织机构，建立了环环相扣的 内部控制体系，职责明确，保障了各生产经营活动顺利实施。 公司内部控制的组织架构如图： 股东大会 战略委员会 提名委员会 审计委员会 薪酬与考核委员会 董事会 总经理 董事会办公室 监事会 办公室财务部审计部投资管理部 uk 部 uk 控股子公司 部 成都华联商厦有 限责任公司 上饶市大通燃气 工程有限公司 大连新世纪燃气 有限公司 二、内部控制制度建设情况 为完善公司治理机制，公司建立了涵盖三会一层、控股子公司管理、财务管 理、审计监督、行政管理、信息披露等各方面的内部控制制度，有效地保证了公 司经营管理

4、水平的不断提升和战略规划的实施。 公司根据公司法证券法等有关法律法规的规定，制定了公司章程， 以章程为纲领，建立了股东大会议事规则董事会议事规则、 监事 -2- 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 会议事规则独立董事制度董事会专门委员会工作细则总经理办公会 制度等规范公司三会一层的运作；建立了控股子公司管理办法募集资金 管理办法内部审计制度财务管理制度行政管理制度人事管理制 度等规范公司内部管理；建立了信息披露管理细则重大事项内部报告制 度、投资者关系管理制度、接待与推广制度等规范公司信息披露、管理。 报告期内，公司按照相关监管要求进一步加强了内部控制制度建设，制定了 年报信息披露重大

5、差错责任追究制度内幕信息知情人管理制度外部信 息使用人管理制度，以提高年报信息披露质量和透明度，加强对内幕信息的管 理。 通过上述内部控制制度的建立、完善和执行，公司形成了有效且相互制衡的 决策、执行和监督机制，股东大会对董事会、董事会对经营管理层、经营管理层 对职能部室的分层级管理约束及问责机制的有效运行，保障了公司规范运作，经 营稳健，并能及时识别管理风险。 三、内部监督、控制情况 公司监事会对董事、高级管理人员的履职情形及公司依法运作情况进行监 督，对股东大会负责。审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董事会对经理层的有效监督。 公司内部

6、审计部门配备专职审计人员 2 名，在公司董事会及董事会审计委员 会的监督与指导下，行使审计监督权，根据公司经营活动的实际需要，定期与不 定期地对公司及各控股子公司财务管理、内部控制、经营活动、重大项目等进行 审计和例行检查，并出具内部审计报告，及时发现或防范问题的发生。 公司通过组织培训学习、普法宣传等，提高董事、监事、高管、员工的自律 意识，以完善内部控制的执行力度，提升公司治理水平。 -3- 、 、 四、重点控制活动 1、对控股子公司的控制、对控股子公司的控制 公司各控股子公司严格服从公司的宏观管理，遵守公司的各项规章制度，服 从和维护公司总体发展规划。从健全自身控制系统出发，制定了较为规

7、范、有效 的管理制度，并不断进行梳理和完善。公司通过各子公司股东会及向子公司委派 董事、监事、高级管理人员对子公司进行管理，控股子公司按时向公司上报财务 报表、及时汇报经营情况和重大事项，从而保证了公司对控股子公司的全面监督 和控制，公司对子公司实施统一的财务监管和定期审计管理，从而保证了对子公 司的有效控制。 2、对外担保的内部控制、对外担保的内部控制 公司严格控制对外担保，以防范对外担保风险。公司章程股东大会议 事规则董事会议事规则中明确了股东大会、董事会对外担保的审议程序及 审批权限，并严格按规定执行。报告期内，公司除为控股子公司提供担保外，公 司及控股子公司均未对外提供担保。 3、关联

8、交易的内部控制、关联交易的内部控制 为防范关联交易风险，公司股东大会议事规则董事会议事规则明确 了关联交易的审批权限，就关联交易事项审议程序和回避表决等作出了明确规 定，关联交易定价以审计或评估价值作为参考，以确保关联交易公平、公正。报 告期内，公司未发生关联交易。 4、募集资金使用的内部控制、募集资金使用的内部控制 为规范募集资金的管理和运用，保障投资者利益，公司制定了募集资金管 理办法，对募集资金的存放、使用、管理、监督等做了明确规定，以保证募集 资金专款专用。报告期内，公司不存在募集资金使用情况。 -4- 、 、 5、重大投资的内部控制情况、重大投资的内部控制情况 为加强公司对外投资的管

9、理，规范公司对外投资行为，公司章程股东 大会议事规则董事会议事规则明确了公司对重大投资事项的审批权限、决 策程序，重大投资决策充分考虑企业发展战略和经营目标，对重大投资的内部控 制严格、充分、有效，报告期未有违反内部控制指引公司章程的情形发 生。 6、信息披露的内部控制情况、信息披露的内部控制情况 为了规范公司信息披露工作，公司制定了信息披露管理办法和重大信 息内部报告制度等内部控制制度，明确了信息披露的原则、内容标准、信息披 露的管理责任划分等，保证了公司信息披露工作的有效运行。在报告期内，公司 严格履行信息披露义务，所披露的的信息真实、 准确、完整、及时。无泄漏公 司内幕信息的行为发生，通

10、过自查公司高层人员、控股股东均无利用内幕信息违 规买卖公司股份的行为。 五、内部控制存在的不足及整改计划 随着公司的发展，企业内部管理要求的提高和外部环境的变化，公司还需在 以下方面进一步完善： 1、为更好地完善公司内部控制体系，公司将根据主板上市公司规范运作 指引、企业内部控制配套指引18 项具体指引的要求，梳理、修订和完善各 项内部控制制度。 2、在公司内部控制体系日趋完善的同时，提高各项制度的执行力是防范风 险的根本，公司将加强内部控制制度和风险管理等学习培训、宣传工作，提高各 层级人员的风险管控及执行意识，使各项制度得到良好实施。 3、充分发挥内部专职审计单位的检查监督、评估整改的职能作用，进一步 -5- 加强内控检查工作。通过定期审查内控制度在公司各单位、控股子公司的落实情 况，提出相应的改进和完善措施，并建立相应的奖惩措施，促进公司内部控制体 系的有效运行。 六、公司内部控制情况的整体评价 公司董事会认为公司目前的治理结构和现有内部控制体系基本能够适应公 司管理的要求，能够保障公司各项经营活动的正常有序进行，能对编制真实、完 整、公允的财务报表提供合理的保证。总体而言，公司的内部控制是有效的，符 合中国证监会、深交所的相关要求。随着公司的发展和经营环境变化，难免会出 现一些制度缺陷和管理漏