制药股份有限公司财务部部门职责说明书

1、浙江康恩贝制药股份有限公司财务部部门职责说明书分管领导审核：人事行政部备案：撰写日期：2001年9月10日1 .部门设立目标描述本部门设立的目的，本部门在企业组织系统中的职权范围 和应承担的工作责任。为规范管理、强化控制，保证资产运行质量，实现经济效益 最大化，按照国家统一的会计核算，及时、准确、完整地记录、 反映财务收支和经济活动情况，为公司提供真实、可靠的会计 信息。对本单位财务收支和经济活动的合法性、合理性、有效 性进行监督。根据国家法律、法规、制度规定，结合公司具体 情况，制订公司会计事务的具体办法，参与拟订经济计划、业 务计划，考核、分析预算财务收支的执行情况，办理其他会计 事项。2

2、 . 主要工作内容指为完成部门目标责任所必须履行的工作任务。按照由主到次顺序书写。1 ）根据国家财经法规政策制定公司财务会计管理制度和内部控制制度；2）负责公司资金的筹集、资金调度，保证生产经营正常需求；3）编制公司财务计划，及时反映、分析执行结果，提出改进意见；4）依照企业会计制度对公司日常业务进行核算；5 ）参与经济责任制的制定和考核， 并进行成本控制、 劳动定额管理、物资盘点等工作；6 ）对各子公司财务管理和具体业务实行指导和监督， 并进行内部审计工作；7 ）审核公司及子公司各项费用定额的执行情况，并进行控制；8 ）负责编制公司财务报表并向财政、 税务部门、 开户银行、政府主管部门报送。

3、3. 主要工作权限描述本部为完成职责，公司所赋予的业务和人事处置权。业务处置权是对所辖业务领域的处置权力；人事处置权是对部门内部员工管理的处置权力。业务处置权： 对违反国家财经、法规、制度的行为有制止和纠正权；有权组织本单位各职能部门、各子公司的经济核算、财务核算和成本管理等方面的工作；有资金筹措和调度使用权；有财务、计划编制和执行预算权；对财务收支、成本费用、经济合同（协议）等的制定权。人事处置权： 部门人员的任用、调动、奖惩权；人事建议权。4. 月度上报文件描述本部门每月所需要完成的工作报表、 报告以及完成的期限。1 ）各种财务报表（每月 4 日前报送） ；2 ）资金使用计划（每月5 日前

4、报送）；3 ）货款结算情况表（每月3 日前报送）；4 ）对外担保情况表（每月3 日前报送）；5 ）财务分析报告（每月8 日前报送）。5. 部门工作关系描述本部门在公司内部的有直接工作关系的“上工序”部门和“下工序”部门（指部门之间的工作流程） 。 “下工序”部门即本部门的直接服务对象。描述本部门所需联系的公司外部业务机构。财务部门按其职能来划分本身就是服务部门，其直接服务对象是公司各部门，最为直接的部门是：物控部、总经办、工程部和各生产分厂。对外联系业务机构有：银行、财政局、税务局、物价局以及各 中介机构（如会计师事务所、评估公司等）6 部门组织编制 描述规范职务名称和人员定额编制。附组织结构图。经理（ 1 人）经理助理（ 1 人）银行出纳员（兼融资）（ 1 人）现金出纳员（兼公积金） （ 1 人）会计员（稽核、报表）（ 1 人）会计员（工资、费用核算） （ 1 人）会计员（材料核算）（ 1 人）会计员（成本核算）