依托全面预算管控系统-精细化成本管理体系的构建与实施申报表

1、精品 成 果 简 介 一、项目实施背景 2011年，煤炭生产经营的内外环境出现了显著变化，材料费、人工费大幅度增加，我矿 成本控制遇到了前所未有的压力；同时，在股份公司不断整合壮大的发展过程中，市场竞争日 趋激烈，企业成本控制的不利因素也在不断增加；结合葛泉矿实际，我们面临地质条件复杂、 防治水防灭火压力大、薄煤层开采、搬家倒面频繁等诸多困难，这无形中增加了矿井的投入， 如何增强企业核心竞争力， 确保企业战略目标的顺利实现，我们通过综合分析认为： 必须以战 略目标为导向，努力提升自己的竞争优势，以全面预算管控信息系统为平台，努力挖掘经营潜 力，加强精细化成本管理，提高企业核心竞争力。 二、项目

2、实施内涵 精细化成本管理是企业全体员工、 生产经营全过程和全方位的成本控制。与传统成本管理 相比，在广度、深度和理念上有了很大改变。扩大了成本控制的空间范围，增大了成本控制的 时间跨度，充分发挥了全面预算管理的效能，有效避免了预算管理流于形式。 三、主要做法 1、建立健全组织机构，全员参与，领导重视。为切实推进全面预算管控信息系统的设计 与运行，加强精细化成本管理工作的组织领导，我矿成立了以矿长、书记为主任，总会计师任 常务副主任的全面预算管理委员会，办公室设在财务科，以调度室、技术科、物管科、机电科 为成员单位，实行归口管理，明确相应的职责范围，统一协调。 2、强化制度，完善流程。预算管控信

3、息系统使得精细化成本管理体系呈现多层次化，各 职能部室实行归口管理，具有精细化成本管理的决策权，因此必须调动各职能部门的积极性、 创造性，针对各自的可控特征， 保证各归口管理单位朝着整体目标不断迈进。目前我矿技术科 确定生产指标、调度室负责全矿井下材料指标、财务科负责地面生产单位材料及全矿管理费用、 劳资科总体掌握全矿工资总额、机电科负责全矿机电设备外委修理指标、企管科负责全矿能源 及车辆修理费指标、物管科负责废旧物资回收复用和计划兑现率、煤销科负责煤质指标。2011 年我矿创新精细化成本管理手段，坚持成本效益分析原则， 持续开展节支降耗大检查，实行机 修厂承包管理制度，强化洗煤厂模拟市场化，

4、井下搬家倒面朝着材料零消耗迈进等措施，实现 了我矿精细化管理的事前、事中、事后的全方位、全过程适时控制。 4、预算的监督监管。精细化成本管理是一个系统工程，“强管理制度先行”，为确保精细 化成本管理取得预期的效果， 我矿坚持每月召开成本管理分析会和预算平衡会，汇报月度精细 化成本管理执行情况，分析原因，研究对策，提出改进措施，限期整改，并把分析扩大到生产 经营的全过程，抓住重点环节和重要问题。 四、效果评价： 通过全面预算管控信息系统这一平台，促进了生产经营活动中各个工作环节的均衡发展和 精细化管理水平的总体推进， 改变了过去单一强制性的处罚考核方式，精细化成本管理把管理 成果和单位职工的工资

5、挂钩，真正体现了 “省下的就是工资”的理念，我矿的精细化成本管理 水平又上了一个新台阶，2011年为企业创造经济效益 485万元。 welcome 注：本表只对成果的来源、性质、理论依据、结构内容、使用情况和取得的效果作一千字 以内的简明介绍，另附专门材料（限一万字）。 申报企业盖印 负责人签字 矿务局（公司）.地市 主管部门签署推荐意见 推荐单位 签署意见 盖单位印负责人签字 注：在“推荐单位签署意见” 一栏中，须写明推荐的建议等级（一等、二等、或三等）, 和推荐排序（在你单位推荐的若干项成果中列为第几） 号: 编旦 河北省企业管理现代化 成果奖申报表 成果名称：依托全面预算管控系统 建与实

6、施 精细化成本管理体系的构 申报企业： 冀中能源股份有限公司葛泉矿 推荐单位: 报送时间： 2012年 2月 27日 河北省企业管理现代化成果审定委员会制 成果名称 依托全面预算管控系统精细化成本管理体系的构建与实施 申报企业 全称 冀中能源股份有限公司 葛泉矿 厂长（经理） 姓名 王文清 成果主要 负 责 人 姓 名 李进虎 吕春竹 职 务 总会计师 科长 职 称 会计师 高级审计师 成果主要 实 施 者 （注1） 姓 名 王淑凤 姚志民 李利刚 职 务 副科长 副科长 职员 职 称 会计师 助理会计师 会计师 应用于何年何月，在 本企业已实际应用 多长时期、多大范围 2011年1-12月，全矿各单位 已经取得的经济效 益，包括应用以来累 计和当年数（注2 ） 2011年为企业多创造价值485万元 （企业上级财务盖印） 何年何月何日经市 地级鉴定及签定意 见(注3 ) 本项成果是否已在 本行业或地区推广 应用，推荐单