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1、一、基本情况1 、 历史沿革。 公司实收资本为万元，其中：万元，占 93.43% ； 万元，占5.75% ； 万元，占0.82% 。2 、 经营范围及主营业务情况我公司主要承担等业务。上半年产品产量：3 、 公司的组织结构 （ 1 ）、 公司本部的组织架构根据企业实际， 公司按照精简、高效，保证信息畅通、传递及时，减少管理环节和管理层次，降低管理成本的原则，现企业机构设置组织结构如下图：4 、 财务部职能及各岗位职责（ 1 ）、财务部职能（略）（ 2 ）、财务部的人员及分工情况财务部共有X 人，副总兼财务部部长X 人、财务处处长X 人、财务处副处长X 人、成本价格处副处长X 人、会计员X 人。

2、（ 3 ）、 财务部各岗位职责（略）二、 主要会计政策、税收政策1 、 主要会计政策公 司执行企业会计准则企业会计制度及其补充规定，会计年度 1 月 1 日 12 月 31 日，记账本位币为人民币， 采用权责发生制原则核算本公司业务。坏账准 备按应收账款期末余额的 0.5% 计提；存货按永续盘存制；长期投资按权益法核算；固定资产折旧按平均年限法计提；借款费用按权责发生制确认；收入费用按权责发生制确认；成本结转采用先进先出法。2 、 主要税收政策（ 1 ）、主要税种、税率主要税种、税率：增值税17% 、企业所得税33% 、房产税 1.2% 、土地使用税X 元 / 每平方米、城建税按应交增值税的X

3、% 。（2 ）、 享受的税收优惠政策车桥技改项目固定资产投资购买国产设备抵免企业所得税。三、财务管理制度与内部控制制度（一）财务管理制度（略）（二）内部控制制度1 、 内部会计控制规范货币资金2 、 内部会计控制规范采购与付款3 、 物资管理制度4 、 产成品管理制度5 、 关于加强财务成本管理的若干规定四、资产负债表分析1 、 资产项目分析（ 1）、 “银行存款 ”分析银 行存款期末 XX7 万元，其中保证金 X 万元，基本账户开户行： ；账号：（ 2 ）、 “应收账款 ”分析应一年以下 X 万元、一年以上两年以下预计回收额 X 万元。收账款余额：年初X 万元，期末X 万元，余额构成：X 万

4、元、两年以上三年以下X 万元、三年以上X 万元。（ 3 ）、 “其他应收款 ”分析其他应收款余额：年初X 万元，期末X 万元。余额构成：一年以下X 万元、一年以上两年以下X 万元、三年以上X 万元。预计回收额X 万元。（ 4 ）、“预付账款 ”（无）（ 5 ）、 “存货 ”分析期末构成：原材料X 万元、低值易耗品X 万元、在制品X 万元、库存商品X 万元，年初构成：原材料万元、低值易耗品X 万元、在制品X 万元、库存商品 X 万元。原材 料增加 X 万元，低值易耗品减少 X 万元，在制品增加 X 万元，库存商品减少 X 万元。（ 6 ）、“长期债权投资”（无）（ 7 ）、“长期股权投资”分析对

5、XXXX 有限公司投资，账面余额X 万元。（ 8）、“固定资产 ”和 “累计折旧 ”分析机器设备原值X 万元、运输设备原值X 万元、房屋建筑物原值X 万元、土地X 万元，净值分别为XX 万元、 XX 万元、 XX 万元、 X 万元，本年增加固定资产（机器设备） X 万元，原因为XXX 完工，在建工程转入固定资产。六 月末累计折旧为 X 万元，其中机器设备、 运输设备、 房屋建筑物分别为 X 万元、X 万元、 X 万元。（9 ）、 “在建工程 ”分析技 术改造购置设备，增加在建工程工转固定资产，减少在建工程 X 万元。X 万元；部分工程完（ 10 ）、 “无形资产 ”（无）（ 11 ）、 “待摊

6、费用 ”和 “长期待摊费用 ”（无）（ 12 ）、 “各项准备金 ”分析 本年无变化（ 13 ）、 “固定资产清理 ”分析 本年无变化（ 14 ）、 “待处理财产损益 ”分析本 年无变化（ 15 ）、 质押、抵押、司法冻结情况本年无变化2 、 负债项目分析（ 1 ）、“短期借款 ”分析 XX 工 行：生产性流资借款X 万元，以机器设备（价值为 X 万元）为抵押物。 XX 银 行：生产性流资借款 X 万元，以应收账款（金额为 X 万元）为抵押物。 XX 银 行：本期新增生产性流动资金借款 X 万元。 XX 银 行：本期新增军品生产流动资金借款 X 万元。（2 ）、 “长期借款 ”分析长期借款共计

7、X 万元，主要为技术改造投资。借款依据为： XX 省工程咨询公司 “XXXX有限责任公司 XXXX 改扩建工程 ”可行性研究报告；省计委 X 计结构发 （ 2XXX） XX 号文； X 计结构发（ 2XX） XX 号文； XX 公司资计字（ 2XXX） XX 号文和 XX 公司 XXXXX 号文等。一年以下（ 3 ）、 “应付账款 ”分析应 X 万元，一年以上两年以下付账款余额： 年初 X 万元， 期末 1X 万元。 余额构成：X 万元，两年以上三年以下2X 万元，三年以上X 万元。（ 4 ）、 “其他应付款 ”分析其成：一年以下 X 万元，两年以上三年以下他应付款余额：年初 X 万元，三年以上X 万元，期末 X 万元。X 万元。余额构（ 5 ）、 “预收账款 ”分析（无）（ 6）、 “应交税金 ”分析年 初增值税留抵 X 万元、房产税 X 万元、印花税 X 万元、土地使用税X