业务案例(PDA)租赁业务案例分析.doc

1、科技有限公司设备融资租赁业务案例介绍一、 企业简介及业务背景探科技有限公司成立于 2010年4月27日，注册地址在市区紫 竹院路室，注册资金1000万元。法定代表人是探，公司类型为其他有 限责任公司。该公司目前主要从事公司的 PDA外包服务项目，待该项目成 熟、并取得行业经验后，将向物流、金融、市政、医疗、电力、交通等多个领域 发展。我部于2010年8月通过自主营销开始与科技有限公司接触，该公司 与股份有限公司签订了纟 PDA运营项目合作协议，该协议实质是 探股份有限公司科技有限公司的服务外包合同。探股份有限公司注册资本人民币 80 亿元，主营国际、国内邮件寄递、快递业务。该公司是按照 国家邮

2、政体制改革的总体部署从中国邮政分设出来的， 2010年 6 月实施了股份 制改造，初步计划明年上市。目前，股份有限公司拥有由飞机、火车、汽车等组成的全国性、立体 化干线运输网，搭建了国内最早、最大的“全夜航”货运航空网络。该公司拥有 EMS（全球邮政特快专递）、CNPL（中邮物流）等品牌，相继推出了“次晨达”、 “次日递”、“限时递”等高端服务业务，以及国内特快专递代收货款、收件人付 费等增值业务，确立了“一体化合同物流” 、“中邮快货”和“分销配送”等三大 主要产品。业务通达全球 220多个国家和地区，覆盖国内 2800多个县（市），是 国内最大的快递服务网络。至V 2009年末，中国EMS

3、业务量近5亿件、业务收入 近 150 亿元，预计今年营业收入 200 亿元。随着邮政业务从垄断至逐渐放开， 国际快递巨头的拥入和民营快递公司的崛 起，从中国邮政手中抢走了大量客户。因此股份有限公司决定由公司总部 统一组织实施，在两到三年内，在全国范围推广普及使用PDA此次PDA系统通过速递综合平台一点接入，将现有揽收、投递、核对、查询服务等前台业务功能 衔接至后台 11183、速递平台等系统，支持跨系统的管理调度，完成人员、PDA设备、SIM卡的统一管理、监控，实现以速递邮件揽收、投递为核心作业，达到 增强揽收、 内部核对处理能力， 提高全网作业效率和数据采集准确率的效果， 并 提供绩效分析与

4、考核管理相关的统计分析，进而为各省的个性化业务提供支持。借鉴了中国邮储银行与通邮集团在 ATM项目上的成功案例，探股份有限 公司这次推广PDA设备采取服务外包模式，由科技有限公司作为专业化、 精细化、规模化的外包服务商， 为中邮速递提供全流程运营服务， 以帮助 股份有限公司解决在PDA规模投放过程中存在的设备选型、采购、培训、管理、 技术平台搭建、运营维护成本较高等一系列问题。业务方案及业务特点（ 一 ） 业务方案该笔业务的交易结构采用直接融资租赁交易结构， 且设备承租人并非设备实 际使用人。具体租赁交易方案如下 :融资租赁金额w 6亿元（各批次融资租赁合同的合计融资金额超过 6亿元的 部分，

5、以保理等方式向商业银行办理资产转出） ；租赁年限 60 个月；租金按月后付，宽限期一个月，宽限期内免收租金； 租赁利率按照人行 35 年期贷款基准利率上浮 2； 租赁手续费免收（自第三批付款起改为 5%o）;租赁保证金 4.94 （放款后收取服务费形成） ；回购价格 100元/ 批次;担保方式为应收账款质押。（ 二 ） 业务特点本融资租赁方案是针对服务于大型国企的专项服务外包业务而设计的， 基本 思路是融资租赁结合银行保理在大型国企发出设备收妥确认和付款计划并 已经支付首期服务费后，我公司以PDA!务外包企业为承租人，向其指定的设备 生产厂家付款并交付起租的直接融资租赁业务。 风险控制主要把握

6、大型国企明确 的、不可撤销的付款承诺，以办妥承租人的应收账款质押为前提。（ 三 ） 业务流程租赁物件定制一一PDA设备是由全国各地的股份有限公司提出需求， 报股份有限公司总部汇总后向科技有限公司发出订单，探科技有限公司按照批次订单与供应商签署采购合同，供应商随即组织生产备货。租赁物件供货确认一一供应商向科技有限公司发货，探科技有限公司收货后进行软硬件集成后向订单注明的股份有限公司各地分公司发 货。股份有限公司各地分公司收货、 验收合格后报股份有限公司总 部汇总备案。探股份有限公司总部在每月底， 向科技有限公司和我公 司出具确认本月新增设备数量和新增设备应付服务费的文件， 并盖章确认新增设 备的

7、付款计划。租赁物起租付款一一每月底，探科技有限公司与我公司共同到股 份有限公司总部取回上述文件，同时科技有限公司支付租赁手续费和基本 保证金，提交采购合同、验收合格证明文件、发票复印件和付款指令。我公司审 查合格后，与科技有限公司签署PDA设备交付及服务费支付确认书、委 托购买协议、应收账款质押合同和融资租赁合同 ，登记新增租赁物产生 的应收服务费质押，然后向供应商付款，发生融资行为。保证金沉淀和租金收取一一探股份有限公司向承租人支付服务费形成。 每月月初，探股份有限公司总部按照前期提交的服务费付款计划向指定的收 费专户（探科技有限公司与兴业租赁共管）支付截止上月底的各批次PDA的服务费。服务费到账当日转入兴业租赁指定的保证金账户，形成保证金。每批次新增设备投放后收取的第一个月服务费作为基本保证金， 在租赁期内 不支取；每批次设备投放后第二个月以后的服务费作为浮动保证金， 存至兴业租 赁指定的保证金账户，于次月 8 日支取。每月 8日为服务费分配日， 也是租金支付日兴业租赁从保证金账户中收 取租赁设备的上月租金，余款台转入科技有限公司结算账户， 由科 技有限公司四、银租一体化联动及综合收益本项目虽为我部自主营销项目，但通过在分行支行开立监管账户， 也达到了较好的银租联动效果，并为分行带来了负债及结算业务收益。本笔业务发生前，兴业银行分行与股份有限公司尚未开展业务合