k3cloudv61产品培训成本存货核算

1、内部公开 请勿外传 版权所有1993-2012金蝶软件（中国）有限公司 内部公开 请勿外传 K/3 Cloud产品部 K/3 Cloud V6.1K/3 Cloud V6.1产品培训 - -存货核算 内部公开 请勿外传 P2 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 存货核算 成本调整 报表分析 即时成本 期末处理 账务处理 提纲 内部公开 请勿外传 P3 业务场景 案例： 如上图，蓝海集团是在美国纳斯达克上市的中国企业，总部在上海，拥有昆山、太仓、 平江三家工厂，每家工厂自产自销，自负盈亏。根据总部财

2、务部的规划及要求，蓝海集 团按利润中心考核建立集团内部管理账，即昆山工厂作为一个利润中心独立核算、平江 工厂与太仓工厂作为一个利润中心独立核算；以及按上市法人整体建立符合中国会计准 则及美国纳斯达克会计准则的两套对外财务账。 思考：蓝海集团进行企业信息化建设，应该怎样实现财务部两套财务账一套管 理账的需求？ 蓝海集团 太仓工厂 平江工厂 昆山工厂 内部公开 请勿外传 P4 利润中心2 需求分析 需求：蓝海集团要求两类账：财务账与管理账。 财务账要求把三家工厂作为一个整体统一核算，即按法人整体核算，如图一；管理 账要求按利润中心独立核算，如图二。 图一 图二 蓝海集团 昆山工厂太仓工厂平江工厂

3、采用中国准则 及美国准则分 别核算蓝海集团 昆山工厂太仓工厂平江工厂 采用中国准则 核算 利润中心1 内部公开 请勿外传 P5 业务数据流 思考：依据同一套业务数据处理多套成本账，每套成本账的核算方法及核算本位 币都有可能不同，通过ERP怎么实现？ 从以上分析，要基于同一业务数据做三套账： 昆山工厂 太仓工厂 平江工厂 财务账-中国准则 财务账-美国准则 管理账-中国准则 内部公开 请勿外传 P6 系统元素抽象 建立抽象元素：业务组织、核算组织、核算体系、会计政策。 蓝海集团 昆山工厂太仓工厂平江工厂 核算组织 （法人） 核算组织1 （利润中心1） 核算组织2 （利润中心2） 蓝海集团 昆山工

4、厂太仓工厂平江工厂 业务组织1业务组织2业务组织3 业务组织1业务组织2业务组织3 会计政策 （美国准则） 会计政策 （中国准则） 企业财务核算制度 法人核算体系管理核算体系 内部公开 请勿外传 P7 元素概念及关系 核算组织 即会计主体，是指依据法人或利润中心的基本属性划分业务组织的核算范围（可以 理解为业务组织的上级组，是虚拟的财务组织）； 会计核算体系 简称核算体系，是基于企业业务组织架构划分业务组织核算范围的财务核算体系； 会计政策 依据国家（地区）会计准则建立的企业财务核算制度，如资产折旧方法、折旧年限 的选择，存货成本核算方法、核算维度的设置等等。 内部公开 请勿外传 P8 成本核

5、算主体构建 根据以上分析，构建案例的三套成本账。如下图： 总结：核算体系、核算组织、会计政策决定成本核算总维度，实现成本流与物流的分离 ；核算体系对业务组织划分口径的不同与不同会计政策组合应用可以实现多套成本核算 方案，能满足企业财务管理的不同需求！ 内部公开 请勿外传 P9 成本管理与总账的集成 核算体系核算组织会计政策1 主账簿 副账簿1 副账簿n 会计政策2 副账簿1 副账簿2 副账簿n 核算体系、核算组织、会计政策与账簿之间的关系 内部公开 请勿外传 P10 成本管理与总账的集成 本管理通过智能会计平台将各“核算体系+核算组织+会计政策”维度下的成本数据传 递到对应需记账的账簿进行账务

6、处理。 成本管理成本管理 核算体系核算组织会计政策 副账簿1 副账簿n 主账簿 智能 会计 平台 内部公开 请勿外传 P11 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 存货核算 成本调整 报表分析 即时成本 期末处理 账务处理 提纲 内部公开 请勿外传 P12 存货核算系统应用框架 内部公开 请勿外传 P13 应用价值 存货核算应用价值如下： 既支持多工厂多组织成本核算，也支持单体组织成本核算； 支持多核算体系多会计政策成本核算； 支持多币别多会计日历成本核算； 支持将存货划分不同核算范围采用不同计价方

7、法进行成本核算； 支持存货成本按费用项目分项核算； 支持物料维度级的个别计价方法核算，如批号、BOM编号、仓库、仓位、辅助属 性等； 支持库存单据生成凭证场景的成本核算（支持即时核算即时账务的功能扩展）； 支持组织间交易业务的成本核算； 支持赠品、不良品、废品零成本核算； 支持生产作业不良退料的残值计算； 支持物料计价方法的变更； 支持物料核算维度的变更，如批号、BOM编号、辅助属性等由影响成本变更为不 影响。 内部公开 请勿外传 P14 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 存货核算 成本调整 报

8、表分析 即时成本 期末处理 账务处理 提纲 内部公开 请勿外传 P15 系统整体应用流程 内部公开 请勿外传 P16 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 存货核算 成本调整 报表分析 期末处理 账务处理 提纲 内部公开 请勿外传 P17 核算范围 功能介绍 业务价值 核算范围划分依据有货主、 库存组织、仓库、货主+ 库存组织及货主+仓库； 支持按核算范围设置计价 方法，如加权平均法、移 动平均法及先进先出法。 考虑跨组织业务，不考虑具 体储存仓库，按货主划分成 本核算范围； 不考虑跨组织业务，单按

9、库 存组织或仓库划分成本范围 核算； 考虑跨组织业务，并按货主 及存储地址划分成本核算范 围。 注意：注意： l 若存在跨组织采购、跨组织领料、跨组织销售及跨组织调拨等业务时，划分依据务 必选择货主+仓库或货主+库存组织。若要求做到零成本出入库管理划分依据务必选 择货主+仓库。 l 核算范围作为一个大的核算维度，当只建立一个核算范围时为总仓核算即一个核算 范围编码下包含所有的货主+仓库，当建立多个核算范围即每个核算范围编码下只 有一个货主+仓库时为仓库间的分仓核算； 内部公开 请勿外传 P18 物料计价方法 功能介绍 业务价值 支持按单个物料、存货类 别及物料属性设置计价方 法； 支持灵活的个

10、别计价法应 用； 支持加权平均法、移动平 均法及先进先出法。 对关键物料设置不同于所 属核算范围的计价方法， 如某个仓库整体按加权平 均法核算，但对其中的某 些物料或某类物料再单独 设置移动平均法核算 注意：注意： l 批量变更物料维度时，务必在创建组织批量反审核物料，变更后再批量审核，批量审 核前不能核算。 内部公开 请勿外传 P19 费用项目 功能介绍 业务价值 作为公共资料用于财务各 领域统计费用明细； 作为成本分项核算的成本 结构构成元素 支持自定义费用项目。 用于统计费用的费用要素 成本核算按经济用途或成 本动因归集成本，按费用 项目分项核算。 l 费用项目即费用要素，也是物料成本的

11、构成要素，存货成本类型决定着存货成本的基 本结构，不能随意禁用或者变更。 l 依据管理的精细化程度设置费用项目，一经使用不允许删除。 内部公开 请勿外传 P20 退料残值率设置 功能介绍 业务价值 支持对退料单据上的部分 物料单独设置残值率； 存货核算时残值率优先取 物料明细残值率。 生产过程因人为因素、机 器设备等原因导致材料损 坏或报废，退回仓库时需 对其残值进行评估计量， 成本核算时会根据出库价 *残值率计算其退回仓库 的价值。 l 支持对退料单据进行退料残值设置； l 支持废品和不良品，两种库存状态； l 优先获取物料的残值率，退料单物料成本=物料出库成本*残值率。 内部公开 请勿外传

12、 P21 成本政策 功能介绍 业务价值 按会计政策设置存货成本 核算按费用项目分项核算； 按会计政策设置成本是否 按含税计算（仅企业内部 管理可应用此功能）； 按会计政策选择核算体系 启用即时成本。 生产过程因人为因素、机 器设备等原因导致材料损 坏或报废，退回仓库时需 对其残值进行评估计量， 成本核算时会根据出库价 *残值率计算其退回仓库 的价值。 l 支持存货核算按费用项目分项核算及结转； l 支持存货核算按含税金额进行核算【仅企业内部管理可应用此功能】； l 建议在默认会计政策，默认核算体系启用即时成本。 内部公开 请勿外传 P22 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应

13、用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 存货核算 成本调整 报表分析 即时成本 期末处理 账务处理 提纲 内部公开 请勿外传 P23 成本管理系统参数 功能介绍 业务价值 按核算组织设置保存参数。 详细参数解析请参考帖子： http:/ forum.php?mod=viewt hread&tid=950946 每个独立核算的组织采用 不同的核算系统参数。 l 后台参数【单据零成本时允许期末结账】，主要处理企业的一些特殊场景，如受托加 工客供料、配套件处理； 内部公开 请勿外传 P24 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍 系统整体

14、应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 存货核算 成本调整 报表分析 期末处理 账务处理 提纲 内部公开 请勿外传 P25 启用存货核算系统 功能介绍 业务价值 按“核算体系+核算组织 +会计政策”总核算维度 启用存核算系统，确定启 用会计期间。 前提：1.启用库存组织； 2.设置核算范围。 启用存货核算系统进行成 本核算。 说明： l 启用存货核算系统前设置核算范围的目的是：通过核算范围覆盖的库存组织，确定初 始核算数据的取数范围。 l 库存组织的启用时间决定初始核算数据的取数来源：库存组织的启用时间在存货核算 启用期间内，初始核算数据取初始库存列表中的数据；库存组织

15、的启用时间在存货核 算启用期间之前，则初始核算数据取库存余额表中的数据。 l 核算体系、核算组织、会计政策之间的匹配关系由会计政策基础资料中指定的组织确 定。 内部公开 请勿外传 P26 初始核算数据录入 功能介绍 业务价值 按“核算体系+核算组织 +会计政策”自动获取初 始库存数量，维护期初成 本； 支持批量引入期初成本； 启用存货核算系统时存在 期初库存余额，以确保系 统库存数据的连贯性。l 外部引入步骤：1.获取库存期初数据；2.按引入模板引出数据；3.外部引入； l 在供应链初始库存列表维护好单价，获取库存期初数据时可同时获取到数量和金额； l 更新数据：当库存数据有变化时，可以重新获

16、取数据，以便库存组织与存货核算系统 数量一致； l 反写库存：在“默认核算体系+核算组织+默认会计政策”维度下将初始库存成本反 写初始库存列表； l 若初始库存数量较大建议分库存组织、仓库分别获取。 内部公开 请勿外传 P27 初始化 功能介绍 业务价值 按“核算体系+核算组织+会计 政策”总核算维度结束系统初 始化，前提: 1.已启用存货核算系统； 2.核算范围已覆盖完全； 3.所覆盖的库存组织已结束 初始化； 4.初始核算数据与库存组织 数量对账平衡。 稳定存货核算系统正常使 用的前置条件及数据 l 结束初始化后才可以进行出库核算； l 若提示数量不一致需要重新获取库存期初数据。 内部公开

17、 请勿外传 P28 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 存货核算 成本调整 报表分析 即时成本 期末处理 账务处理 提纲 内部公开 请勿外传 P29 采购入库核算-自动钩稽核算 功能介绍 业务价值 前提：必须满足入库单（退 料单）下推标准应付单； 勾选系统参数“采购应付单 审核时自动进行入库成本核 算”。 普通采购，根据应付供应商 的货款确定物料采购的成本； 委外采购，根据应付加工厂 商的加工费用确定委外采购 物料的加工成本。 l 入库单下推应付单审核时会创建勾稽日志，基于这个勾稽关系 ，将应付单

18、的金额计 入对应入库单成本中。 内部公开 请勿外传 P30 采购入库核算-采购费用分配 功能介绍 业务价值 选择可计入成本的费用应付 单与采购入库单（退料单） 进行匹配，然后将费用分配 计入存货成本； 支持费用应付单有指定入库 单时的自动分配。 按照会计准则，将物料采购 过程中发生的费用计入存货 成本，如关税、运输费、装 卸费、保险费等。 l 库存单据默认加载1000条，后台新增参数【库存单据加载条数】支持大批量采购费 用分配； l 支持一对一自动分配，支持一对多手动分配，支持跨期分配。 内部公开 请勿外传 P31 采购入库核算 功能介绍 业务价值 没有勾选参数“采购应付单 审核时自动进行入库

19、成本核 算”时，补充入库成本核算。 核算多核算体系多会计政策 下的入库成本。 自动钩稽核算及采购费用分 配仅完成了“默认核算体系+ 核算组织+默认会计政策”维 度下的入库成本核算，当存 在多维度时，需根据采购入 库单与应付单的钩稽关系补 充入库成本核算 l 只有默认核算体系+默认会计政策会反写采购入库单列表成本价； l 出库核算和成本计算已集成采购入库核算； l 后台新增参数【重新入库核算更新自动暂估成本】，默认不勾选，按采购入库单的金 额和其他入库单的成本价更新入库成本暂估价； l 后台新增参数【核算前先删除未生成凭证的入库成本调整单】，默认不勾选。 内部公开 请勿外传 P32 入库成本维护

20、 功能介绍 业务价值 按单据类型进行成本暂估； 支持多个成本价来源，支持 从组织间结算价目表获取成 本； 支持多核算体系，多会计政 策间引入成本价； 支持批量外部引入。 对入库序列不确定成本的库存 单据进行成本估价 备注：若没购买产品成本核算 模块，则在此需手工维护生产 入库成本。 l 已下推应付单的入库单和核算组织内调拨不在暂估范畴； l 核算组织间的分布式调拨入库单（普通）及调拨出库单（退货）属于入库序列，取结 算清单上的结算价格做为入库成本； l 入库成本维护后务必进行出库核算，在核算单据查询中查看核算结果。 内部公开 请勿外传 P33 零成本批量维护 功能介绍 业务价值 批量更新零成本

21、单据：按物 料批量更新所有入库序列的 零成本单据的成本； 批量修改暂估单据：按入库 单据类型对已暂估成本批量 修改； 获取零成本物料：点击获取 入库序列零成本物料。 入库成本维护是按单据明细 维护成本，效率较低，通过 零成本批量维护按物料维护 成本，同步批量更新单据成 本 l 仅对入库序列暂估成本进行维护； l 核算参数【零成本单据自动取价】规则增加【零成本批量维护】和【组织间结算价目 表】。 内部公开 请勿外传 P34 委外入库核算 功能介绍 业务价值 委外加工的产品成本有两部 分组成：消耗委外发出物料 的材料成本及支付给加工厂 商的加工费用。 加工费由委外入库单下推应 付单自动核算；材料成

22、本 【成本计算】反写； 支持加工费暂估； 支持批量引入。 l 按模板引出数据：支持批量引出引入； l 按单据体引出：支持按列表引出数据方便对材料成本与加工费进行分析； l 成本维护：未启用产品成本核算时，可以批量对零成本材料成本进行维护； l 未启用产品成本核算时，材料成本需要在系统外手工计算； l 工序委外加工费不在此核算。 内部公开 请勿外传 P35 出库成本核算 功能介绍 业务价值 根据入库成本按照核算范围 及物料计价方法核算出库单 据（如领料单、销售出库单） 的出库成本。 出库成本核算前合法检查； 按核算参数进行出库成本核 算； 详细参数解析参考帖子： http:/ um.php?mo

23、d=viewthread &tid=950946 l 集成所有存货核算前必做事项向导，如已完成可省略； l 支持按部分核算范围和部分物料进行核算，进行数据分析前时务必勾所以核算范围和 所有物料进行出库核算； l 出库核算短暂动进行期末余额差异调整：支持加权平均法下的尾差调整； l 每次成本核算完毕后，务必打开合法性检查报告，检查是否存在错误或不通过的状态， 这两种状态都会影响成本结果，尤其是存在不通过状态时，系统直接终止计算。 内部公开 请勿外传 P36 其他存货核算 功能介绍 业务价值 特殊业务的成本核算，如库 存状态转换、形态转换、批 号调整及组装拆卸等业务 出库成本核算前合法检查； 由出

24、库成本核算时自动处理； 支持手工调整成本； 组装拆卸费在各“核算体系+ 核算组织+会计政策”维度下 都相同，只是因核算币别不 同而进行了换算。 l 当出库成本核算后，其他存货核算存在未核算到成本的情况，请勾选【出库成本 核算不更新已修改成本的核算单据成本】再重算一次。此种情况一般为复杂业务 导致，后续版本将继续优化。 内部公开 请勿外传 P37 定时核算 功能介绍 业务价值 在系统闲时进行核算，避免 因核算耗费大量系统资料， 对业务产生不必要的影响； 创建定时核算计划，周期定 时出库核算； l 新增定时出库成本核算； l 选择核算体系+核算组织+会计政策，每个核算组织创建一个定时核算； l 核

25、算后请打开合法性检查报告，查看是否有异常情况。 内部公开 请勿外传 P38 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 存货核算 成本调整 报表分析 即时成本 期末处理 账务处理 提纲 内部公开 请勿外传 P39 成本调整 功能介绍 业务价值 入库成本与发票有差额； 异常余额调整； 对以前期成本进行调整； 当期单据生成凭证，对出库 核算产生的差异自动调整； 对期末余额的直接调整 支持系统自动生成及新增处 理。 支持期末余额的直接调整无 需重新核算 l 期末余额调整：只调整物料的期末结存，保存后可直接结账，

26、重新核算会自动删除； l 出单自动生成的成本调整单只要重新核算会被删除，并重新生成；已生成凭证重新 核算前会必须删除； l 采购入库调整单是由采购入库核算产生，即入库成本与发票金额存在差额时，采购 入库核算时会根据系统参数“应付单与发票核算产生的差异计入存货成本”产生采 购入库调整单； l 生产出库调整、委外出库调整、销售出库调整、其他出库调整、可以手工新增并支 持指定来源单据； l 异常余额调整由异常余额汇总表出单生成，此类单不允许手工做单。 内部公开 请勿外传 P40 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响

27、系统初始化 存货核算 成本调整 报表分析 即时成本 期末处理 账务处理 提纲 内部公开 请勿外传 P41 核算单据查询 功能介绍 业务价值 按“核算体系+核算组织+会 计政策”查询所有核算单据 的成本； 对部分单据成本进行修订 查询核算单据的成本； 对核算单据成本进行修改； 支持按订单查询成本，如按 生产订单查询对应的生产领 料及生产入库的成本。 l 异常单据查看：统计单价小于等于0的数据； l 按货主类型及单据类型汇总：对核算单据归类汇总； l 成本维护：查看单据成本组成情况，修改单据成本； l 修改单据成本后务必重新进行出库核算，否则将导致成本数据异常； l 核算单据查询条件页签支持多种维

28、度查询； 内部公开 请勿外传 P42 存货核算汇总报告 功能介绍 业务价值 查询存货出库成本计算成功 与否，如果不成功，告知用 户可能原因，以便准确算出 成本及期末结账。 查询核算单据的成本； 查询物料出库成本核算状况； 联查错误日志； 联查核算明细报告。 l 只显示核算异常及失败存货：仅显示出库成本核算不成功的物料； l 明细报告查询：联查物料的成本计算过程，出库核算勾选【写成本计算过程】才可 以联查到明细报告； l 错误日志查询：联查错误日志； 内部公开 请勿外传 P43 存货核算明细报告 功能介绍 业务价值 了解成本计算的来龙去脉 查询物料成本计算的详细过 程 l 出库核算勾选【写成本计

29、算过程】时，查看存货核算明细报告才有数据。 内部公开 请勿外传 P44 存货收发存汇总表 l 支持分组汇总； l 过滤界面选择库存维度时，条件页签支持按批号查询； 业务价值 了解单个或连续几个会计期 间的存货收发存汇总数据 支持按期间查询物料库存维 度的收入、发出、结存的汇 总数据及联查明细数据； 支持按费用项目查询（存货 核算支持按费用项目明细核 算时）。 功能介绍 内部公开 请勿外传 P45 存货收发存明细表 业务价值 可以从库存管理维度及财务 核算维度查询单个或连续几 个会计期间的存货收发存的 明细数据 按期间展示物料收发存的明 细数据； 根据明细联查库存单据； 按费用项目分项展示收发存

30、 明细数据（存货核算支持按 费用项目明细核算） l 按库存维度显示：指按库存、仓位、批号等明细显示，比核算维度更细； l 按核算维度显示：指按核算范围、货主以及勾选影响成本的物料维度； l 后一：存在多个维度时查看下一页数据； l 前一：存在多个维度时查看前一页数据； l 过滤界面显示维度选择库存维度显示时，条件页签支持按批号查询； 功能介绍 内部公开 请勿外传 P46 异常余额汇总表 业务价值 存货成本核算过程因系统或 人为等因素导致期末余额中 存在无数量有金额，有数量、 无金额及费用项目金额小于0 等异常情况。 查询异常数据； 对异常数据出单进行成本调 整； 支持按库存维度+费用项目明 细

31、出单 l 显示有数量无金额的记录：出单后成本调整单无金额，需手工维护； l 显示无数量有金额的记录：出单后成本调整单自动审核； l 只显示汇总行：勾选此参数不能出单； 功能介绍 内部公开 请勿外传 P47 产品维度利润分析表 业务价值 统计及分析产品销售毛利及 净利情况 支持从产品、客户、销售员、 销售部门角度统计分析产品 利润情况； 支持跨期统计产品销售利润 并进行分析 支持分组汇总 l 支持内外部客户分别查询； l 数据来源于销售出库单和应收单，单据上信息一致才会合并显示在一行，如销售员； 功能介绍 内部公开 请勿外传 P48 核算单据成本对比分析表 业务价值 存在多核算体系多会计政策 时

32、，对同一业务单据比对其 在不同核算体系不同会计政 策下的成本差异 按期间选择两个不同的“核 算体系+核算组织+会计政策” 进行业务数据对比。对比前 提：这两个对比核算组织包 含相同的业务组织。 l 支持按单据编号进行对比 l 支持按单据类型进行对比； 功能介绍 内部公开 请勿外传 P49 杂项出入库明细表 业务价值 从财务角度统计及分析其他 出库单、其他入库单的数据 支持按期间或日期范围进行 统计查询 支持分组汇总查询 功能介绍 l 分组汇总结合选项-公共参数-仅显示汇总行数据，可显示汇总数据 内部公开 请勿外传 P50 入库钩稽汇总表 业务价值 从财务角度核对总账与业务 系统的应付暂估数据

33、查询入库单与应付单钩稽汇 总情况； 支持期初采购入库单、期初 采购退料单； 功能介绍 l 当采购入库单做暂估，应付单冲暂估时，可以用期初未钩稽金额和总账的应付暂估 期初余额进行核对； l 支持分组汇总； 内部公开 请勿外传 P51 入库钩稽明细表 业务价值 钩稽日志按报表进行汇总显 示，方便查看入库单成本构 成情况； 完善应付暂账处理方式； 查询入库单与应付钩稽明细 情况； 支持分组汇总查询 不使用发票的情况下支持应 付暂估月初一次冲回； 功能介绍 l 生产入库暂估表：月底未钩稽金额生成入库暂估表，依据入库暂估表生成暂估凭证， 下月初一次性冲回； l 若应付单下推发票会产生入库成本调整单，导致

34、出现未钩稽数量等于0，未钩稽金额 为负数，属于正常情况； 内部公开 请勿外传 P52 生产发料明细表 业务价值 统计及分析生产发料数据 支持按期间或日期范围进行 统计查询 支持分组汇总查询 支持简单生产领料、普通生 产领料、生产线生产领料 功能介绍 l 支持按日期查询或者按期间查询； l 支持分组汇总，勾选选项中的参数【只显示汇总行】； 内部公开 请勿外传 P53 采购明细表 业务价值 统计及分析采购数据 支持按期间或日期范围进行 统计查询； 支持分组汇总查询； 功能介绍 l 支持按日期查询或者按期间查询； l 支持分组汇总，勾选选项中的参数【只显示汇总行】； 内部公开 请勿外传 P54 销售

35、明细表 业务价值 统计及分析销售数据 支持按期间或日期范围进行 统计查询； 支持分组汇总查询； 功能介绍 l 支持按日期查询或者按期间查询； l 支持分组汇总，勾选选项中的参数【只显示汇总行】； 内部公开 请勿外传 P55 委外发料明细表 业务价值 统计及分析采购数据 支持按期间或日期范围进行 统计查询； 支持分组汇总查询； 功能介绍 l 支持按日期查询或者按期间查询； l 支持分组汇总，勾选选项中的参数【只显示汇总行】； 内部公开 请勿外传 P56 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 存货核算

36、成本调整 报表分析 即时成本 期末处理 账务处理 提纲 内部公开 请勿外传 P57 即时成本 业务价值 商贸企业产品出库时即时统 计销售利润 按核算体系+会计政策启用即 时成本； 单据审核后触发核算； 支持即时成本重算 功能介绍 l 按库存维度进行核算； l 计价方法仅支持移动平均法； l 建议在默认核算体系，默认会计政策启用即时成本。 内部公开 请勿外传 P58 即时收发明细表 业务价值 查询即时收发明细数据 查询从当期会计期间的第一 天至当前系统日期的即时成 本明细数据。 功能介绍 l 报表按库存维度进行展示； l 计价方法仅支持移动平均法； 内部公开 请勿外传 P59 核算单据成本差异表

37、 业务价值 提供即时成本与实际成本的 差异分析 提供当前核算期间实际成本 和即时成本差异分析。 功能介绍 内部公开 请勿外传 P60 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 存货核算 成本调整 报表分析 即时成本 期末处理 账务处理 提纲 内部公开 请勿外传 P61 期末关账 业务价值 对货主进行关账，不允许编 辑、修改、删除关账日期之 前的与成本相关的业务单据， 以确保稳定的成本核算数据。 对核算组织下所有业务组织 (即货主)进行关账； 产品成本核算与存货核算共 用同一个关账功能。 注：为稳定存货核

38、算及产品 成本核算的数据环境，请在 成本计算之前先进行期末关 账！ 功能介绍 l 结账的前提是必须关账；、 l 关账后必须再次出库核算后才能结账。 内部公开 请勿外传 P62 期末结账 业务价值 产品成本核算完毕后进行期 末结账，即关闭当前账期并 开启下一账期。 产品成本核算与存货核算共 用同一个关账功能。按“核 算体系+核算组织+会计政策” 进行结账及反结账； 产品成本核算与存货核算共 用同一个期末结账功能 功能介绍 l 结账提示负单价，可以在核算单据查询中勾选【异常单据查看】查询全部明细； l 结账提示负库存，可以参考论坛帖子： http:/ l 结账前存货必须已关账； l 出库成本核算后如果产生了新的单据在当期，如应付开票核算产生的成本调整单， 必须重新核算，才能结账。 内部公开 请勿外传 P63 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 系统应用介绍