张掖市新合作公司承包经营方案建议书

1、张掖市新合作公司承包经营方案建议书（草案）市供销社：为了转换经营机制， 实现扭亏增盈的目标， 切实调动干部职工的工作积极性， 促进企业更好更快的发展， 确保上缴承包费足额按时上缴，现就下一步承包经营中涉及的问题提出以下建议：一、库存商品的处理：公司现有库存44.6 万元， 其中有问题商品 24.9 万元， 占库存总额的56%。 1 、贴牌过期商品（洗衣粉、牙膏等） 2.1 万元，急需报废并进行相应的帐务处理； 2 、滞销积压商品（新合作酒、从头再来酒等）削价后余值21.1 万元，因包装过时，市场没有认知度，现行价位（三送一价格）市场仍无法接受，参考市面上相近商品，应定价在每瓶 8-10 元（估

2、算二次削价损失额14 万元） ，建议根据市场行情尽快进行清仓甩卖，以期盘活资金，降低仓储及销售费用，减轻企业包袱。 3、展销中心临期过期商品 1.7 万元（其中过期 0.5 万元，临期1.2 万元）急需报废和降价处理。通过对以上有问题商品的处理，初步匡算库存残值余额为 26.8万元，由承包方变现后扣除销售费用和税金用以补充流动资金的不足。二、遗留问题的处理：（1） 已挂账应收账款的处理（ 2010年 6月份之前余额）1、盛万勤欠尿素款5,010 元，因与高台县农资经营户赵会萍存在帐务纠纷， 2007 年至今双方相互推诿已成呆账无法收回。2、各县供销社及其他单位欠新合作酒款170,868 元，因

3、领导更换等原因多次催收推诿，乐观估计能收回30%。其中山丹县社和碧源蜂业欠白酒款37,380 元，因前任田生栋调离时未做移交，该单位以离任审计时未列入为由，多次交涉未果，估计已无法收回。3、股本金 2,884,304 元，其中新合作集团公司股本金30万元，资金占用费 128,900 元，货款 5,404 元，合计 434,304 元。市供销社股本金 120 万元， 王多成股本金125 万元， 以上应收账款如何调整处理，请市社决定。若是注册资本金虚增部分应在债权内剔除。4、 应收账款工本费及评估费 89,398 元， 系应在以前年度分摊的印制购物券工本费 29,500 元， 各分公司抵押资产评估

4、费 59,898 元， 建议列入以前年度损益处理。5、应收账款鑫祥超市吴涛借支周转资金175 万元，其中 135万以经营需要为由签订了资产抵押借款合同，约定年利息 141,210元。 2009 年 5 月以周转金名义借支 40 万元，经多次催收，以各种理由拒绝偿还，请市社作为有问题资金进行专项处理。6、 长期债权投资92.5 万元， 鑫祥超市 13.4 万元， 天煜公司 3.3万元，山丹县12 万元，高台县27.6 万元，临泽36 万元。上述债权投资由于联采商品滞销，车辆折损，分公司加盟店投入费用等原因，预计能收回30%本金。山丹公司提出的多项费用补偿额计14.8 万元，已超出债权投资额，估计

5、已无法收回。7、北京广盛元欠款130,658 元，其中汇款支付定金20,000 元，2010 年 4 月份发货货款120,658 。 因承诺对方投资款未到位， 再加之发出的红枣32,966 元出现霉变等原因，至今没有收回货款。（2） 未做账务处理的以前年度经营中遗留的应收账款143,107元。1、会宁分公司欠货款113,690 元，因原承诺投资款未到位，我方提出按总价值的70%回收货款，未得到对方认可，估计难以收回。2、 未做账务处理的遗留问题金额14,612 元。 除赵建华啤酒款已收回外，交通事故押金5000 元，医药费1,325 元，因交警队未作处理只能暂时挂账。 其他为以前年度经营中无法

6、收回的欠款余额应做损失处理。（3） 应付未付的货款. 装修费 . 仓储费等共计93,338 元，应列入债务应付帐款待后支付。（4） 购物券兑付问题。印制购物券200 万元，回收88.7 万元，报废 24.2 万元，库存48.8 万元，目前在市面上流动的尚有38.3 万元，如何兑付，应在合同中加以解决。以上遗留问题有相当一部分已是死账、 呆账， 有一部分是属于以前年度应摊未摊的费用，如购物券印制费，资产评估费等，解决上述问题单靠新合作公司难以完成， 因请欠难度大， 请欠过程中还会出现费用问题，企业缺乏积极性，提议市社成立新合作公司请欠小组，出台相关政策，并委派一名副主任为组长，负责协调有关清欠工

7、作。三 流动资金及项目。 通过前一段的经营，存在最大的问题还是资金瓶颈问题， 请市社考虑注入流动资金50100 万元， 解决资金匮乏的困境。 为了企业可持续发展， 市社应在项目上给予重点优先安排。四承包经营方案（形式）1、公司经营： 与临泽子公司合并后，人财物一体化管理，资源共享，优势互补，公司实行独立核算，自主经营，自负盈亏，按期定额上缴的经营模式。 市社有权监督合法经营， 但不介入正常的经营活动。2、企业法人；承包合同签订后，要召开董事会形成决议，并办理相应的法人变更手续，及下发职务任命文件。3、人员结构：为稳定职工队伍，提高人力资源掌控能力，解决公司管理人员的后顾之忧， 增强核心管理层及

8、企业凝聚力， 请市社在本年度人事部门人事冻结前，落实公司管理层事业编制35 名，并进行相应的身份置换。 公司经理由市社下文聘任， 其他人员由公司招聘任用，事业编制作为签订承包合同和上缴承包费的必要先决条件，请市社尽快办理。4、债权债务及资产： 以处理后的库存商品净残额，加上预计能收回的外欠和债权投资额及固定资产净值， 扣除应付未付货款额后的余额，作为实有资本。通过清理调整帐务明确实有的债权债务，以资产负债表并附明细表的形式进行交接， 并约定合理的请欠费用比例用于债务的清收；公司现有车辆，因油耗大，车况差，维修费用高，不适应业务发展需要，建议处理后购置经济型适合于城区配送的车辆。5、 办公场所及

9、库房： 目前公司使用的办公场地进行适当的合并，提高使用效率， 由市社无偿提供给公司使用， 其产生的各种费用由公司承担。因合办处资产处置，我司已无仓库可用，请协调解决现有库 存商品的存放仓储问题。6、承包费用和期限：以清产核资后的实有资本金为基数， 按15% 左右的比例确定年承包费，承包期限定为三年，一定三年不变。期满 后承包方拥有优先承包权。双方的权利和义务及合同的变更和终止等未尽事宜以承包合同 形式另行约定，以上建议不妥之处，请指正。张掖市新合作物流配送有限责任公司年十月二十日合同管理制度1 范围本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和

10、变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励;本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。2 规范性引用中华人民共和国合同法龙腾公司合同管理办法3定义、符号、缩F略语4 职责4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。4.5 合同管理部门履行以下职责：

11、4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保） ，检查合同的履行情况；4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容