尽调报告模板

1、XXXXXXXXXXX 公司尽调报告风险管理部2017年XX月XX日目录第一章 基本情况调查 -1 -一、 公司概况 -1 -二、经营范围及主营业务 -1 -（一）公司经营范围 -1 -（二）公司主营业务 -1 -（三）公司主要产品 -1 -三、 公司历史沿革及股权变动情况 -1 -（一）发行人改制与设立情况 -1 -（二）发行人设立后至今的历次股本变动情况 -1 -四、 历次分红及转增股本情况 -1 -（一）历次分红及转增股本情况 -1 -（二）利润分配政策 -1 -（三）股东回报规划 -1 -五、报告期内重大资产重组情况 -1 -（一）重大资产重组情况 -1 -（二）其他资产重组情况 -2

2、 -六、主要股东及实际控制人情况 -2 -（一）前十大股东持股情况 -2 -（二）公司与控股股东和实际控制人的股权关系 -2-（三）公司主要股东与实际控制人情况 -2 -七、 公司对外投资情况 -2 -（一）对外投资企业概况 -2 -（二）控股子公司情况调查 -2 -（三）控股子公司对外投资企业情况调查 -2 -（四）参股公司情况调查 -2 -八、员工情况调查 -2 -（一） 年龄构成情况 -2 -（二）专业构成情况 -2 -精品文档（三）教育程度情况 - 2 -九、独立性调查 - 2 -（一）人员独立性调查 - 2 -（二）资产独立性调查 - 3 -（三）财务独立性调查 - 3 -（四）业务

3、独立性调查 - 3 -（五）机构独立性调查 - 3 -十、内部职工股情况 - 3 -十一、商业信用情况 - 3 -第二章 业务与技术调查 - 4 -一、公司的主营业务 - 4 -（一）公司的主营业务 - 4 -（二）公司的主要产品及其用途 - 4 -二、公司所处行业基本情况 - 4 -（一）行业的主管部门和监管体制 - 4 -（二）行业主要法律法规和政策 - 4 -（三）行业市场前景 - 4 -（四）行业竞争格局 - 4 -（五）行业壁垒 - 4 -（六）行业技术水平及技术特点 - 4 -（七）行业的周期性、区域性及季节性特征 - 4 -（八）行业与上下游之间的关联性 - 4 -（九）公司的行

4、业地位 - 4 -（十）公司的竞争优势 - 4 -三、采购情况 - 5 -（一）主要原材料、辅助材料及能源动力的供应情况 - 5 -（二）采购模式 - 5 -（三）供应商情况 - 5 -四、生产情况 - 5 -（一）生产流程 - 5 -（二）公司主要产品产能、产量、销量情况 - 5 -（三）主要固定资产和无形资产 - 5 -（四）境外生产经营情况 - 5 -（五）质量控制情况 - 5 -（六）安全生产情况 - 5 -（七）环境保护情况 - 5 -五、销售情况 - 5 -（一）销售模式 - 5 -（二）主要客户情况 - 5 -六、核心技术人员、技术与研发情况 - 5 -（一）研发机构设置及研发人

5、员情况 - 6 -（二）主要技术及所处阶段 - 6 -（三）在研项目 - 6 -（四）研发激励机制 - 6 -（五）保密体系 - 6 -第三章 同业竞争与关联交易调查 - 7 -一、同业竞争情况调查 - 7 -（一）公司与控股股东之间的同业竞争情况 - 7 -（二）公司与实际控制人控制的其他企业之间的同业竞争情况 - 7 -（三）公司实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 - 7 -（四）避免同业竞争的相关承诺 - 7 -（五）独立董事关于同业竞争的独立意见 - 7 -二、关联交易情况调查 - 7 -（一）关联方及关联关系 - 7 -（二）年至年月经常性关联交易情况 - 7 -（三）年至年月偶

6、发性关联交易情况 - 7 -（四）应收应付关联方款项余额 - 7 -（五）减少和规范关联交易的措施 - 7 -（六）独立董事对关联交易发表的专项意见 - 7 -第四章 董事、监事和高级管理人员调查 - 8 -II欢迎下载精品文档一、董事、监事和高级管理人员任职情况及任职资格 - 8 -（一）董事会成员基本情况 - 8 -（二）监事会成员基本情况 - 8 -（三）高级管理人员基本情况 - 8 -二、董事、监事和高级管理人员的经历及行为操守 - 8 -（一）现任董事主要工作经历 - 8 -（二）现任监事主要工作经历 - 8 -（三）现任高级管理人员主要工作经历 - 8 -三、董事、监事和高级管理人

7、员胜任能力和勤勉尽责 - 8 -四、董事、监事和高级管理人员薪酬及兼职情况 - 8 -（一）董事、监事、高级管理人员最近一年在公司领取薪酬或津贴情况. - 8 -（二）现任董事、监事、高级管理人员兼职情况 - 8 -五、董事、监事和高级管理人员变动情况 - 8 -（一）董事变动情况 - 8 -（二）监事变动情况 - 9 -（三）高级管理人员变动情况 - 9 -六、现任董事、监事和高级管理人员是否具备上市公司高级管理人员资格. - 9 -七、现任董事、监事和高级管理人员持股及其他对外投资情况 - 9 -（一）公司董事、监事、高级管理人员报告期内持股变化情况 - 9 -（二）公司董事、监事、高级管

8、理人员其他对外投资情况 - 9 -八、现任董事、监事和高级管理人员最近月内是否受证监会处罚 - 9 -九、现任董事、监事和高级管理人员是否存在涉嫌犯罪的情形 - 9 -第五章 组织结构与内部控制调查 - 10 -一、公司章程及其规范运行情况 - 10 -（一）发行人设立时章程的制订 - 10 -（二）发行人上市以来章程的修改 - 10 -（三）发行人现行的公司章程 - 10 -二、组织结构和三会运作情况 - 10 -（一）组织机构 - 10 -（二）公司治理制度 - 10 -（三）三会运作情况 - 10 -三、独立董事制度及其执行情况 - 10 -四、内部控制环境 - 10 -五、业务控制 -

9、 10 -六、信息系统控制 - 10 -七、会计管理控制 - 10 -八、内部控制的监督 - 10 -九、公司治理的自查、监管 - 11 -第六章 财务与会计调查 - 12 -一、审计报告的意见类型及财务报表 - 12 -（一）资产负债表 - 12 -（二）利润表 - 12 -（三）现金流量表 - 12 -二、合并财务报表的范围 - 12 -三、会计政策与会计估计 - 12 -（一）本次会计政策变更概述 - 12 -（二）会计政策变更具体情况及对公司的影响 - 12 -四、财务比率分析 - 12 -（一）盈利能力 - 12 -（二）偿债能力 - 12 -（三）资产周转能力 - 12 -五、营业

10、收入 - 12 -（一）收入确认的会计政策 - 12 -（二）营业收入情况 - 13 -六、营业成本与毛利 - 13 -七、期间费用 - 13 -（一）公司期间费用概况 - 13 -（二）销售费用分析 - 13 -（三）管理费用分析 - 13 -（四）财务费用分析 - 13 -八、非经常性损益 - 13 -九、资产结构分析 - 13 -十、货币资金分析 - 13 -十一、应收款项 - 13 -（一）应收账款 - 13 -（二）其他应收款 - 13 -（三）坏账准备计提情况 - 13 -十二、预付账款 - 13 -十三、存货 - 13 -十四、其他流动资产 - 14 -十五、固定资产、在建工程和

11、无形资产 - 14 -（一）固定资产 - 14 -（二）在建工程 - 14 -（三）无形资产 - 14 -（四）商誉 - 14 -十六、资产减值准备 - 14 -十七、主要债务 - 14 -（一）负债结构 - 14 -（二）短期借款分析 - 14 -（三）应付账款分析 - 14 -（四）长期借款分析 - 14 -（五）长期应付款分析 - 14 -十八、现金流量 - 14 -十九、纳税情况 - 14 -（一）公司及其子公司目前执行的主要税种及税率 - 14 -（二）公司及子公司享受的税收优惠政策 - 15 -二十、或有事项 - 15 -第七章 业务发展目标调查 - 15 -一、公司总体发展战略

12、- 15 -二、公司的经营理念 - 15 -V欢迎下载三、业务发展目标 - 15 -（一）总体业务发展目标 - 15 -（二）各环节业务发展目标 - 15 -四、募集资金投向与未来发展目标的关系 - 15 -第八章 募集资金运用情况调查 - 16 -一、前次募集资金使用情况 - 16 -（一）前次募集资金情况 - 16 -（二）前次募集资金的实际使用情况说明 - 16 -（三）前次募集资金投资项目实现效益情况说明 - 16 -（四）前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明 - 16 -（五）前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明 - 16 -（六）闲置募集资金情况说明 - 1

13、6 -（七）前次募集资金使用情况鉴证报告 - 16 -二、本次募集资金使用情况 - 16 -（一）本次非公开发行募集资金使用计划 - 16 -（二）募集资金使用可行性分析 - 16 -（三）本次非公开发行对股东结构的影响 - 16 -（四）项目备案及环保审批情况 - 16 -（五）本次募投项目用地办理情况 - 17 -三、对发行人募集资金专项管理制度建立情况的核查 - 17 -第九章 风险因素及其他重要事项调查 - 18 -一、风险因素 - 18 -（一）经营风险 - 18 -（二）市场需求变化的风险 - 18 -（三）原材料采购风险 - 18 -（四）实际控制人控制风险 - 18 -（五）汇

14、率波动风险 - 18 -（六）出口退税政策变化的风险 - 18 -（七）本次发行导致净资产收益率下降风险 - 18 -（八）公司转型升级加快、业务发展迅速，运营管理水平未能同步提升的风险- 18 -（九）质量控制风险 -18-二、对外担保情况 -18 -三、正在履行的重大合同 -18 -（一）金额超过万元的采购合同 -18 -（二）金额超过万元的销售合同 -18 -（三）建筑工程施工合同 -19-（四）理财协议 -19 -（五）投资合作协议 -19 -（六）商品房买卖合同 -19 -（七）外汇业务协议 -19 -（八）投资协议 -19 -（九）借款协议 -19 -（十）影视作品制作合同 -19

15、 -四、重大诉讼或仲裁事项 -19 -五、其他或有事项 -19 -六、 信息披露制度的建设和执行情况 -19 -七、中介机构的执业情况 -19 -八、盈利预测情况 -19 -第十章 非公开发行实质条件调查 -20 -一、非公开发行发行对象的合规性调查 -20 -二、 非公开发行实质条件调查 -20 -（一）本次非公开发行的发行价格 -20 -（二）本次非公开发行股份的锁定期限 -20 -（三）本次非公开发行的募集资金 -20 -（四）本次非公开发行的对象 -20 -（五）经核查，公司不存在下述情形： -20 -三、本次发行符合证券法规定的发行条件 -20 -第十一章结论性意见 -21 -精品文

16、档第一章 基本情况调查一、公司概况二、经营范围及主营业务（一）公司经营范围（二）公司主营业务（三）公司主要产品三、公司历史沿革及股权变动情况（一）发行人改制与设立情况（二）发行人设立后至今的历次股本变动情况四、历次分红及转增股本情况（一）历次分红及转增股本情况（二）利润分配政策（三）股东回报规划五、报告期内重大资产重组情况一）重大资产重组情况1欢-迎下载精品文档二）其他资产重组情况 六、主要股东及实际控制人情况（一）前十大股东持股情况（二）公司与控股股东和实际控制人的股权关系（三）公司主要股东与实际控制人情况七、公司对外投资情况（一）对外投资企业概况（二）控股子公司情况调查（三）控股子公司对外

17、投资企业情况调查（四）参股公司情况调查八、员工情况调查（一）年龄构成情况（二）专业构成情况（三）教育程度情况九、独立性调查一）人员独立性调查（二）资产独立性调查（三）财务独立性调查（四）业务独立性调查（五）机构独立性调查 十、内部职工股情况 十一、商业信用情况- 6欢。-迎下载第二章 业务与技术调查、公司的主营业务一）公司的主营业务二）公司的主要产品及其用途 、公司所处行业基本情况 一）行业的主管部门和监管体制二）行业主要法律法规和政策三）行业市场前景四）行业竞争格局五）行业壁垒六）行业技术水平及技术特点七）行业的周期性、区域性及季节性特征八）行业与上下游之间的关联性九）公司的行业地位 十）公

18、司的竞争优势三、采购情况 （一）主要原材料、辅助材料及能源动力的供应情况（二）采购模式（三）供应商情况四、生产情况（一）生产流程（二）公司主要产品产能、产量、销量情况（三）主要固定资产和无形资产（四）境外生产经营情况（五）质量控制情况（六）安全生产情况（七）环境保护情况五、销售情况（一）销售模式（二）主要客户情况六、核心技术人员、技术与研发情况一）研发机构设置及研发人员情况二）主要技术及所处阶段三）在研项目四）研发激励机制五）保密体系精品文档第三章 同业竞争与关联交易调查一、同业竞争情况调查（一）公司与控股股东之间的同业竞争情况（二）公司与实际控制人控制的其他企业之间的同业竞争情 况（三）公司

19、实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业（四）避免同业竞争的相关承诺（五）独立董事关于同业竞争的独立意见二、关联交易情况调查（一）关联方及关联关系（二）年至年月经常性关联交易情况（三）年至年月偶发性关联交易情况（四）应收应付关联方款项余额（五）减少和规范关联交易的措施（六）独立董事对关联交易发表的专项意见7欢。-迎下载精品文档第四章 董事、监事和高级管理人员调查一、董事、监事和高级管理人员任职情况及任职资格（一）董事会成员基本情况（二）监事会成员基本情况（三）高级管理人员基本情况二、董事、监事和高级管理人员的经历及行为操守（一）现任董事主要工作经历（二）现任监事主要工作经历（三）现任高级管理人员

20、主要工作经历三、董事、监事和高级管理人员胜任能力和勤勉尽责四、董事、监事和高级管理人员薪酬及兼职情况（一）董事、监事、高级管理人员最近一年在公司领取薪酬 或津贴情况（二）现任董事、监事、高级管理人员兼职情况五、董事、监事和高级管理人员变动情况一）董事变动情况二）监事变动情况 （三）高级管理人员变动情况六、现任董事、监事和高级管理人员是否具备上市公司高级 管理人员资格七、现任董事、监事和高级管理人员持股及其他对外投资情 况（一）公司董事、监事、高级管理人员报告期内持股变化情 况（二）公司董事、监事、高级管理人员其他对外投资情况八、现任董事、监事和高级管理人员最近月内是否受证监会 处罚九、现任董事

21、、监事和高级管理人员是否存在涉嫌犯罪的情 形- 9欢。-迎下载精品文档第五章 组织结构与内部控制调查一、公司章程及其规范运行情况（一）发行人设立时章程的制订（二）发行人上市以来章程的修改（三）发行人现行的公司章程二、组织结构和三会运作情况（一）组织机构（二）公司治理制度（三）三会运作情况三、独立董事制度及其执行情况四、内部控制环境五、业务控制六、信息系统控制七、会计管理控制 八、内部控制的监督九、公司治理的自查、监管-19-。欢迎下载第六章 财务与会计调查一、审计报告的意见类型及财务报表（一）资产负债表（二）利润表（三）现金流量表二、合并财务报表的范围三、会计政策与会计估计（一）本次会计政策变

22、更概述（二）会计政策变更具体情况及对公司的影响四、财务比率分析（一）盈利能力（二）偿债能力（三）资产周转能力五、营业收入一）收入确认的会计政策二）营业收入情况 六、营业成本与毛利七、期间费用（一）公司期间费用概况（二）销售费用分析（三）管理费用分析（四）财务费用分析八、非经常性损益九、资产结构分析十、货币资金分析十一、应收款项（一）应收账款（二）其他应收款（三）坏账准备计提情况 十二、预付账款 十三、存货十四、其他流动资产十五、固定资产、在建工程和无形资产（一）固定资产（二）在建工程（三）无形资产（四）商誉十六、资产减值准备十七、主要债务（一）负债结构（二）短期借款分析（三）应付账款分析（四）长期借款分析（五）长期应付款分析十八、现金流量十九、纳税情况（一）公司及其子公司目前执行的主要税种及税率（二）公司及子公司享受的税收优惠政策 二十、或有事项第七章 业务发展目标调查一、公司总体发展战略二、公司的经营理念三、业务发展目标（一）总体业务发展目标 （二）各环节业务发展目标四、募集资金投向与未来发展目标的关系第八章 募集资金运用情况调查一、前次募集资金使用情况（一）前次募集资金情况 （二）前次募集资金的实际使用情况说明（三）前次募集资金投资项目实现效