安徽关于成立耐火材料公司商业计划书（范文模板）

1、泓域咨询 /安徽关于成立耐火材料公司商业计划书安徽关于成立耐火材料公司商业计划书xx有限公司目录第一章 筹建公司基本信息9一、 公司名称9二、 注册资本9三、 注册地址9四、 主要经营范围9五、 主要股东9公司合并资产负债表主要数据10公司合并利润表主要数据10公司合并资产负债表主要数据12公司合并利润表主要数据12六、 项目概况13第二章 公司筹建方案17一、 公司经营宗旨17二、 公司的目标、主要职责17三、 公司组建方式18四、 公司管理体制18五、 部门职责及权限19六、 核心人员介绍23七、 财务会计制度24第三章 行业、市场分析30一、 耐火材料行业的周期性、季节性及区域性特征30

2、二、 耐火材料行业概念31三、 耐火材料下游钢铁行业的发展情况33第四章 项目建设背景及必要性分析35一、 影响耐火材料行业发展的主要因素35二、 我国耐火材料行业的发展概况39第五章 法人治理结构41一、 股东权利及义务41二、 董事44三、 高级管理人员48四、 监事50第六章 发展规划53一、 公司发展规划53二、 保障措施54第七章 选址方案分析57一、 项目选址原则57二、 建设区基本情况57三、 创新驱动发展60四、 社会经济发展目标61五、 产业发展方向63六、 项目选址综合评价65第八章 环境保护分析66一、 环境保护综述66二、 建设期大气环境影响分析67三、 建设期水环境影

3、响分析70四、 建设期固体废弃物环境影响分析70五、 建设期声环境影响分析71六、 营运期环境影响72七、 环境影响综合评价73第九章 风险评估分析75一、 项目风险分析75二、 项目风险对策77第十章 投资计划方案79一、 编制说明79二、 建设投资79建筑工程投资一览表80主要设备购置一览表81建设投资估算表82三、 建设期利息83建设期利息估算表83固定资产投资估算表84四、 流动资金85流动资金估算表85五、 项目总投资86总投资及构成一览表87六、 资金筹措与投资计划87项目投资计划与资金筹措一览表88第十一章 项目经济效益评价89一、 基本假设及基础参数选取89二、 经济评价财务测

4、算89营业收入、税金及附加和增值税估算表89综合总成本费用估算表91利润及利润分配表93三、 项目盈利能力分析93项目投资现金流量表95四、 财务生存能力分析96五、 偿债能力分析96借款还本付息计划表98六、 经济评价结论98第十二章 项目实施进度计划99一、 项目进度安排99项目实施进度计划一览表99二、 项目实施保障措施100第十三章 总结分析101第十四章 补充表格103主要经济指标一览表103建设投资估算表104建设期利息估算表105固定资产投资估算表106流动资金估算表106总投资及构成一览表107项目投资计划与资金筹措一览表108营业收入、税金及附加和增值税估算表109综合总成本

5、费用估算表110固定资产折旧费估算表111无形资产和其他资产摊销估算表111利润及利润分配表112项目投资现金流量表113借款还本付息计划表114建筑工程投资一览表115项目实施进度计划一览表116主要设备购置一览表117能耗分析一览表117报告说明据中国耐火材料行业协会数据，2019年我国耐火材料产量2431万吨，微增长3.7%，产量连续两年增长平缓。近年来耐火材料产品出口量稳定，占总产量比重稳定在6-8%。受疫情影响，2020年1-9月，全国耐火材料产量1745.48万吨，比上年同期下降7.31%。其中：979.32万吨致密定型耐火材料，比上年下降6.38%；59.53万吨隔热耐火制品，同

6、比增长34.77%；不定型耐火材料706.63万吨，下降10.88%。xx有限公司主要由xxx有限责任公司和xx集团有限公司共同出资成立。其中：xxx有限责任公司出资420.00万元，占xx有限公司40%股份；xx集团有限公司出资630万元，占xx有限公司60%股份。根据谨慎财务估算，项目总投资8074.38万元，其中：建设投资6383.32万元，占项目总投资的79.06%；建设期利息80.26万元，占项目总投资的0.99%；流动资金1610.80万元，占项目总投资的19.95%。项目正常运营每年营业收入15700.00万元，综合总成本费用12561.00万元，净利润2296.16万元，财务内

7、部收益率21.73%，财务净现值3488.70万元，全部投资回收期5.51年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。经分析，本期项目符合国家产业相关政策，项目建设及投产的各项指标均表现较好，财务评价的各项指标均高于行业平均水平，项目的社会效益、环境效益较好，因此，项目投资建设各项评价均可行。建议项目建设过程中控制好成本，制定好项目的详细规划及资金使用计划，加强项目建设期的建设管理及项目运营期的生产管理，特别是加强产品生产的现金流管理，确保企业现金流充足，同时保证各产业链及各工序之间的衔接，控制产品的次品率，赢得市场和打造企业良好发展的局面。第一章 筹建公司基本信息一

8、、 公司名称xx有限公司（以工商登记信息为准）二、 注册资本1050万元三、 注册地址安徽xxx四、 主要经营范围经营范围：从事耐火材料相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 主要股东xx有限公司主要由xxx有限责任公司和xx集团有限公司发起成立。（一）xxx有限责任公司基本情况1、公司简介公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持合规是底线、合规高于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项的

9、合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚。公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。 2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额2718.682174.9

10、42039.01负债总额1244.03995.22933.02股东权益合计1474.651179.721105.99公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入12442.769954.219332.07营业利润1920.161536.131440.12利润总额1625.941300.751219.45净利润1219.45951.17878.00归属于母公司所有者的净利润1219.45951.17878.00（二）xx集团有限公司基本情况1、公司简介企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续发展的必由之路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社会发

11、展趋势的外在要求，也是提升企业可持续发展能力的内在需求；既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工作的基础，从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者

12、沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额2718.682174.942039.01负债总额1244.03995.22933.02股东权益合计1474.651179.721105.99公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入12442.769954.219332.07营业利润1920.161536.131440.12利润总额1625.

13、941300.751219.45净利润1219.45951.17878.00归属于母公司所有者的净利润1219.45951.17878.00六、 项目概况（一）投资路径xx有限公司主要从事关于成立耐火材料公司的投资建设与运营管理。（二）项目提出的理由洁净钢的生产工况条件比较苛刻，所用耐火材料不仅要有较高的抗热冲击性、抗侵蚀性，更重要的是对钢水的无污染或低污染性，甚至对钢液具有净化及减少非金属夹杂的作用。为了冶炼洁净钢，提高钢材品质，市场急需对钢液有净化功能的耐火材料，来支撑洁净钢以及特种钢冶炼新技术的发展。实现“十三五”时期发展目标，破解发展难题，厚植发展优势，必须牢固树立创新、协调、绿色、开

14、放、共享的发展理念。创新是引领发展的第一动力。必须把创新摆在发展全局的核心位置，不断推进体制创新、科技创新、管理创新、文化创新等各方面创新，推动经济发展主要由投资驱动向全要素综合驱动转变、由规模速度型增长向质量效益型增长转变。协调是持续健康发展的内在要求。必须正确处理发展中的重大关系，促进城乡区域协调发展，促进经济社会协调发展，促进新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化同步发展，推动物质文明与精神文明协调发展，不断增强发展整体性。绿色是永续发展的必要条件和人民对美好生活追求的重要体现。必须加快建设资源节约型、环境友好型社会，实现绿水青山和金山银山有机统一，促进人与自然和谐发展，建设绿色江淮美好

15、家园。开放是拓展发展空间的必由之路。必须充分发挥我省处于“一带一路”和长江经济带重要节点的优势，实行更加积极主动的开放战略，坚持进口与出口并重、引进来与走出去并重、引资和引技引智并重，全面提升开放型经济水平。共享是科学发展的本质要求。必须坚持发展为了人民、发展依靠人民、发展成果由人民共享，让全省人民在共建共享发展中有更多获得感，增强发展动力，促进社会和谐，朝着共同富裕方向稳步前进。“十三五”必须在五大理念统领下，不断开创发展新局面。（三）项目选址项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面积约22.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常

16、适宜本期项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xx吨耐火材料的生产能力。（五）建设规模项目建筑面积25373.32，其中：生产工程17854.21，仓储工程3021.64，行政办公及生活服务设施2346.93，公共工程2150.54。（六）项目投资根据谨慎财务估算，项目总投资8074.38万元，其中：建设投资6383.32万元，占项目总投资的79.06%；建设期利息80.26万元，占项目总投资的0.99%；流动资金1610.80万元，占项目总投资的19.95%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（SP）：15700.00万元。2、综合总成本费用（TC）：12561.00万元。3、

17、净利润（NP）：2296.16万元。4、全部投资回收期（Pt）：5.51年。5、财务内部收益率：21.73%。6、财务净现值：3488.70万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划12个月。（九）项目综合评价项目建设符合国家产业政策，具有前瞻性；项目产品技术及工艺成熟，达到大批量生产的条件，且项目产品性能优越，是推广型产品；项目产品采用了目前国内最先进的工艺技术方案；项目设施对环境的影响经评价分析是可行的；根据项目财务评价分析，经济效益好，在财务方面是充分可行的。第二章 公司筹建方案一、 公司经营宗旨公司通过整合资源，实现产品化、智能化和平台化。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深

18、化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、耐火材料行业发展规划和市场需求，制定并组

19、织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xx有限公司主要由xxx有限责任公司和xx集团有限公司共同出资成立。其中：xxx有限责任公司出资420.00万元，占xx有限公司40%股份；xx集团有限公司出资630万元，占xx有限公司60%股

20、份。四、 公司管理体制xx有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布

21、本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。（二）

22、财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时

23、清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、

24、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类

25、销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售

26、队伍。六、 核心人员介绍1、程xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。2、贾xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。3、唐xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。4、韩xx，中国国籍，无永

27、久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。5、吕xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。6、黎xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司

28、董事、经理；2019年3月至今任公司董事。7、马xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。8、方xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。七、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关

29、法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积

30、金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：（1）公司应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，公司经营所得利润将首先满足公司经营需要。公司每年根据经营情况和市场环境，充分考虑股东的利益，实行合理的股利

31、分配方案。（2）董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。（3）在符合现金分红的条

32、件下，公司优先采取现金分红的股利分配政策，即：公司当年度实现盈利，在弥补上一年度的亏损，依法提取法定公积金、任意公积金后进行现金分红，单一以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的10%。在公司当年未实现盈利情况下，公司不进行现金利润分配，同时需经公司董事会、股东大会审议通过。若公司业绩增长快速，并且董事会认为公司公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道

33、主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。公司应当严格执行本章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。确有必要对本章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足本章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。（4）股东违规占用公司资金的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金

34、。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。（三）会计师事务所的聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前20天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所

35、陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。第三章 行业、市场分析一、 耐火材料行业的周期性、季节性及区域性特征受原材料产地及下游客户所在地的影响，耐火材料行业表现出一定的区域性；耐火材料的耗用受下游行业影响较大，其周期性基本与下游行业相同。1、周期性耐火材料作为高温工业的基础原材料，业务需求具有一定的刚性，其长期市场需求较为稳定。耐火材料的下游主要为钢铁、有色、玻璃等高温工业，其中又以钢铁行业的消耗最大，因此受钢铁等行业周期影响，耐火材料业务各年的市场需求会产生一定的变化。在经济发展良好的情况下，钢铁产品的市场需求量增加，耐火材料的行业景气度较高；反之，在经济发展速

36、度放缓或负增长的情况下，钢铁等产品的市场需求量减少，耐火材料的行业景气度水平下降。2、区域性耐火材料生产企业主要分布在辽宁、河南、山东、山西、江苏及浙江等省份。根据中国耐火材料行业协会的统计，2013年辽宁、河南及山东三省的耐火材料约占全国耐火材料总量的80%。凭借耐火原料资源优势，目前，辽宁已经成为我国镁质耐火材料生产基地，河南、山西及山东则是铝硅质耐火材料的主产区。浙江、河北及江苏等地，由于周边布局了大型钢铁企业，也诞生了一些耐火材料生产厂商，由于当地没有资源优势，技术、创新与服务就成为该地区耐火材料生产企业生存发展的主要手段，其中不乏技术领先型的特色企业。所以，由于受原材料、消费市场等因

37、素影响，我国耐火材料的生产明显呈区域化分布特点。3、季节性耐火材料行业无明显的季节性经营特征，但近年来，由于受秋冬季环保管控措施原因，各地的耐火材料企业一般选择春夏季扩大生产，秋冬季按要求维持生产的态势。二、 耐火材料行业概念耐火材料是在高温环境下物理、化学性质稳定的无机非金属材料，广泛应用于钢铁、建材、有色金属、石化、机械、电力、环保乃至国防等领域，是高温工业的重要基础材料，也是各种高温工业热工窑炉和装备不可或缺的重要支撑材料。功能耐火材料是指通过精密工艺生产的能用于特殊部位的、能满足某些特殊功能的耐火材料，与常规耐火材料产品相比，其特点是在使用中对冶金过程所起的专门功能性作用，往往作为单个

38、元件或与其他辅助耐火材料制品组合使用，其制作上都是按照特有的生产工艺而制备的。功能耐火材料是随着钢铁冶金工业连铸技术的发展而形成的一类特种耐火材料，更确切些应称为连铸用功能耐火材料。当前连铸用功能耐火材料所包括的主要耐火制品有滑动水口、长水口、整体塞棒、浸人式水口（俗称连铸三大件）、定径水口和透气砖。每种产品在使用中都起着某种专门功能作用，如控流作用、吹气搅动作用、防止二次氧化保护浇铸作用、决定钢液在结晶器内的流场分布等。这些耐火材料的使用是保证连铸工艺得以进行的重要前提条件之一。金属液体净化透气元件属于功能耐火材料,指能净化金属液体的耐高温且有透气功能的元器件，通常指钢包底吹氩透气砖或透气塞

39、、转炉透气砖等功能耐火材料制品，具有透气、净化金属液体的作用。按照金属液体净化透气元件的透气方式和功能，可将金属液体净化透气元件分为狭缝型净化元件和防渗型净化元件两大类。狭缝型透气元件是由刚玉-尖晶石、刚玉-莫来石、刚玉-氧化铬等材料加工而成的陶瓷基复合材料，其透气通道为狭缝型。透气狭缝宽度为0.10.8mm，透气狭缝大都呈圆环状分布，狭缝的大小、宽窄及数量依透气量需求、金属液体种类、喷吹介质类型等不同使用环境而定。依据制作工艺的不同，狭缝型透气元件可分为高温狭缝透气元件和低温处理狭缝透气元件。防渗型透气元件是指由氧化锆增韧刚玉-莫来石等材料加工而成的陶瓷基复合材料，其透气通道为弥散型。特殊的

40、透气孔隙结构设计，产生的气泡细小分散，提高精炼效率，能显著提高金属品质，且能有效阻止金属液体和熔渣的渗透，使用中免清扫，提高透气元件使用寿命，降低材料消耗和劳动强度，节能环保。三、 耐火材料下游钢铁行业的发展情况钢铁行业是耐火材料最重要的用户，钢铁冶炼中耐火材料消耗占需求的72%左右，钢铁行业对耐火材料的需求大致可以反映耐火材料的整体需求。钢铁行业市场需求主要来自：（1）炼钢高温环节，所有环节都需要使用耐火材料；（2）熔炼钢杂质，耐火产品腐蚀消耗严重；而炼钢涉及熔钢流，高损耗的耐火产品；（3）部分环节具有明显的热振动（温差变化），耐火材料损失较大。因此，耐火材料产品的钢铁冶炼消费量明显高于水泥

41、/玻璃生产、有色冶炼等应用领域。有数据显示，平均吨钢耗钢耐火产品价值约60元，2020年我国粗钢产量约为104854万吨，中国钢耐火产品市场规模约629亿元。据世界钢铁协会最新数据，2020年全球粗钢产量达到18.64亿吨，同比下降0.9%。中国、印度、日本、俄罗斯、美国、韩国、土耳其、德国、巴西、伊朗前十大钢铁钢铁生产国，粗钢产量合计15.805亿吨，占全球粗钢产量的84.79%。中国的粗钢产量达到10.53亿吨，同比增长5.2%。中国粗钢产量占全球粗钢产量的份额，由2019年53.3%上升到2020年的56.5%，位居全球第一。由此推断，我国耐火材料消耗量也占全球消耗总量的50%以上，位居

42、世界第一。第四章 项目建设背景及必要性分析一、 影响耐火材料行业发展的主要因素1、资源优势奠定行业良好发展基础中国是耐火原料资源大国，菱镁矿、铝矾土和石墨等耐火材料的基础原料储量丰富。我国菱镁矿已探明基础储量34亿吨，占世界总储量的29%，居世界第一；铝矾土已探明基础储量20多亿吨，是世界三大铝土矿资源国之一；已探明石墨基础储量1.8亿吨，是石墨出口大国。中国具有发展耐火材料行业的基础资源优势。2、人才优势推动耐火材料行业持续发展耐火材料行业属于传统的无机非金属材料领域，同时耐火材料属于应用性很强的材料行业，但随着新材料技术的发展，耐火材料逐渐向高技术材料方向发展，对技术人才的要求较高。具有较

43、强的理论知识和丰富实践经验的复合型技术人员，以及多种专业相匹配的综合技术团队将在企业发展中发挥日益重要的作用。因此，是否拥有大量的理论与实践充分结合的技术人员是进入中高端耐火材料市场的重要因素之一。我国非常重视耐火材料技术人才的培养工作，大部分工科院校都开设了材料专业，许多特色高校还开设了耐火材料方向的无机非金属材料专业，国内外一些科研院所也承担了部分耐火材料技术人才的培养任务。建国70年来，仅大中专院校就为我国培养了近10万名耐材专业技术人才。这些专业人才为推动我国耐火材料行业持续发展起到了关键引领作用。3、国家政策支持耐火材料行业健康发展2013年，工信部印发了工业和信息化部关于促进耐火材

44、料产业健康可持续性发展的若干意见，耐火材料作为国民经济和高温工业不可或缺的基础材料的重要地位得到了确认，耐火材料工业作为一个独立的产业，对其进行管理和调控，纳入了政府主管部门的管理程序。2014年底，耐火材料行业规范条件（2014年本）出台，意在引导合理投资，遏制低水平重复建设，加快结构调整，促进耐火材料产业健康可持续发展。产业结构调整指导目录（2019年本）将“焦炉、高炉、热风炉用长寿节能耐火材料生产工艺；精炼钢用低碳、无碳耐火材料和高效连铸用功能环保性耐火材料生产工艺”列为鼓励类项目，鼓励和支持建设复合产业政策的耐火材料项目。功能耐火材料属新材料范畴，主要特征表现为强度高、耐高温、耐磨损、

45、耐腐蚀、耐冲刷、抗氧化、耐烧蚀等优越性能，其生产制备技术属无机非金属材料领域的高性能结构陶瓷强化增韧技术、节能与环保用新型无机非金属材料制造技术。具体可分为：结构陶瓷的超细粉末制备技术、控制烧结工艺和晶界工程及强化、增韧技术；陶瓷-金属复合材料、高温过滤及净化用多孔陶瓷材料、连续陶瓷纤维及其复合材料制备技术；替代传统材料，可显著降低能源消耗的无污染节能材料制造技术；与新能源开发和利用相关的无机非金属材料制造技术等。功能耐火材料集先进耐火材料制备技术于一身，是国家产业政策支持发展的对象。4、下游需求推动行业稳步发展钢铁、有色及玻璃等高温工业是耐火材料最主要的下游需求，约占耐火材料总需求的85%以

46、上。根据国家统计局的统计数据，2020年全球粗钢产量达到18.64亿吨，中国的粗钢产量达到10.53亿吨，同比增长5.2%。中国粗钢产量占全球粗钢产量的份额，由2019年53.3%上升到2020年的56.5%；根据中国有色金属工业协会的统计数据，2020年全球有色金属年总产量在1.2亿吨左右，中国十种有色金属产量首次突破6000万吨大关，达到6168.0万吨，同比增长5.5%。经过多年的发展，我国的钢铁、有色金属等行业的工业规模已稳居世界首位，带动了我国耐火材料生产量和消耗量也稳居世界第一。5、洁净钢以及特种钢冶炼新技术要求支撑功能耐火材料发展洁净钢是指杂质含量极少的钢。提高钢的洁净度即为降低

47、硫、磷等杂质元素含量、氧化物夹杂含量、氢和氮气体含量、非金属以及微量杂质元素的含量等。在钢铁生产过程中，原料、燃料及耐火材料等会将大量的杂质元素带入钢铁中，一部分杂质元素可以通过特定的方法加以去除，但仍然会有一部分元素会残留在钢中，这些残余元素的存在是产生钢材质量不稳定性的重要原因。据统计，通过精炼处理的钢目前能达到的水平为钢中硫、氧、氢、氮、磷等杂质的含量小于100ppm或更低。如果钢的洁净度能进一步改善，钢材组织结构就更致密均匀，钢材的性能大为提高，一些常见的钢产品缺陷，如白点、热裂、回火脆性、焊接裂纹等也可以消除。洁净钢的生产工况条件比较苛刻，所用耐火材料不仅要有较高的抗热冲击性、抗侵蚀

48、性，更重要的是对钢水的无污染或低污染性，甚至对钢液具有净化及减少非金属夹杂的作用。为了冶炼洁净钢，提高钢材品质，市场急需对钢液有净化功能的耐火材料，来支撑洁净钢以及特种钢冶炼新技术的发展。6、国家环保政策的提高，使耐火材料行业企业面临较大环保压力随着国家社会经济的发展，国民对生活环境的要求不断提高，国家环保政策越趋严格，环保绿色发展及提高产业集中度既是当前耐火材料行业面临的最大机遇与挑战。环保绿色发展提高了耐火材料行业的准入门槛及经营成本，对中小型耐火材料行业经营构成了的重大挑战，也会在短期内增加大型企业的经营压力。但随着环保不达标企业或经营压力过大企业的退出，会将更多市场空间留给头部企业，行

49、业的市场集中度将显著提升，行业竞争将更加健康有序。二、 我国耐火材料行业的发展概况耐火材料的技术进步对高温工业的发展起着不可替代的关键作用，世界各国都非常重视发展自己的耐火材料工业。我国的耐火材料工业发展起步于新中国成立以后，当时百废俱兴，国家在恢复农业、轻工业的基础上优先发展重工业，先后建设了东北耐火厂、西北耐火厂、贵阳耐火厂、山东耐火厂、洛阳耐火厂等，生产钢铁、有色、水泥、玻璃等行业急需的耐火材料，还在鞍山焦化设计院设立了耐火材料研究室，主要从事耐火材料生产工艺技术研究。为了培养耐火材料专业技术人才，国家在东北工学院、北京钢铁学院、武汉钢铁学院、西安冶金学院、鞍山钢铁学院开设了耐火材料专业

50、，招收专科及以上学生。应三线建设的需要，1964年国家从全国各地抽调技术人员，在洛阳筹建了耐火材料研究所，专门从事耐火材料基础理论研究和新产品开发工作。在改革开放的背景下，20世纪80年代至90年代，全国出现了耐火材料生产热潮，在耐火原料丰富的河南、山东、山西、辽宁等省份，众多的耐火材料乡镇企业如雨后春笋般的出现。进入21世纪，随着改革开放的深入，我国迎来了冶金工业的大发展，特别是2003年以后，在钢铁、建材、石化等行业快速发展的拉动下，一批批民营、合资耐火材料企业走上舞台，耐火材料工业得到了迅速发展。2013年以来，随着我国经济转型发展及节能减排、压缩落后产能等产业政策推进，钢铁、有色、建材

51、等高温工业的增速有所放缓，也间接引导了耐火材料的发展方向。钢铁行业是耐火材料最重要的用户，钢铁行业对耐火材料的需求大致可以反映耐火材料的整体的市场规模，2015-2020年，我国粗钢产量逐年提高，钢铁耐火材料的整体需求和市场规模也逐年提高。“十二五”、“十三五”期间，我国耐火材料工业发展速度加快，产品结构进一步改善，企业自主创新能力明显增强，在钢铁、有色、水泥和玻璃等高温工业高速发展的强力拉动下，耐火材料工业实现了产销两旺，效益增长，产品结构调整效果显著，国际竞争力明显增强，到目前为止我国已成为世界耐火材料的生产和消耗第一大国。第五章 法人治理结构一、 股东权利及义务1、公司召开股东大会、分配

52、股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，由董事会或股东大会召集人确定股权登记日，股权登记日收市后登记在册的股东为享有相关权益的股东。2、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（

53、7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。3、股东提出查阅前条所述有关信息或者索取资料的，应当向公司提供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件，公司经核实股东身份后按照股东的要求予以提供。4、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销。5、董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的

54、，连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼；监事会执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼。监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。6、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股

55、东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。7、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；（4）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。（5）法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。8、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事

56、实发生当日，向公司作出书面报告。9、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益，不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。二、 董事1、公司董事为自然人，有下列情形之一的，不能担任公司的董事：（1）无民事行为能力或者限制民事行为能力；（2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年；（3）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年；（4）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年；（5）个人所负数额较大的债务到期未清偿；（6）法