5第五章贷款业务

1、第一节第一节 贷款种类和政策贷款种类和政策一、贷款种类一、贷款种类 银行贷款商业银行作为贷款人按照一定的贷款原银行贷款商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。这种借贷资金提供给借款人使用的一种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。式等因素构成。（一）按贷款期限分类（一）按贷款期限分类 可将贷款分为活期贷款、定期贷款和透支三类。可将贷款分为活期贷款、定期贷款和透支三类。第一节第一节 贷款种类和政策贷

2、款种类和政策（二）按贷款的保障条件分类（二）按贷款的保障条件分类 可将贷款分为信用贷款、担保贷款和票据贴现三类。可将贷款分为信用贷款、担保贷款和票据贴现三类。（三）按贷款的用途分类（三）按贷款的用途分类 一是按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、商一是按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款。业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款。 二是按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金二是按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定资金贷款。贷款和固定资金贷款。（四）按贷款的偿还方式分类（四）按贷款的偿还方式分类 可以将贷款分为一次偿还贷款和分期偿还贷款

3、。可以将贷款分为一次偿还贷款和分期偿还贷款。第一节第一节 贷款种类和政策贷款种类和政策（五）贷款的质量（或风险程度）分类（五）贷款的质量（或风险程度）分类 可将贷款划分为正常贷款、关注贷款、次级贷款可将贷款划分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五类，又称贷款的五级分类。、可疑贷款和损失贷款五类，又称贷款的五级分类。 注：实行贷款五级分类前，我国按贷款逾期时间长注：实行贷款五级分类前，我国按贷款逾期时间长短分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款。短分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款。（六）银行发放贷款的自主程度分类（六）银行发放贷款的自主程度分类 可将银行贷款分为自营

4、贷款、委托贷款和特定贷可将银行贷款分为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。此外，根据贷款金额大小的不同，可分为批款三种。此外，根据贷款金额大小的不同，可分为批发贷款（工商贷款）和零售贷款（消费贷款）。发贷款（工商贷款）和零售贷款（消费贷款）。第一节第一节 贷款种类和政策贷款种类和政策二、贷款政策二、贷款政策（一）贷款政策的内容（一）贷款政策的内容 1 1、贷款业务发展战略、贷款业务发展战略 2 2、贷款工作规程及权限划分、贷款工作规程及权限划分 3 3、贷款的规模和比率控制、贷款的规模和比率控制 4 4、贷款种类及地区、贷款种类及地区 5 5、贷款的担保、贷款的担保 6 6、贷款定价、贷款定价

5、7 7、贷款档案管理政策、贷款档案管理政策 8 8、贷款的日常管理和催收制度、贷款的日常管理和催收制度 9 9、不良贷款的管理、不良贷款的管理（二）制定贷款政策应考虑的因素（二）制定贷款政策应考虑的因素 1 1、有关法律、法规和国家的财政、货币政策有关法律、法规和国家的财政、货币政策 2 2、银行的资本金状况、银行的资本金状况 3 3、银行负债结构银行负债结构 4 4、服务地区的经济条件和经济周期服务地区的经济条件和经济周期 5 5、银行信贷人员的素质银行信贷人员的素质第一节第一节 贷款种类和政策贷款种类和政策三、贷款程序三、贷款程序（一）贷款申请（一）贷款申请（二）贷款调查（二）贷款调查（三

6、）对借款人的信用评估（三）对借款人的信用评估（四）贷款审批（四）贷款审批（五）借款合同的签订和担保（五）借款合同的签订和担保（六）贷款发放（六）贷款发放（七）贷款检查（七）贷款检查（八）贷款收回（八）贷款收回第一节第一节 贷款种类和政策贷款种类和政策送审材料基本要求送审材料基本要求基本要求基本要求送审单位审批送审单位审批材料：材料：1.1.贷审会意见贷审会意见（同级信贷业（同级信贷业务部门除外）务部门除外）2.2.贷款审批书贷款审批书3.3.企业信用企业信用评级评级借款企业材料借款企业材料: :1.1.借款申请书借款申请书2.2.信贷员调查报告信贷员调查报告3.3.购销合同或协议购销合同或协议

7、4.4.营业执照营业执照5.5.基本结算帐户开户卡基本结算帐户开户卡6.6.企业财务报表企业财务报表7.7.企业章程企业章程8.8.董事会决议董事会决议9.9.法人代表证明书法人代表证明书委托授权书委托授权书担保担保企业企业材料材料比照比照借款借款企业企业抵质押抵质押物材料物材料1.1.所有所有权证；权证；2.2.评估评估报告报告或或价值价值证明证明 下级行面函下级行面函N准备送审材料准备送审材料初审材料初审材料准备补充材料准备补充材料是否齐全是否齐全制发送审材料制发送审材料缺漏通知单缺漏通知单内容审查内容审查补充材料补充材料是否继是否继续报审续报审答复客户答复客户是否同是否同意上报意上报制发

8、制发答复函答复函是否是否主管行长主管行长权限权限审批审批审批审批结果结果向送审单位向送审单位传送审批结果传送审批结果YYYNNYN信贷审查、信贷审查、审批流程图审批流程图上上 报报 审审 批批送审单位送审单位 信贷管理部门信贷管理部门 贷审会办公室贷审会办公室 主管行长主管行长 贷审会贷审会 行长行长总总 行：行：5/6 15/40个工作日个工作日分支行：分支行：4/5 10个工作日个工作日2 个工个工作作 日日2个工个工作作 日日3个工个工作作 日日2个工个工作作 日日审核审核同意同意表决表决制发答复函制发答复函退送审材料退送审材料汇总表汇总表决结果决结果审批审批审批审批结果结果传送审传送审

9、批结果批结果YNN第二节第二节 贷款定价贷款定价一、贷款定价原则一、贷款定价原则（一）利润最大化原则（一）利润最大化原则（二）扩大市场份额原则（二）扩大市场份额原则（三）保证贷款安全原则（三）保证贷款安全原则（四）维护银行形象原则（四）维护银行形象原则二、贷款价格的构成二、贷款价格的构成 （一）贷款利率（一）贷款利率 （二）贷款承诺费（二）贷款承诺费 （三）补偿余额（三）补偿余额 （四）隐含价格（四）隐含价格三、影响贷款价格的主要因素三、影响贷款价格的主要因素 ( (一一) ) 贷款供求状况贷款供求状况n在一个竞争的借贷市场中，供求是影响贷款定价在一个竞争的借贷市场中，供求是影响贷款定价的最根

10、本因素。贷款利率高低是由借（需）、贷的最根本因素。贷款利率高低是由借（需）、贷（供）双方决定的，供给曲线与需求曲线的交点（供）双方决定的，供给曲线与需求曲线的交点既是双方可接受的价格，如图既是双方可接受的价格，如图: 供供需需利率利率r数量数量Q0 贷款供求变化曲线图贷款供求变化曲线图当供大于求时，当供大于求时， 利率下降；利率下降；当供小于求时，当供小于求时， 利率上升。利率上升。（二）影响贷款价格（二）影响贷款价格具体因素有：具体因素有：1 1、资金成本、资金成本2 2、贷款风险程度、贷款风险程度3 3、贷款费用、贷款费用4 4、借款人的信用及银行的关系、借款人的信用及银行的关系5 5、银

11、行贷款的目标收益率、银行贷款的目标收益率 四、贷款定价方法四、贷款定价方法（一）成本相加贷款定价法（一）成本相加贷款定价法 最简单的贷款定价模型认为最简单的贷款定价模型认为, ,对任何贷款的对任何贷款的利率应包括四部分利率应包括四部分: :银行筹集可放贷资金的成本银行筹集可放贷资金的成本( (率率););银行的非资金性经营成本银行的非资金性经营成本( (率率););预计补偿预计补偿违约风险的边际成本违约风险的边际成本( (率率););为银行股东提供一定为银行股东提供一定的资本收益率所必须的预期利润的资本收益率所必须的预期利润( (率率) 。 贷款利率贷款利率= =筹集放贷资金的边际成本（率）筹

12、集放贷资金的边际成本（率） + 银行非资金性经营成本银行非资金性经营成本( (率率) ) + +预计补偿违约风险的边际成本（率）预计补偿违约风险的边际成本（率） + +预计的利润水平（率）预计的利润水平（率）n例：银行为了给某客户筹集一年期例：银行为了给某客户筹集一年期800万元的万元的贷款，以贷款，以6.8%的年利率卖掉的年利率卖掉500万元的可流万元的可流通存单，又以通存单，又以6.4%的利率在货币市场借入的利率在货币市场借入300万元。处理该项贷款的费用大约为万元。处理该项贷款的费用大约为2万元万元。信贷分析部建议对该项贷款至少应加收。信贷分析部建议对该项贷款至少应加收1%的风险溢价和的

13、风险溢价和0.5%的最小利润率。的最小利润率。问题：问题：n（1）银行对该项贷款制定的利率应为多少？）银行对该项贷款制定的利率应为多少？n（2）假如该行在货币市场以）假如该行在货币市场以6.4%的利率筹的利率筹集到需要的集到需要的800万元，其它因素不变，该项贷万元，其它因素不变，该项贷款的利率应为多少？款的利率应为多少？n（3）如果该项贷款的非利息成本突然升到）如果该项贷款的非利息成本突然升到3.6万元，而客户又要求贷款利率最高不超过（万元，而客户又要求贷款利率最高不超过（1）中对该项贷款确定的利率，银行的预期利润）中对该项贷款确定的利率，银行的预期利润发生什么变化？发生什么变化？（1） 资

14、金成本率资金成本率 =（500*6.8%+300*6.4%）/800*100% =6.65% 贷款利率贷款利率 =6.65%+2/800*100%+1%+0.5% = 6.65%+ 0.25%+ 1%+0.5% =8.4%（2）贷款利率）贷款利率 =6.4%+2/800*100%+1%+0.5% = 6.4%+0.25%+ 1%+0.5% =8.15%（3）8.4%=6.65%+3.6/800*100%+1%+*% = 6.65%+0.45%+1%+*% *%=0.3%（二）成本加成定价法（二）成本加成定价法 也叫宏观差额定价法，也叫宏观差额定价法，它是以借入资金的成本它是以借入资金的成本加上

15、一定利差来决定贷款利率的方法。这种定价加上一定利差来决定贷款利率的方法。这种定价法的特点在于不考虑承诺费、补偿余额等因素，法的特点在于不考虑承诺费、补偿余额等因素，贷款价格主要依据资金总成本及一定的利润目标贷款价格主要依据资金总成本及一定的利润目标来确定。来确定。 贷款利率贷款利率= =贷款成本率贷款成本率+ +利率加成利率加成 其中，贷款成本包括资金成本、贷款管理成本其中，贷款成本包括资金成本、贷款管理成本和风险费用；利润加成则是银行应取得的合理利和风险费用；利润加成则是银行应取得的合理利润，润，我国商业银行目前使用的主要方法。我国商业银行目前使用的主要方法。（三）基础利率定价法（三）基础利

16、率定价法n又称交易利率定价法，又称交易利率定价法，这种方法是以交易利率这种方法是以交易利率如同业拆如同业拆借利率、国库券利率、借利率、国库券利率、CD利率为基础，再加上一定利息来利率为基础，再加上一定利息来确定贷款利率确定贷款利率（基础利率见下表）。（基础利率见下表）。由于交易利息是可变的由于交易利息是可变的，所以在加息率一定情况下，贷款利率随交易利率变化而变，所以在加息率一定情况下，贷款利率随交易利率变化而变化。按交易利率定价的贷款具有利率可变、分段期限可变的化。按交易利率定价的贷款具有利率可变、分段期限可变的特点。它与典型的浮动计息是不同的。特点。它与典型的浮动计息是不同的。n按交易利率定

17、价的贷款是一种可变贷款利率，既给借款人按按交易利率定价的贷款是一种可变贷款利率，既给借款人按市场利率变动的自由选择权，又能保证银行得到稳定的利差市场利率变动的自由选择权，又能保证银行得到稳定的利差，较好地克服了固定利率给借贷双方带来的利率风险。，较好地克服了固定利率给借贷双方带来的利率风险。 n实际操作时，实际操作时， 这种定价方法允许借款额超过某一最低限额（这种定价方法允许借款额超过某一最低限额（如如30万到万到50万）的借款人，在几种基础利率中选择，以决万）的借款人，在几种基础利率中选择，以决定该笔贷款的利率和展期期限。定该笔贷款的利率和展期期限。 n贷款利率贷款利率=货币市场借贷利率货币

18、市场借贷利率+风险和利润加价风险和利润加价 （四）优惠加数定价法和优惠乘数定价法（四）优惠加数定价法和优惠乘数定价法n对银行来讲，对银行来讲，不同借款人，其不同借款人，其信用等级不同，因此贷款信用等级不同，因此贷款风险也不同。信用等级高，贷款风险低，从而利率低；风险也不同。信用等级高，贷款风险低，从而利率低；反之，则高。反之，则高。n银行贷款定价的一种做法是，首先确定对银行信用等级银行贷款定价的一种做法是，首先确定对银行信用等级最高企业的贷款利率，即优惠利率，然后对不同信用等最高企业的贷款利率，即优惠利率，然后对不同信用等级的借款人在优惠利率基础上级的借款人在优惠利率基础上向上浮动向上浮动。n

19、浮动的方式有两种，一是用加；二是用乘。一般来讲，浮动的方式有两种，一是用加；二是用乘。一般来讲，两种方法求出的贷款利率有一定差异。两种方法求出的贷款利率有一定差异。 贷款利率贷款利率=优惠利率优惠利率+优惠加数优惠加数 贷款利率贷款利率=优惠利率优惠利率优惠乘数优惠乘数 银行为控制信用风险，银行为控制信用风险， 于是根据借款人的于是根据借款人的风险等级来确定该借款人所适用的优惠利率。风险等级来确定该借款人所适用的优惠利率。优惠利率不同，风险加数和风险乘数也不同。优惠利率不同，风险加数和风险乘数也不同。 优惠加数和优惠乘数定价优惠加数和优惠乘数定价（五）目标收益率定价法（五）目标收益率定价法 这

20、是根据银行贷款的目标收益率来确定这是根据银行贷款的目标收益率来确定贷款价格的方法。在为一笔贷款定价时，贷贷款价格的方法。在为一笔贷款定价时，贷款主管人员必须考虑发放贷款的预期收益，款主管人员必须考虑发放贷款的预期收益，给借款人提供资金的成本、管理和收贷费用给借款人提供资金的成本、管理和收贷费用及借款风险等。及借款风险等。 实际用此方法定价时：用预计贷款收益率实际用此方法定价时：用预计贷款收益率与目标收益率相比较，若贷款收益率低于目与目标收益率相比较，若贷款收益率低于目标收益率，则该笔贷款就需重新定价。标收益率，则该笔贷款就需重新定价。（六）保留补偿余额的定价法（六）保留补偿余额的定价法 这种方

21、法是将借款人在银行保留补偿余额这种方法是将借款人在银行保留补偿余额看作是其贷款价格的一个组成部分，在考虑了看作是其贷款价格的一个组成部分，在考虑了借款人在银行补偿余额的多少后决定贷款利率借款人在银行补偿余额的多少后决定贷款利率的一种定价方法。在这种方法下，借款人补偿的一种定价方法。在这种方法下，借款人补偿余额的不同，贷款利率也有所不同。贷款利率余额的不同，贷款利率也有所不同。贷款利率的计算如下的计算如下: 贷款利率贷款利率= =贷款应收利息贷款应收利息/ /贷款额（使用）贷款额（使用） 例例:假定银行正在审查一笔一年期的假定银行正在审查一笔一年期的100万元的流万元的流动资金贷款申请，并决定承

22、诺这笔贷款，同时以动资金贷款申请，并决定承诺这笔贷款，同时以0.5%的比率收取贷款承诺费。据预测，该借款的比率收取贷款承诺费。据预测，该借款人在这一年中贷款的平均使用额度为人在这一年中贷款的平均使用额度为80万元，年万元，年存款服务费为存款服务费为4000元，其存款的加权边际成本为元，其存款的加权边际成本为7%，贷款的风险及管理费用为，贷款的风险及管理费用为5000元，银行税元，银行税前产权资本目标利润率为前产权资本目标利润率为15%，贷款的资金来源，贷款的资金来源中，股权与存款比为中，股权与存款比为1：9，补偿余额的投资收益，补偿余额的投资收益率为率为8%，下面我们考察在不同的补偿余额水平，

23、下面我们考察在不同的补偿余额水平下贷款利率的确定。下贷款利率的确定。 列举两种定价方案。方案列举两种定价方案。方案A假定借款人保留在假定借款人保留在账户上的可用于投资的补偿性余额为账户上的可用于投资的补偿性余额为10万元，方万元，方案案B假定客户保留在账户上的补偿余额为假定客户保留在账户上的补偿余额为6万元（万元（两者都已经扣除了法定准备金）。下面我们具体两者都已经扣除了法定准备金）。下面我们具体分析不同方案下的利率水平分析不同方案下的利率水平: 保留补偿余额的定价分析保留补偿余额的定价分析 1996年年6月月1日日 人民银行放开同业拆借利率人民银行放开同业拆借利率 1997年年6月月 放开银

24、行间债券回购利率放开银行间债券回购利率 我国利率市场化进程我国利率市场化进程我国利率市场化进程我国利率市场化进程 1998年年8月月 国家开发银行在银行间债券市国家开发银行在银行间债券市场首次进行市场化发债；人民银行改革贴场首次进行市场化发债；人民银行改革贴现利率生成机制，贴现利率和转贴现利率现利率生成机制，贴现利率和转贴现利率在再贴现利率的基础上加点生成，在不超在再贴现利率的基础上加点生成，在不超过同期贷款利率的前提下由商业银行自行过同期贷款利率的前提下由商业银行自行决定；扩大金融机构对小企业贷款利率浮决定；扩大金融机构对小企业贷款利率浮动权，由动权，由10%扩大到扩大到20%，农村信用社，

25、农村信用社贷款利率浮动幅度由贷款利率浮动幅度由40%扩大到扩大到50%。我国利率市场化进程我国利率市场化进程1999年年10月月 国债发行也开始采用市场招国债发行也开始采用市场招标式，从而实现了银行间市场利率、国债标式，从而实现了银行间市场利率、国债和政策性金融债券发行的市场化；进行大和政策性金融债券发行的市场化；进行大额长期存款利率市场化尝试，额长期存款利率市场化尝试，1999年年10月，人民银行批准中资商业银行法人对中月，人民银行批准中资商业银行法人对中资保险公司法人试办由双方协商确定利率资保险公司法人试办由双方协商确定利率的大额定期存款，进行了存款利率改革的的大额定期存款，进行了存款利率

26、改革的初步尝试；将小企业贷款利率最高上浮初步尝试；将小企业贷款利率最高上浮30%的规定扩大到所有中型企业。的规定扩大到所有中型企业。 2000年年9月月 放开外币贷款利率和放开外币贷款利率和300美美元以上的大额外币存款利率，元以上的大额外币存款利率，300万美元万美元以下的小额外币存款利率仍由人民银行统以下的小额外币存款利率仍由人民银行统一管理放开全国社保基金协议存款利率。一管理放开全国社保基金协议存款利率。 我国利率市场化进程我国利率市场化进程我国利率市场化进程我国利率市场化进程 2002年年3月月 人民银行统一了中外资金融人民银行统一了中外资金融机构外币利率管理政策，实现了中外资金机构外

27、币利率管理政策，实现了中外资金融机构在外币利率政策上的公开待遇。融机构在外币利率政策上的公开待遇。 2003年年7月月 放开了英镑、瑞士法郎和加拿放开了英镑、瑞士法郎和加拿大元的外币小额存款利率，由商业银行自大元的外币小额存款利率，由商业银行自主确定。主确定。我国利率市场化进程我国利率市场化进程 2003年年11月月 对美元、日元、港币、欧对美元、日元、港币、欧元小额存款利率实行上限管理，商业银行元小额存款利率实行上限管理，商业银行可根据国际金融市场利率变化，在不超过可根据国际金融市场利率变化，在不超过上限的前提下自主确定；商业银行和农村上限的前提下自主确定；商业银行和农村信用社可以开办邮政储

28、蓄协议存款。信用社可以开办邮政储蓄协议存款。我国利率市场化进程我国利率市场化进程 2004年年1月月1日日 人民银行再次扩大金融机人民银行再次扩大金融机构贷款利率浮动区间，商业银行和城市信构贷款利率浮动区间，商业银行和城市信用社扩大到用社扩大到0.9-1.7，农村信用社浮动区，农村信用社浮动区间扩大到间扩大到0.9-2；企业贷款利率最高上浮；企业贷款利率最高上浮幅度扩大到幅度扩大到70%，下浮幅度保持不变，同，下浮幅度保持不变，同时，推出放开人民币各项贷款的计、结息时，推出放开人民币各项贷款的计、结息方式和方式和5年期以上贷款利率上限。年期以上贷款利率上限。我国利率市场化进程我国利率市场化进程

29、 2004年年10月月29日起上调金融机构存贷款基准利日起上调金融机构存贷款基准利率，金融机构一年期存贷款利率上调率，金融机构一年期存贷款利率上调027个百个百分点，一年期存款利率由分点，一年期存款利率由1.98%上调到上调到2.25%，一年期贷款利率由，一年期贷款利率由5.31%上调到上调到5.58%，其，其他各档次贷款利率也相应调整。同时放宽人民币他各档次贷款利率也相应调整。同时放宽人民币贷款利率浮动区间，商业银行和城市信用社扩大贷款利率浮动区间，商业银行和城市信用社扩大到到0.9-无上线无上线，农村信用社浮动区间扩大到，农村信用社浮动区间扩大到0.9-2.3，并允许人民币存款利率下浮。，

30、并允许人民币存款利率下浮。 2004年年11月月18日起上调境内商业日起上调境内商业银行美元小额外币存款利率上限，银行美元小额外币存款利率上限，1年年期美元存款利率上调限提高期美元存款利率上调限提高0.3125个个百分点，商业银行自行确定并公布百分点，商业银行自行确定并公布2年年期小额外币存款利率期小额外币存款利率 我国利率市场化进程我国利率市场化进程我国利率市场化进程我国利率市场化进程 2005年年1月月31日，央行发布了日，央行发布了稳步推稳步推进利率市场化报告进利率市场化报告，指出逐渐过渡到中，指出逐渐过渡到中央银行不再统一规定金融机构的存贷款利央银行不再统一规定金融机构的存贷款利率水平

31、，而是运用货币政策工具直接调控率水平，而是运用货币政策工具直接调控货币市场利率，进而间接影响金融机构存货币市场利率，进而间接影响金融机构存贷款利率水平。贷款利率水平。我国利率市场化进程我国利率市场化进程 2005年年3月月16日，央行再次大幅度降低日，央行再次大幅度降低超额准备金存款利率，并完全放开了金融超额准备金存款利率，并完全放开了金融机构同业存款利率。目前，尚未进入市场机构同业存款利率。目前，尚未进入市场化改革进程的惟有存款利率的上限、贷款化改革进程的惟有存款利率的上限、贷款利率的下限和法定存款准备金利率等少数利率的下限和法定存款准备金利率等少数利率品种。利率品种。2006年年4月月28

32、日起上调金融机构贷款基日起上调金融机构贷款基准利率。金融机构一年期贷款利率上调准利率。金融机构一年期贷款利率上调027个百分点，由现行的个百分点，由现行的5.58%提高到提高到5.85%。其他各档次贷款利率也相应调整。其他各档次贷款利率也相应调整。金融机构存款利率保持不变。金融机构存款利率保持不变。 我国利率市场化进程我国利率市场化进程我国利率市场化进程我国利率市场化进程 2006年年8月月19日日 上调金融机构存贷款基上调金融机构存贷款基准利率，金融机构一年期存贷款利率上调准利率，金融机构一年期存贷款利率上调027个百分点，一年期存款利率由个百分点，一年期存款利率由2.25%上调到上调到2.

33、52%，一年期贷款利率由，一年期贷款利率由5.58%上调到上调到6.12%，其他各档次贷款利率也相，其他各档次贷款利率也相应调整。应调整。第三节第三节 几种贷款业务的要点几种贷款业务的要点一、信用贷款一、信用贷款（一）信用贷款的特点（一）信用贷款的特点 信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。供任何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。 与其它贷款相比，信用贷款具有以下几个特点：与其它贷款相比，信用贷款具有以下几个特点：1 1、以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证、以借款人信用和未来的现金流量作为还款保

34、证2 2、风险大且利率高、风险大且利率高3 3、手续简便、手续简便（二）信用贷款的操作程序及要点（二）信用贷款的操作程序及要点1 1、对借款人进行信用评估、正确选择贷款对象、对借款人进行信用评估、正确选择贷款对象 2 2、合理确定贷款额度和期限、合理确定贷款额度和期限3 3、贷款的发放与监督使用、贷款的发放与监督使用 4 4、贷款到期收回、贷款到期收回 二、担保贷款二、担保贷款 担保贷款担保贷款指银行要求借款人根据指银行要求借款人根据担保法担保法规规定的担保方式提供贷款担保而发出的贷款。定的担保方式提供贷款担保而发出的贷款。 担保贷款存在的担保贷款存在的前提条件前提条件: : 通常在以下情况下

35、，通常在以下情况下，银行应要求借款人提供贷款担保：银行应要求借款人提供贷款担保： （1)1)借款人的负债率较高，表明其财力脆弱；借款人的负债率较高，表明其财力脆弱；（2)2)借款人没有建立令人满意的、稳定的收益借款人没有建立令人满意的、稳定的收益记录；记录；（3)3)借款人的股本未能销售出去；借款人的股本未能销售出去；（4)4)借款人是新客户；借款人是新客户；（5)5)借款人的经营环境恶化；借款人的经营环境恶化；（6)6)贷款的期限很长等。贷款的期限很长等。（一）担保方式与担保贷款种类（一）担保方式与担保贷款种类 我国我国担保法担保法中规定的担保方式主要有保证、质中规定的担保方式主要有保证、质

36、押和抵押三种。相应地，我国目前的担保贷款也包押和抵押三种。相应地，我国目前的担保贷款也包括保证贷款、质押贷款和抵押贷款。括保证贷款、质押贷款和抵押贷款。 1 1、保证与保证贷款保证与保证贷款n保证是指保证人与银行约定，当债务人不履行债保证是指保证人与银行约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行或承担责任的行为。务时，保证人按照约定履行或承担责任的行为。n银行根据担保法的保证方式向借款人发放的贷款银行根据担保法的保证方式向借款人发放的贷款称为保证贷款。称为保证贷款。 n担保法中规定的保证方式包括担保法中规定的保证方式包括一般保证一般保证和和连带责连带责任保证任保证。n银行发放保证贷款，贷款

37、保证人应当按法律规定银行发放保证贷款，贷款保证人应当按法律规定承担贷款债务的一般保证或连带责任保证责任，承担贷款债务的一般保证或连带责任保证责任，当债务人不能履行还款责任时，由保证人负责偿当债务人不能履行还款责任时，由保证人负责偿还。还。 2 2、取得质押权与质押贷款取得质押权与质押贷款n质押和质押贷款。质押和质押贷款。质押质押是指债务人或第三人将其动产移交是指债务人或第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债权人占有，将该动产作为债权的担保。质押贷款质押贷款是以担是以担保法中规定的质押方式发放的贷款。保法中规定的质押方式发放的贷款。n质押方式与抵押方式的不同点在于：在办理质押贷

38、款时，质押方式与抵押方式的不同点在于：在办理质押贷款时，借款人应将质押财产作法定的移交，但可以不作实际的实借款人应将质押财产作法定的移交，但可以不作实际的实物交付，只交付储放货物的仓库钥匙或货物的可转让储单物交付，只交付储放货物的仓库钥匙或货物的可转让储单即可。即可。n我国担保法中规定的质押包括我国担保法中规定的质押包括动产质押动产质押和和权利质押权利质押两种。两种。n动产质押：是指债务人或第三人将其动产移交债权人占有动产质押：是指债务人或第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保；，将该动产作为债权的担保；n权利质押所包括的质物有以下四类：权利质押所包括的质物有以下四类： 汇票汇票

39、、本票本票、支票支票、债券债券、存款单存款单、仓单仓单、提单；依法可提单；依法可以转让的股份、股票；依法可以转让的商标专用权、专利以转让的股份、股票；依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；依法可以质押的其它权利。权、著作权中的财产权；依法可以质押的其它权利。3 3、抵押与抵押贷款、抵押与抵押贷款n抵押指债务人或者第三人不转移抵押财产的占有，将该财抵押指债务人或者第三人不转移抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。银行以抵押方式作担保而发放的贷款产作为债权的担保。银行以抵押方式作担保而发放的贷款，就是抵押贷款。，就是抵押贷款。n以抵押担保的方式发放贷款，当债务人不履行债务时，债以抵

40、押担保的方式发放贷款，当债务人不履行债务时，债权人有权按担保法规定以抵押财产折价或者以拍卖、变卖权人有权按担保法规定以抵押财产折价或者以拍卖、变卖抵押财产的价款优先受偿。抵押财产的价款优先受偿。 n我国担保法规定，可以作为贷款抵押物的财产包括以下六我国担保法规定，可以作为贷款抵押物的财产包括以下六类：类：（1 1）抵押人所有的房屋和其它地上定着物；）抵押人所有的房屋和其它地上定着物； （2 2）抵押人所有的机器、交通运输工具和其它财产；）抵押人所有的机器、交通运输工具和其它财产；（3 3）抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和）抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其它地上定着物；

41、其它地上定着物；（4 4）抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具）抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其它财产；和其它财产；（5 5）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；（6 6）依法可以抵押的其它财产。）依法可以抵押的其它财产。（二）保证贷款的操作要点（二）保证贷款的操作要点 1 1、借款人找保、借款人找保 2 2、银行核保、银行核保 3 3、银行审批、银行审批 4 4、贷款的发放与收回、贷款的发放与收回 （三）抵押贷款的操作和管理重点（三）抵押贷款的操作和管

42、理重点 1 1、抵押贷款的分类、抵押贷款的分类（1 1）存货抵押）存货抵押（2 2）证券抵押）证券抵押（3 3）设备抵押）设备抵押（4 4）不动产抵押）不动产抵押 （5 5）客帐抵押）客帐抵押（6 6）人寿保险单抵押）人寿保险单抵押 2 2、抵押物的选择和估价、抵押物的选择和估价（1 1）抵押物的选择。必须坚持合法性、易售性、稳定性、易）抵押物的选择。必须坚持合法性、易售性、稳定性、易测性的原则。按照上述原则选择好抵押物后，还要对抵押物测性的原则。按照上述原则选择好抵押物后，还要对抵押物进行法律审查和技术鉴定。进行法律审查和技术鉴定。 对抵押物进行法律审查和技术鉴定的内容包括：对抵押物进行法律

43、审查和技术鉴定的内容包括： 一是审查借款人对抵押物的权利是否真时充分，对共一是审查借款人对抵押物的权利是否真时充分，对共同所有的财产，看其是否有共有各方同意设押的书面证明；同所有的财产，看其是否有共有各方同意设押的书面证明； 二是审查抵押人提供的抵押物是否需要有关部门批准，二是审查抵押人提供的抵押物是否需要有关部门批准，如果需要有关部门批准，看其是否经过批准如果需要有关部门批准，看其是否经过批准 ； 三是审查租赁经营企业的设押物是否属于企业自有资产，三是审查租赁经营企业的设押物是否属于企业自有资产，如果是租赁资产，银行不得接受抵押；如果是租赁资产，银行不得接受抵押； 四是审查抵押物有无重复抵押

44、现象；四是审查抵押物有无重复抵押现象； 五是审查抵押物实物的真实、完好性；五是审查抵押物实物的真实、完好性； 六是审查抵押物有无保险。六是审查抵押物有无保险。（2 2）抵押物的估价）抵押物的估价 银行在对抵押物估价时，必须坚持科学性、公正性和防银行在对抵押物估价时，必须坚持科学性、公正性和防范风险原则，具体来说：大致等价原则；易于拍卖原则；范风险原则，具体来说：大致等价原则；易于拍卖原则；风险转嫁原则。风险转嫁原则。3 3、确定抵押率、确定抵押率 抵押率又称抵押率又称“垫头垫头”，是抵押贷款本金利息之和，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价之比。银行在确定抵押率时，应考虑以与抵押物估价之比。银行

45、在确定抵押率时，应考虑以下因素：（下因素：（1 1）贷款风险（）贷款风险（2 2）借款人信誉（）借款人信誉（3 3）抵押物）抵押物品种（品种（4 4）贷款期限）贷款期限4 4、抵押物的产权设定与登记、抵押物的产权设定与登记n所谓产权设定：是指银行要证实并取得处分抵押物以所谓产权设定：是指银行要证实并取得处分抵押物以作抵偿债务的权利。作抵偿债务的权利。n根据我国担保法的规定，办理抵押登记的部门有：根据我国担保法的规定，办理抵押登记的部门有：（1 1）以无地上定着物的土地使用权作抵押的，为核）以无地上定着物的土地使用权作抵押的，为核发土地使用权的土地管理部门；发土地使用权的土地管理部门；（2 2）

46、以城市房地产或乡）以城市房地产或乡( (镇镇) )村企业的厂房等建筑物村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上人民政府规定的部门；抵押的，为县级以上人民政府规定的部门；（3 3）以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；）以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；（4 4）以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的）以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；登记部门；（5 5）以企业的设备和其它动产抵押的，为财产所在）以企业的设备和其它动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。地的工商行政管理部门。n抵押物登记的内容主要包括：抵押物登记的内容主要包括：（1 1）抵押人姓名或企业名称、地址；）抵押

47、人姓名或企业名称、地址；（2 2）抵押权人名称、地址；）抵押权人名称、地址；（3 3）抵押物品名称、数量、规格、价值；）抵押物品名称、数量、规格、价值；（4 4）贷款金额、币种；）贷款金额、币种；（5 5）抵押和贷款期限；）抵押和贷款期限；（6 6）抵押物品保管方式；）抵押物品保管方式；（7 7）抵押合同签订的日期、地点等。）抵押合同签订的日期、地点等。5 5、抵押物的占管、处分、抵押物的占管、处分（1 1）抵押物的占管）抵押物的占管 占管包括占有和保管两层意思。抵押物的占管方式占管包括占有和保管两层意思。抵押物的占管方式有两种：一是抵押人占管、一是抵押权人占管。根据担有两种：一是抵押人占管、

48、一是抵押权人占管。根据担保法中规定的质押方式设定的质物，一般由抵押权人占保法中规定的质押方式设定的质物，一般由抵押权人占管，按抵押方式设定的抵押物，一般由抵押人占管。管，按抵押方式设定的抵押物，一般由抵押人占管。（2 2）抵押物的处分）抵押物的处分 抵押物的处分是指通过法律行为对抵押物进行处置的抵押物的处分是指通过法律行为对抵押物进行处置的一种权利。一般有三种方式：一是拍卖；二是转让；三一种权利。一般有三种方式：一是拍卖；二是转让；三是兑现。是兑现。 三、票据贴现三、票据贴现 （一）票据贴现的概念与特点（一）票据贴现的概念与特点n票据贴现是一种以票据所有权的有偿转让为前提票据贴现是一种以票据所

49、有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。的约期性资金融通。 n票据贴现不仅仅是一种票据买卖行为，它实际上票据贴现不仅仅是一种票据买卖行为，它实际上是一种债权债务关系的转移，是银行通过贴现而是一种债权债务关系的转移，是银行通过贴现而间接地把款项放给票据的付款人，是银行贷款的间接地把款项放给票据的付款人，是银行贷款的一种特殊方式。一种特殊方式。n票据贴现与其他贷款方式相比，在贷款对象、还票据贴现与其他贷款方式相比，在贷款对象、还款保证、收息方式、管理办法等方面都具有不同款保证、收息方式、管理办法等方面都具有不同的特点：的特点： （1 1）它是以持票人作为贷款直接对象）它是以持票人作为贷款直接对象 （

50、2 2）它是以票据承兑人的信誉作为还款保证）它是以票据承兑人的信誉作为还款保证; ; （3 3）它是以票据的剩余期限为贷款期限）它是以票据的剩余期限为贷款期限 （4 4）实行预收利息的方法。）实行预收利息的方法。n票据贴现的条件票据贴现的条件1）对申请票据贴现单位的规定）对申请票据贴现单位的规定n申请票据贴现的单位必须具有法人资格或实行独立申请票据贴现的单位必须具有法人资格或实行独立核算、在银行开立有基本帐户并依法从事经营活动核算、在银行开立有基本帐户并依法从事经营活动的经济单位。贴现申请人应具有良好的经营状况，的经济单位。贴现申请人应具有良好的经营状况，具有到期还贷的能力。具有到期还贷的能力

51、。n 贴现申请人持有的票据必须真实，票式填写完整贴现申请人持有的票据必须真实，票式填写完整，盖印、压数无误，凭证在有效期内，背书连续完，盖印、压数无误，凭证在有效期内，背书连续完整。贴现申请人在提出票据贴现的同时，应出示贴整。贴现申请人在提出票据贴现的同时，应出示贴现票据项下的商品交易合同原件，并提供复印件或现票据项下的商品交易合同原件，并提供复印件或其它能够证明票据合法性的凭证，同时还应提供能其它能够证明票据合法性的凭证，同时还应提供能够证明票据项下商品交易确已履行的凭证（如发货够证明票据项下商品交易确已履行的凭证（如发货单、运输单、提单、增值税发票等复印件）。单、运输单、提单、增值税发票等

52、复印件）。 2）对票据的规定）对票据的规定n应是按照应是按照中华人民共和国票据法中华人民共和国票据法规定签发的有规定签发的有效汇票，基本要素齐全；效汇票，基本要素齐全；n单张汇票金额不超过单张汇票金额不超过1 000万元；万元；n汇票的签发和取得必须遵循诚实守信的原则，并以汇票的签发和取得必须遵循诚实守信的原则，并以诚实合法的交易关系和债务关系为基础；诚实合法的交易关系和债务关系为基础；n承兑行具有银行认可的承兑人资格。承兑行具有银行认可的承兑人资格。（二）票据贴现的操作要点（二）票据贴现的操作要点 1 1、票据贴现的审批：审查以下几个方面、票据贴现的审批：审查以下几个方面 （1 1）票据的票

53、式和要件是否合法）票据的票式和要件是否合法 （2 2）付款人和承兑人的资信状况）付款人和承兑人的资信状况 （3 3）票据期限长短）票据期限长短 （4 4）贴现的额度）贴现的额度 2 2、票据贴现的期限与额度：、票据贴现的期限与额度：n票据贴现的期限：从票据贴现日到票据到期票据贴现的期限：从票据贴现日到票据到期日之间的时间。一般控制在六个月内，最长日之间的时间。一般控制在六个月内，最长不超过九个月。不超过九个月。n票据贴现贷款的额度，即实付贴现额，按承票据贴现贷款的额度，即实付贴现额，按承兑票据的金额扣除贴现利息计算。计算公式兑票据的金额扣除贴现利息计算。计算公式是：是：实付贴现额实付贴现额=贴

54、现票据面额贴现利息贴现票据面额贴现利息贴现利息贴现利息=票据面额票据面额贴现期限贴现期限（月贴现率（月贴现率30）3 3、票据贴现贷款的到期处理、票据贴现贷款的到期处理 到期时，应从付款人帐户转划至贴现银行帐户。如果到期时，应从付款人帐户转划至贴现银行帐户。如果到期时，付款人帐户不足支付票款、分别情况处理：到期时，付款人帐户不足支付票款、分别情况处理：（1 1）以银行承兑汇票贴现的，承兑银行除凭票付款外，）以银行承兑汇票贴现的，承兑银行除凭票付款外，应对承兑申请人执行扣款。对尚未扣回部分，视同逾期应对承兑申请人执行扣款。对尚未扣回部分，视同逾期并加收罚息。并加收罚息。（2 2）以商业承兑汇票贴

55、现的，其开户银行应将汇票退还）以商业承兑汇票贴现的，其开户银行应将汇票退还贴现银行，同时，对付款人罚款。贴现银行收到退还的贴现银行，同时，对付款人罚款。贴现银行收到退还的汇票后，向贴现申请人帐户扣收，对未扣回部分，按逾汇票后，向贴现申请人帐户扣收，对未扣回部分，按逾期贷款处理并收取期贷款处理并收取息。息。 四、消费者贷款四、消费者贷款（一）消费者贷款的概念与种类（一）消费者贷款的概念与种类 消费者贷款是指银行以消费者个人为对象，以个消费者贷款是指银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。消费者贷款一般可以分人消费为用途而发放的贷款。消费者贷款一般可以分为以下三类：为以下三类： 1

56、1、分期偿还贷款、分期偿还贷款 2 2、信用卡贷款和其他周转限额贷款、信用卡贷款和其他周转限额贷款 3 3、一次性偿还贷款、一次性偿还贷款（二）消费者贷款的操作要点（二）消费者贷款的操作要点 1 1、贷款的申请、贷款的申请 消费者需要向银行申请贷款用于个人消费，必须消费者需要向银行申请贷款用于个人消费，必须提交借款申请书。在借款申请书中，应详细列述以提交借款申请书。在借款申请书中，应详细列述以下内容：下内容：（1 1）借款的动机和用途；）借款的动机和用途；（2 2）借款的数额和种类；）借款的数额和种类；（3 3）申请人本人的有关资料，如借款人的姓名、）申请人本人的有关资料，如借款人的姓名、年龄

57、、职业、收入、财产、家庭成员、健康状况年龄、职业、收入、财产、家庭成员、健康状况、信用履历等；、信用履历等；（4 4）银行要求提供的其它有助于了解申请人信用）银行要求提供的其它有助于了解申请人信用状况的合法资料。状况的合法资料。 2 2、信用分析和贷前调查、信用分析和贷前调查 对借款人进行信用分析和贷前调查的内容，除了对对借款人进行信用分析和贷前调查的内容，除了对一般工商企业贷款中所应调查了解的内容之外，银行一般工商企业贷款中所应调查了解的内容之外，银行应针对个人借款者的特点重点调查以下一些情况：应针对个人借款者的特点重点调查以下一些情况：（1 1）借款人姓名、年龄、住址；）借款人姓名、年龄、

58、住址；（2 2）借款人职业及职业稳定性；）借款人职业及职业稳定性；（3 3）借款人收入及其稳定性，借款人家庭收入及其）借款人收入及其稳定性，借款人家庭收入及其稳定性；稳定性；（4 4）借款人消费支出情况；）借款人消费支出情况；（5 5）借款人承担赡养义务及其稳定性；）借款人承担赡养义务及其稳定性；（）借款人本人及由其承担赡养义务的家庭成员的（）借款人本人及由其承担赡养义务的家庭成员的健康状况；健康状况；（）借款人的财产及其变现能力；（）借款人的财产及其变现能力；（）借款人的信用履历。是否与银行发生过借款往（）借款人的信用履历。是否与银行发生过借款往来，有无违约记录；来，有无违约记录；（）借款人

59、可以提供的贷款抵押物及其质量等。（）借款人可以提供的贷款抵押物及其质量等。 3 3、贷款、贷款的审批与发放的审批与发放银行在审批消费者贷款时，一般有两种方法：银行在审批消费者贷款时，一般有两种方法：n经验判断法经验判断法( (主观判断法主观判断法) ) ：即根据对借款人的信用分：即根据对借款人的信用分析和贷前调查，通过信贷人员的主观判断，来决定贷析和贷前调查，通过信贷人员的主观判断，来决定贷与不贷，贷多贷少。与不贷，贷多贷少。n信用评分方法：这种方法是先由银行建立一个在统计信用评分方法：这种方法是先由银行建立一个在统计上可靠的信用评估分析模型，然后，信贷员通过此模上可靠的信用评估分析模型，然后

60、，信贷员通过此模型对借款人进行等级划分。型对借款人进行等级划分。信用评分系统通常以差异模型为基础，或是一个信用评分系统通常以差异模型为基础，或是一个相关技术，称作逻辑回归。就是几个变量随机联合使相关技术，称作逻辑回归。就是几个变量随机联合使用，为每个信用申请人评定一个数字分数。如申请人用，为每个信用申请人评定一个数字分数。如申请人分数超过一个关键的分界水平，他或她就有可能在没分数超过一个关键的分界水平，他或她就有可能在没有其他不利信息的情况下，被批准获得贷款。如果申有其他不利信息的情况下，被批准获得贷款。如果申请人的分数在分界水平以下，又没有其他缓和因素，请人的分数在分界水平以下，又没有其他缓