大案补贴标准流程

1、大案补贴流程1. 流程说明 本流程适用于月结时，依公司责任中心损益核算要求，计算总公司给予各分公司的大案补贴 金额，以及计算总公司与区部分别承担大案补贴费用，并完成相应会计帐务核算的系统处理 过程。总公司给予各分公司的大案补贴金额， 由开发的大案补贴金额计算表 （交易代码： ZFIR001 ） 运行而得，应收帐会计人员据此编制特殊凭证类型（ZF ）的大案补贴记帐凭证（以便下载数据至金税系统）其会计分录：借：销售折扣与折让 -大案补贴应交税金 - 应交增值税（销项税额） 贷：内部往来 -AR 各区部应付帐会计在结帐日需同时在各分公司操作后勤发票校验的系统作业， 即时产生的会 计分录为：借：应计负

2、债应交税金 -应交增值税（进项税额）贷：内部往来 -AP采购价格差异 区部总帐会计则在应付帐会计人员完成分公司发票校验后，需依据“大案补贴金额计算表” 提供的责任中心大案补贴金额，编制分公司的大案补贴会计凭证，其会计分录为：借：采购价格差异贷：销售折扣与折让 -大案补贴（ XX 责任中心） 对于区部承担大案补贴金额的计算，则由“大案补贴金额计算表”提供明细数据，并以下述 算式列示汇总信息：该区当期发生之大案补贴金额-总部拨补区部金额 -超标准大案之总部承担部分 = 当期该区区部承担之大案补贴金额； 同时列示会计分录：总公司借（或贷） ：销售费用 -大案补贴区部所在分公司 借（或贷） ：内部往来

3、-AR贷（或借）用-大案补贴2. 流程图3. 系统操作3.1. 操作范例：内部往来 -AP贷（或借）：销售费运行三月份大案补贴报表3.2. 系统菜单及交易代码路径：无交易代码： ZFIR001需要更多的流程，请到3.3.系统屏幕及栏位解释栏位名称栏位说明资料范例年度计算大案补贴金额的年度2001期间计算大案补贴金额的期间3分公司大案补贴业绩对应之分公司F011责任中心大案补贴业绩对应之责任中心4002区公司汇总表是否列示应由各营业区区部承担的大案补贴金额V栏位名称栏位说明资料范例分公司大案补贴业绩对应之分公司震旦家俱浦西分公司责任中心大案补贴业绩对应之责任中心黄浦责任中心大案补贴之销售合列示当

4、月全部发票开立完成且符合大案补贴标准SD test205同号码的销售合同号码大案补贴之销售合列示当月全部发票开立完成且符合大案补贴标准438135.17同金额的销售合同业绩总额大案补贴之销售合列示当月全部发票开立完成且符合大案补贴标准58%同售价比率的销售合同售价比率大案补贴之销售合列示当月全部发票开立完成且符合大案补贴标准448445.00同进货成本的销售合同进货成本大案补贴金额计算当月全部发票开立完成且符合大案补贴标准 的销售合同大案补贴金额121459.99业绩合计列示享受大案补贴之责任中心当月业绩总额411544.26业绩售价比率列示享受大案补贴之责任中心当月合计业绩的售 价比率60%

5、大案补贴业绩金额列示享受大案补贴之责任中心当月涉及大案补贴 的业绩总额374474.5大案补贴业绩/总业计算享受大案补贴之责任中心当月大案补贴业绩91%绩占其总业绩的比重大案补贴业绩售价列示享受大案补贴之责任中心当月涉及大案补贴58%比率的业绩售价比率大案补贴金额合计计算当月全部发票开立完成且符合大案补贴标准的销售合同大案补贴金额之合计数121459.99当月该区大案补贴金额合计为本表上部大案补贴金额，依各营业区的汇总金额374474.50当月该区总业绩为各营业区的业绩汇总金额411544.26总部给予区部补贴金额为上栏各区业绩总额的 6%24692.66当月区部承担之大为“当月该区大案补贴金

6、额合计”栏数据与“总部96767.33案补贴金额给予区部补贴金额”栏数据的相减数2）帐务处理会计财务会计总分类帐凭证输入其他的一般的交易代码： F-02需要更多的流程，请到凭证日期|2001/04/12凭证类型ZF处司代码FOO1记帐日期|2001/04/12记帐期间贷币/汇率RME |财务凭证编号1换算日期豔照必司性耒凭证号凭证抬头文本|浦西分茲司大案补贴伙伴业务矩圈r凭证首项记怅玛|n帐户 "94IQOOOUI 士F别G/L业务裘型 |901 C1） （400） - aofqst 0VR 20:13栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期2001/04/12凭证类型以区分不同

7、交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记ZF:大案补贴帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上岀具资F001 :震旦家具总公司产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“ F001 ”至“ F999 ”记帐日期大案补贴入帐帐日期。2001/04/12记帐期间记帐期间4货币/汇率为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为RMB人民币（RMB，业务货币则有美元（USD等财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同系统自动编号一公司代码的会计凭证编号连续。凭证抬头文本会计凭证摘要浦西分公司大案补贴记帐码指定

8、行项目的借贷方和科目11:应收帐款贷方帐户指疋总帐科目。 对于大案补贴，指疋分公司客户编号1:浦西分公司按Enter键进入下一个画面资料范例40000X1： 17%1002：震旦中国办公家具浦西分公司大案补贴40：总帐借方：销售折扣与折让 - 大案补贴资料范例400001002：震旦中国办公家具2001/04/12浦西分公司大案补贴资料范例140：总帐借方1002：震旦中国办公家具销售折扣 - 大案补贴40000栏位名称栏位说明金额交易事项金额税码商品流转过程中所应交之增值税税率计算税额确定此项交易是否需要计算增值税业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表， 震旦家具公司业务范围区分为震旦中 国家具董事会（ 1001）和震旦中国办公家具（ 1002 ）文本 会计项目凭证摘要记帐码指定行项目的借贷方和科目。帐户指定总帐科目栏位名称栏位说明金额交易事项金额业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表， 震旦家具公司业务范围区分为震旦中 国家具董事会（ 1001）和震旦中国办公家具（ 1002 ）到期日文本 会计项目凭证摘要按模拟 进入下一画面栏位名称 栏位说明项行项次PK指定行项目的借贷方和科目业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围