Oracel资产管理功能介绍(FA)

1、Oracle Cooperative ApplicationsRelease 11 GUICopyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.帐套资产类别弹性域地点弹性域资产键弹性域系统控制定义地点定义资产关键字定义快速编码定义会计年度定义日历定义J E 来源和类别定义帐簿控制Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.调整调整增加增加转移转移再线查询再线查

2、询报表报表折旧折旧日记帐分录日记帐分录报废报废人工人工外部外部CIPCopyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.帐套帐套SOB与总帐共享的信息与总帐共享的信息货币货币currency日历日历calendar科目表科目表chart of account1001 Cash1020 Building1030 Furniture1050 Equipment1070 ComputersCopyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.月底月底运行折旧运行折旧在在GL中中Pos

3、t分录分录GL TablesGL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINESCopyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.弹性域弹性域资产类别资产类别资产关键字资产关键字地点地点定义弹性域结构定义弹性域结构Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.折旧规则折旧规则办公用品办公用品-桌子桌子STL,5 年年下月折旧下月折旧车辆车辆-小轿车小轿车STL,4 年年下月折旧下月折旧资产资产 325Asset 843Copyright Orac

4、le Corporation, 1997. All rights reserved.定义地点弹性域结构定义地点弹性域结构Segment: CountryValue: USASegment: StateValue: CaliforniaSegment: CityValue: San FranciscoSegment: SiteValue: HeadquartersUSA.CA.SF.HQ地点弹性域段地点弹性域段Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.定义资产键弹性域结构定义资产键弹性域结构FA使用资产键弹性域按非财务信息对资

5、产进行分组。您可以设计资产键弹性域来记录所需的信息，然后按资产关键字对资产进行分组，以便可以在无资产编号的情况下查找资产。 按需要对资产分组使用资产键弹性域对资产分组。您可以依据非财务信息对资产分组。为便于查找相似的资产，您可以对许多资产指定相同的资产关键字。所有 Oracle 资产管理系统事务处理表均允许您使用资产关键字进行查询，并在没有资产编号的情况下帮助您查找资产。 Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.指定系统控制指定系统控制 (N)setupAsset System System Control企业名称企业名称

6、最早启用日期最早启用日期Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved. Nov21启用日期启用日期Date placed in serviceDec1比例分摊日期比例分摊日期prorate dateProrate calendar比例分摊日历比例分摊日历比例分摊期比例分摊期prorate period折旧率表折旧率表Rate乘以乘以Cost或或NBV年折旧年折旧annual depreciationdepreciati

7、on calendar除折旧日历除折旧日历每期折旧费用每期折旧费用比例分摊惯例比例分摊惯例prorate conventionCopyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.1、设置资产帐簿、设置资产帐簿公司帐簿公司帐簿税簿税簿预算帐簿预算帐簿Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997

8、. All rights reserved. 定义基于寿命方法定义基于寿命方法(Life-Based)您可以使用基于寿命方法，按指定的比率和固定时间对资产进行折旧。以下是两种类型的基于寿命折旧方法：表（Table）：Oracle 资产管理系统从比率表获得年折旧率。 计算（Calculated）：对于直线折旧法，折旧程序通过将一除以寿命（以年数表示）来计算年度折旧率，不需再输入比率。计算折旧法按寿命来平均分摊资产价值。 Nov21Dec1启用日期启用日期Date placed in service比例分摊日期比例分摊日期Prorate date比例分摊惯例比例分摊惯例Prorate conven

9、tion比例分摊日历比例分摊日历Prorate calendar比例分摊期比例分摊期Prorate periodRate比率表比率表Rate table乘以乘以cost或或NBV年折旧额年折旧额除折旧日历除折旧日历depreciation calendar每期折旧费用每期折旧费用资产类别将共享财务信息和采用相同折旧规则的资产分为一组。在增加资产时，可用这些信息作为默认值。人工增加人工增加资产资产折旧折旧调整调整转移转移查询查询报废报废Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.资产资产明细增加明细增加快速增加快速增加接受默认值

10、以接受默认值以添加资产添加资产需要更多信息需要更多信息以添加资产以添加资产Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.输入说明性信息输入说明性信息Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.输入财务信息输入财务信息Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.输入分配信息输入分配信息C

11、opyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.对于人工增加，Oracle 资产管理系统从类别获得结算帐户。对于成批增加，则从源系统（如AP）获得结算帐户。 实例：可收回成本为 $4,000，且方法为 4 年直线法。 在第 1 年的第 1 季度购买并启用了某项资产。 在AST中，Dr. 资产 4000 折旧费用 250 Cr. 资产结算 4000 累计折旧 250在AP中， Dr. 资产结算 4000 Cr. 应计负债 4000Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserv

12、ed.成本成本残值残值寿命寿命折旧方法折旧方法比率比率附加规则附加规则能力能力capacity下个月的比例下个月的比例分摊惯例分摊惯例单位单位UOM财务信息调整财务信息调整折旧最高限额折旧最高限额Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Year1 Q1Q2Q3Q44,0004,0004,0004,000

13、25050075010002505007501000250250250250Period(Year, Quarter)资产成本资产成本累计折旧累计折旧本年折旧本年折旧折旧费用折旧费用Year2 Q1Q2Q3Q44,0004,8004,8004,800125018002100240025080011001400250550300300Year3 Q1Q2Q3Q44,8004,8004,8004,80027003000330036003006009001200300300300300Year4 Q1Q2Q3Q44,8004,8004,8004,800390042004500480030060090

14、01200300300300300Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.成本中心之间的前期转移实例：您在第一年的第一季度启用了某项资产，可收回成本为 $4,000，使用期为 4 年，使用直线

15、折旧法。在第三年的第四季度发现，资产在第三年的第三季度由成本中心 100 转移至成本中心 200。 成本中心成本中心100 Year3 Q1Q2Q3Q4成本中心成本中心200 Year3 Q1Q2Q3Q44,0004,0004,00000004,0002,2502,5002,75000003,000250500750500000500250250250-250000500Period(Year, Quarter)资产成本资产成本累计折旧累计折旧本年折旧本年折旧折旧费用折旧费用Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.资产转移

16、资产转移Dr. 资产成本（资产成本（CC.100） 4,000 Cr. 资产成本（资产成本（CC.200） 4,000记录当前折旧记录当前折旧Dr. 折旧费用（折旧费用（CC. 200） 250 折旧费用（调整）折旧费用（调整） （CC. 200） 250 累计折旧（累计折旧（CC.100） 2,750 Cr. 折旧费用（调整）折旧费用（调整） （CC. 100） 250 累计折旧（累计折旧（CC.200） 3,000Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Nov21Dec1启用日期启用日期Date placed in s

17、ervice比例分摊日期比例分摊日期Prorate date比例分摊惯例比例分摊惯例Prorate convention比例分摊日历比例分摊日历Prorate calendar比例分摊期比例分摊期Prorate periodRate比率表比率表Rate table乘以乘以cost或或NBV年折旧额年折旧额除折旧日历除折旧日历depreciation calendar每期折旧费用每期折旧费用Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.一旦运行折旧Oracle 资产管理系统会自动关闭会计期，并在计算折旧之后打开帐簿的下一个会计期。

18、请运行折旧以处理某个会计期帐簿中的所有资产。 在运行折旧之前： 确定已输入此会计期的所有事务处理。一旦程序关闭了此会计期，您将不能重新打开它。 运行“ 未指定至任何成本中心的资产列表”和“ 未指定至任何帐簿的资产列表”，以确保所有资产均指定至费用帐户和帐簿。 资产折旧日历和总帐日历是独立的，要确保两个日历期的名称必须匹配，以保证日记帐分录被分配至总帐期间。Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.某资产，成本某资产，成本10000元，启用日期元，启用日期15-APR-1997，年限，年限5年。年。假设：比例分摊惯例：随后月份

19、惯例假设：比例分摊惯例：随后月份惯例4月月155月月1启用日期启用日期比例分摊日期比例分摊日期Prorate date比例分摊惯例比例分摊惯例随后月份惯例随后月份惯例比例分摊日历比例分摊日历Prorate calendar比例分摊期比例分摊期=97年年5月月Rate比率表比率表Rate table乘以乘以cost或或NBV年折旧额年折旧额除折旧日历除折旧日历depreciation calendar每期折旧费用每期折旧费用Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1

20、997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.折旧日记帐分录Oracle 资产管理系统可以对本期 $200 的折旧费用创建以下日记帐分录： Dr. 折旧费用 200 Cr. 累计折旧 200Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997.

21、 All rights reserved.在在AR中中Dr. 应收帐款应收帐款 2000Cr. 销售收入结算销售收入结算 2000在在AP中中Dr. 拆迁成本结算拆迁成本结算 500Cr. 应付帐款应付帐款 500在在AST中中Dr. 累计折旧累计折旧 2500 销售收入结算销售收入结算 2000 拆迁成本拆迁成本 500 报废帐面净值收益报废帐面净值收益 1500Cr. 资产成本资产成本 4000 销售收入销售收入 2000 拆迁成本结算拆迁成本结算 500 Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.在在AST中中Dr.

22、累计折旧累计折旧 2500 销售收入结算销售收入结算 2000 Cr. 资产成本资产成本 4000 拆迁成本结算拆迁成本结算 500 Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.在在AST中中Dr. 资产成本资产成本 4000 拆迁成本结算拆迁成本结算 500 折旧费用折旧费用 250Cr. 累计折旧累计折旧 2750 销售收入结算销售收入结算 2000 Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.查询资产窗口查询资产窗口指定指定来源行来源行帐簿帐簿事务处理历

23、史事务处理历史折旧折旧成本成本事务处理明细事务处理明细Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.增加发票行增加发票行成批增加成批增加Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.在在AP中输入发票中输入发票Dr. 资产清算资产清算 XX Cr. 应付帐款应付帐款 XX将分配行指定到清算帐户将分配行指定到清算帐户，此清算帐户必须被指定，此清算帐户必须被

24、指定到资产类别到资产类别审核发票和过帐审核发票和过帐在在AP中运行创中运行创建成批增加建成批增加FA_MASS_ADDITIONS传递发票行到传递发票行到接口表接口表在复核成批增加（在复核成批增加（Prepare）窗口中）窗口中查看资产行后，确查看资产行后，确认为资产认为资产Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.在建工程 (CIP) 资产是一定时期内建设工程的资产。 需要创建和维护 CIP 资产，以归集为该工程发生的原材料和人力投入。 CIP 资产尚未启用，它只存在于公司的帐簿中，不要计提折旧。 CIP 资产完工后，通过

25、资本化以启用它，并开始计算折旧。 Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.增加增加CIP资产资产建筑建筑CIP资产资产完成资产完成资产 资产负债表资产负债表资产资产建筑物建筑物 ￥10资本化资本化CIP资产资产折旧资产折旧资产Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.CIP 资产的创建方法： 人工增加：在资产管理系统人工增加 （N）资产-资产工作台-（B）快速增加或新增 成批增加： 在 Oracle 应付款管理系统中输入发票时，将 CIP 结算帐户分配给

26、发票，并根据这些发票创建成批增加。Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.在CIP完工之后，可以对其资本化。（如果在资本化 CIP 资产时有误，您可以取消资本化。 资本化资本化 CIP 资产的步骤：资产的步骤： 1. 定位至“CIP 资产资本化”窗口。2. 按照资产类型 CIP 查找资产。3. 输入资产启用日期。4. 选择要进行资本化的 CIP 资产。选择“特殊”。如果要在“CIP 资产资本化”窗口中资本化所有CIP资产，请选定“全部”。5. 选择“资本化”。 取消资本化资产的步骤：取消资本化资产的步骤： 1. 定位至“C

27、IP 资产资本化”窗口。2. 使用“资本化”类型查询资产。3. 选择要取消资本化的资产。选择“特殊”。如果要在“CIP 资产资本化”窗口中取消所有资产资本化，请选定“全部”。4. 选择“取消”。 Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.资本化事务处理与增加事务处理相似：只有启用了资产，才可以进行折旧。在添加资产的期间内对资产进行资本化时，Oracle 资产管理系统将创建以下日记帐分录： 在AST中，Dr. 资产成本 4000 折旧费用 250 Cr. CIP结算 4000 累计折旧 250在AP中， Dr. CIP结算 4

28、000 Cr. 应计负债 4000在对添加资产之后的期间进行资产资本化时，资产管理系统将创建从 CIP 成本帐户转至资产成本帐户的日记帐分录。这里的结算帐户已进行结算。 在AST中，Dr. 资产成本 4000 折旧费用 250 Cr. CIP成本 4000 累计折旧 250Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.预测折旧费用预测折旧费用设置折旧设置折旧books使用折旧方法使用折旧方法基于寿命方法基于寿命方法Li

29、fe-based产量法产量法Units-of-production统一比率法统一比率法Flat-rateSpreadsheet准备资本预算准备资本预算Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved.选择预算帐簿选择预算帐簿Copyright Oracle Corporation, 1997. All rights reserved. 预算与实际差额报表预算与实际差额报表 该报表将某个会计期中实际支出的资产成本与该会计期预算的成本进行比较。他列出了每一类别的实际和预算