国际结算第十三章

1、 第 十 三 章信 用 证 项 下银 行 间 的 偿 付.1 信用证项下银行间偿付的形成2 银行间偿付业务有关的信用证条款3 偿付授权书和偿付承诺4 索偿本章学习要点 掌握信用证项下银行间偿付的形成及偿付业务的当事人；掌握信用证项下银行间偿付的形成及偿付业务的当事人；熟悉银行间偿付的指示；熟悉银行间偿付的指示；了解偿付授权书、偿付承诺以及索偿的相关知识。了解偿付授权书、偿付承诺以及索偿的相关知识。本章知识结构第十三章信用证项下银行间的偿付银行间偿付的形成与银行间偿付相关的信用证条款偿付授权书和偿付承诺索偿偿付授权书偿付承诺即期索偿远期索偿第一节信用证项下银行间偿付的形成一、一、 直接偿付或简单

2、偿付直接偿付或简单偿付 在开证行和指定银行之间,如果一方在对方设立账户： 1.开证行在指定银行开立账户者,开证行审单相符,可以 授权指定银行借记开证行的账户； 2.指定银行在开证行设立账户者,当开证行审单相符时即可贷记指定银行账户。被授权付款、延期付款、承兑汇票或议付。第一节信用证项下银行间偿付的形成二、二、 使用第三家银行的理由使用第三家银行的理由 1.在通常情况下,要求开证行在每一家指定银行均开设账户是不现实的。 2.当信用证项下的使用货币并不是受益人所在国的货币时，第三家银行的参与是为了便利用外国货币付款。 推动付款的第三家银行,叫做偿付行。 使用偿付行的过程称为银行间的偿付。 第一节信

3、用证项下银行间偿付的形成三、偿付业务的当事人：三、偿付业务的当事人：开证行、偿付行和索偿行开证行、偿付行和索偿行（一）开证行的作用 开证行是开立信用证并作出信用证项下偿付授权的银行。 1.在信用证中指示指定银行(索偿行)从第三家银行(偿付行)获得偿付。2.开立偿付授权书给愿意付款给指定银行的第三家银行。3.有责任偿付已承付或议付相符单据的指定银行。第一节信用证项下银行间偿付的形成 开证行偿付指定银行的两个前提条件是: 1.指定银行承付或议付了相符单据。即完成了开证行对 指定银行的指令。 2.将单据转给开证行。是指指定银行完成了向开证行转送单据的行为,而不能理解为单据已送达开证行。 第一节信用证

4、项下银行间偿付的形成 指定银行没有承付或议付单据,仅仅作为受益人的审单、寄单行。 指定银行对单据付了款或承诺付款,但单据存在不符点。 被指定延期付款行和被指定承兑行仅对相符单据承担了延期付款责任或承兑了汇票,但尚未付款。 不能得到开证行偿付的情形：第一节信用证项下银行间偿付的形成 情形判断： 1.单据从该行向开证行的发送过程中丢失： 指定银行免责,开证行必须偿付指定银行。 2.单据在尚未发往开证行之前丢失： 开证行没有偿付该指定银行的责任。 但此时开证行仍应承担对受益人的承付责任。 第一节信用证项下银行间偿付的形成 3.若信用证下存在保兑行,另外的指定银行在对相符单据承付或议付后,将单据发送保

5、兑行而不是开证行： 开证行对该“另外的指定银行”没有偿付责任,而是由保兑行偿付,之后再由开证行对保兑行偿付。 4.上述情况下，保兑行未履行其保兑责任： 开证行对指定银行仍有偿付责任。 情形判断：第一节信用证项下银行间偿付的形成 当满足两个前提条件时,开证行即确立了对指定银行的偿付责任： 1.在即期付款信用证和即期议付信用证下,开证行应在确认偿付前提条件满足时立即办理偿付。 2.在延期付款信用证或承兑信用证(包括远期议付信用证) 下,开证行的偿付应在延期付款承诺或已承兑汇票的到期日办理。 第一节信用证项下银行间偿付的形成 情形判断： 指定银行在到期日前对受益人作出预付或购买了单据： 开证行没有对

6、该指定银行在作出预付或购买单据后立即偿付的责任。 第一节信用证项下银行间偿付的形成 开证行偿付指定银行的责任独立于开证行对受益人的责任： 1.开证行确定应对受益人承担承付责任,并不意味着同时也一定对指定银行承担偿付责任。 2.开证行确定不对受益人承担承付责任,并不意味着同时对指定银行也不承担偿付责任。 情形判断： 开证行发现受益人欺诈，但此时在议付、 延期付款、承兑信用证下指定银行已按照 开证行的授权善意地对相符单据给予受益人 预付或购买了单据： 根据欺诈例外原则,开证行 可以解除对受益人的承付责任, 但开证行仍应偿付指定银行。 第一节信用证项下银行间偿付的形成三、三、 偿付业务的当事人偿付业

7、务的当事人 偿付行是指按照开证行偿付授权的指示而提供偿付的银行。 当索偿行按照信用证索偿时,开证行授权给偿付行借记开证行账户去承付索偿。 若信用证中规定了偿付行,则索偿行应当首先向偿付行索偿。 （二）偿付行的作用 第一节信用证项下银行间偿付的形成三、三、 偿付业务的当事人偿付业务的当事人 索偿行是指在信用证项下作出付款、延期付款承诺,承兑汇票或议付并向偿付行提示索偿要求的银行。 （包括被授权代表指定银行提交索偿给偿付行的银行） 从开证行的信用证所含的偿付指示中,索偿行获得如何及向哪家偿付行索偿的指示。（三）索偿行的作用 第一节信用证项下银行间偿付的形成开证行Issuing Bank索偿行Cla

8、iming Bank偿付行Reimbursing Bank3.索偿2.偿付授权书4.单据1.信用证5.资金借记6.资金支付银行间偿付业务步骤和程序第二节银行间偿付业务有关的信用证条款一、使用偿付类型的决定一、使用偿付类型的决定 开证行开立信用证时,必须决定信用证项下的偿付是用直接的或简单的偿付类型还是用银行间的偿付类型。 要根据指定银行的情况,包括自由议付信用证的任何银行情况作出决定。第二节银行间偿付业务有关的信用证条款二、二、 银行间偿付的指示银行间偿付的指示 使用银行间偿付时,开证行必须在信用证中作出偿付指示，告知指定银行如何获得偿付的信息。 指示包括偿付银行的名称, 偿付受到 URR72

9、5 和其他影响指定银行接受偿付能力的附加信息的约束。 开证行需明确表明他们的银行间的偿付安排是否适用于URR725。 典型的行文:“我行兹授权你行向(偿付行)自行索偿你行垫付款项。”第二节银行间偿付业务有关的信用证条款1.直接以电报向开证行索偿(Claim T/ T Reimbursement from issuing bank),也称电索。 在单证相符时,可在向开证行寄单的同时,以电报向开证行索偿。2.直接扣账 (Direct Debit), 也称主动借记。 信用证授权指定的议付行可在单证相符情况下,直接在该开证行开立于议付行的账户中扣除有关款项。 信用证的偿付指示主要有以下几种:此两种情况

10、下,若单据有不符点，须叙做电报议付,电文内应要求开证行在接受不符点时,同时将款项电汇给议付行或授权议付行实时扣账。第二节银行间偿付业务有关的信用证条款3.寄单收款(Mailing Documents Claim),也称信索。 开证行须于收到单据后才偿付。4.向偿付行索偿(Claim from Reimbursing Bank),也称三索。 指信用证注明通过邮寄汇票或以电报形式向指定偿付行索偿,而单据则直接寄往开证行。 第二节银行间偿付业务有关的信用证条款三、三、 SWIFT 电讯和偿付指示电讯和偿付指示 UCP600正式颁布后,SWIFT组织对于开证行如何在信用证中表示“适用于本惯例”作出如下

11、规定: 开证行可以在 SWIFT MT700 第40E/ APPLICABLE RULES 栏位的六个备选项中选择一项或多项,其中的一个选择是SUBJECT UCP URR LATEST VERSION。第二节银行间偿付业务有关的信用证条款四、四、 预先通知预先通知 预先通知是开证行的要求,指示索偿行在信用证项下索偿前的特定天数通知开证行。 目的：使开证行有充足的时间来确保本行在偿付行的账户有充足的资金,以便偿付行于收到索偿时能够借记开证行账户以支付索偿款项。 如果信用证是用 SWIFT 开立,要求将预先通知之事在MT700的78格中注明。第二节银行间偿付业务有关的信用证条款五、五、 借记前通

12、知借记前通知（一）定义和要求 借记前通知是放在偿付授权书中发给偿付行的,要求偿付行在借记开证行账户和支付索偿款的特定天数之前通知开证行。 借记前通知是一项对偿付行的要求,开证行必须把要求偿付行借记前通知之事列入开立的信用证中。 目的：让索偿行及受益人知道,借记前通知的结果将会有索偿行从偿付行收到索偿款项延迟的现象。第二节银行间偿付业务有关的信用证条款 为了使开证行更好地管理其在代理行账户的现金状况。延长付款给索偿行和受益人的时间。 预先通知会改变即期信用证的即期付款性质,因为付款增加额外天数就变成延期付款或远期付款信用证了。 （二）预先通知和借记前通知的理论基础第二节银行间偿付业务有关的信用证

13、条款六、六、 信用证不需要的项目信用证不需要的项目（一）相符证书（二）偿付授权的有效期（三）即期汇票（四）远期汇票 (五) 费用（六）附加付款指示第二节银行间偿付业务有关的信用证条款 通常包括一项声明说明:单据与信用证的条款和条件相符。 由于下述原因,要求提交相符证书是不正确的。 1.只有单据与信用证已经相符,索偿行才能有权索偿。 2.由于偿付行不是信用证的当事人,并且不知道该信用证的条款,所以没有理由要求索偿行向偿付行提示这种相符证书。 索偿行不能忽略信用证可能的“另有规定”，以防遭到偿付行拒付！（一）相符证书第二节银行间偿付业务有关的信用证条款（二）偿付授权的有效期UCP600 以及 UR

14、R725 均规定,偿付授权不应设定有效期。原因：给信用证业务带来不必要的阻碍许多索偿被拒绝,原因仅仅是索偿超过了偿付授权的效期。 第二节银行间偿付业务有关的信用证条款（三）即期汇票 不需要提交即期汇票给偿付行,理由如下: 1.要求提示汇票就成了禁止电讯提示索偿,而且汇票只能邮寄或快邮交给偿付行。 2.要求提示汇票的做法极大地延迟了对索偿行的偿付,而且增加了处理费用。 第二节银行间偿付业务有关的信用证条款 许多国家要求汇票列有特定资料,才能允许偿付行接受远期汇票。 位于要求这些资料的国家中的偿付行应该通知开证行它们所需的资料,以便开证行能把资料包括在信用证的偿付指示中。（四）远期汇票否则远期汇票

15、必遭退回重开,导致偿付延迟！第二节银行间偿付业务有关的信用证条款 偿付行的费用应由开证行承担。 若费用由受益人承担,则开证行有责任在信用证和偿付授权书中予以明确,且该费用应在偿付时从支付索偿行的金额中扣除。 若未发生偿付,但由于偿付行前期在准备偿付的过程中付出了时间、人力和成本,开证行仍有义务承担偿付行的费用。 （五）费用开证行对偿付行的费用负有最终付款责任！第二节银行间偿付业务有关的信用证条款 由于开证行已安排了通过第三家银行偿付, 且对那家银行签发偿付授权书, 因此开证行在收到信用证项下单据时绝不要再发出附加指示给偿付行或其他银行。否则将导致偿付行二次付款！开证行的账户被双重借记！开证行要

16、对因此造成的损失负责 （六）附加付款指示第二节银行间偿付业务有关的信用证条款七、七、 首次索偿未果时首次索偿未果时 若偿付行未能按照信用证的条款及条件在首次索偿时即行偿付，则开证行应对索偿行的利息损失以及产生的费用负责，即该项迟付利息应向开证行追索。由于索偿行自身原因的索偿延迟,索偿行不能要求偿付行倒起息。 偿付行并不核验单据,索偿行的索偿应以单证相符为条件。 若索偿行将不符单据寄开证行,同时向偿付行索偿,而偿付行因不知情照常偿付。此时若开证行拒付,开证行应自己索回已经付给索偿银行的任何偿付及利息。 第二节银行间偿付业务有关的信用证条款八、八、 非被指定银行的索偿风险非被指定银行的索偿风险 如

17、开证行拟使用偿付行对索偿行进行偿付,应及时向偿付行提供照付该索偿的适当指示或授权。 该指示或授权的内容包括信用证号码、货币，金额及索偿行。在自由议付信用证项下, 可由任何银行索偿。若缺少关于索偿行的指定,偿付行有权对任何索偿行偿付。一旦有了指示,偿付行只能对授权中的被指定银行偿付。第二节银行间偿付业务有关的信用证条款九、九、 术语名词解释术语名词解释被指示/被授权按照开证行发出的偿付授权书提供偿付的银行。 （一）偿付行 (Reimbursing Bank) （二）偿付授权书 (Reimbursement Authorization) 由开证行开致偿付行并独立于信用证之外的指示/授权,要求偿付行

18、向索偿行偿付,或者要求偿付行去承兑和支付以后者为付款人的远期汇票。第二节银行间偿付业务有关的信用证条款承担信用证项下承付或议付责任、承兑汇票或议付,并向偿付行索偿的银行。（三）偿付修改 (Reimbursement Amendment) （四）索偿行 (Claiming Bank) （五）索偿 (Reimbursement Claim) 索偿行发给偿付行要求偿付的请求。开证行给予偿付行说明改变偿付授权书的通知。 包括由于履行上述行为而被授权向偿付行提出索偿要求的银行第二节银行间偿付业务有关的信用证条款 偿付行发出独立的、不可撤销的承诺,是在开证行的授权或请求下,由偿付行发给偿付授权书中指名的索

19、偿行的支付该行索偿的承诺书。（六）偿付承诺 (Reimbursement Undertaking) （七）偿付承诺修改(Reimbursement Undertaking Amendment) 偿付行发给偿付授权书中指名的索偿行的通知书,说明偿付承诺有所改变。 第三节偿付授权书和偿付承诺一、一、 偿付授权书偿付授权书1.即期索偿的偿付授权书使用程序：受益人申请人开证行偿付行通支行/指定行/索偿行代表索偿行偿付授权书信用证上的偿付指示： 向偿付行索偿索偿通知索偿电 第三节偿付授权书和偿付承诺2.即期信用证项下偿付授权书必须说明以下各点: (1) 信用证号码 (2) 币种和金额 (3) 附加的应付

20、金额和增减幅度 (如有)。 (4) 索偿行 (5) 说明索偿行和偿付行的费用负担人可撤销、没有有效期 开证行开立偿付授权书后,要承担双重责任: 1.对信用证主要当事人即受益人承担信用证项下的付款责任； 2.对其代理人即偿付行承担偿付授权书项下拨付信用证资金的责任。 第三节偿付授权书和偿付承诺 3.SWIFT MT740 电讯偿付授权书 (MT740 AUTHORISATION TO REIMBURSE) 是由开证行发给偿付行,用来要求收报行偿付跟单信用证项下的付款或议付款项的报文格式。 如果要求注销 MT740,则必须发送 MT747,而不能发送 MT792。 第三节偿付授权书和偿付承诺4.即

21、期信用证项下偿付授权书要求开出偿付承诺。该授权书须说明以下各点：该授权书须说明以下各点：1.信用证号码2.币种和金额3.附加的应付金额和增减幅度(如有)4.索偿行的全称和地址5.索偿的最迟期限,包括远期索偿的期限6.说明索偿行和偿付行的费用与偿付承诺费用的负担人不可撤销 第三节偿付授权书和偿付承诺受益人申请人开证行偿付行通支行/指定行/索偿行偿付授权书承兑信用证需要远期汇票以偿付行作为付款人 5.远期索偿的偿付授权书使用程序远期汇票连同索偿书 第三节偿付授权书和偿付承诺 远期信用证项下偿付授权书必须说明的要点, 除包括即期信用证项下偿付授权书的要点外,还有: (1)汇票付款期限; (2)出票人

22、; (3)承兑费和贴现费 (如有) 的承担人。 可撤销、没有有效期 第三节偿付授权书和偿付承诺6. 远期信用证项下偿付授权书要求开出偿付承诺, 此种授权书必须说明的要点,除即期信用证项下 偿付授权书的要点外, 还包括:（1）汇票付款期限; （2）出票人; （3）承兑费和贴现费(如有) 承担人。 不可撤销 信用证中影响偿付授权书的条款信用证中影响偿付授权书的条款 1.信用证的货币和金额及附加金额或增减幅度的修改2.索偿行名称的修改3.汇票付款期限或出票人的修改4.如果包括在偿付行的协议中,偿付授权书的有效期的任何改变5.负担费用的当事人的变更,包括承兑费和贴现费(如果有的话)6.如果偿付授权书当

23、初要求的借记前通知的时间改变,或如果偿 付授权书当初没有要求,增加了借记前通知的时间,修改应包括以上任何改变。 第三节偿付授权书和偿付承诺7.偿付授权书的修改MT747 修改偿付授权:是由开证行发送给偿付行,用来通知收报行关于修改与偿付授权相关的信用证条款的报文格式。 修改了信用证有效期、却不对偿付授权书作相应修改,是偿付行对索偿拒付的最常见的原因。 然而,若偿付授权书中未规定有效期,当信用证的有效期变更时,修改是没有必要的。 第三节偿付授权书和偿付承诺受益人申请人开证行偿付行通支行/指定行/索偿行偿付授权书附有授权或请求开立偿付承诺的内容信用证上的偿付指示：注明向偿付行索偿索偿二、二、 偿付承诺偿付承诺偿付承诺图示：偿付承诺 第三节偿付授权书和偿付承诺偿付承诺必须说明以下各点偿付承诺必须说明以下各点1.信用证号及开证行2.偿付授权书的币种及金额3.附加的应付金额和增减幅度 (如有)4.偿付承诺的币种和金额5.索偿最迟期限,包括远期索偿的期限6.注明负担偿付承诺费的当事人7.注明其他承诺的条款和条件 (如有)不可撤销 带有索偿的最迟期限,即偿付承诺的有效日期 第三节偿付授权书和偿付承诺偿付承诺的特点偿付承诺的特点1.偿付承诺是偿付行支付索偿要求的单独承诺书,只要索偿符合承诺的条件即可。2.偿付行支付索偿的发生,是不管信用证项下交单是否符合信