内控保障快速健康发展ppt课件

1、12 平安产险经过多年来的运营实际，自创海内外同业的先进平安产险经过多年来的运营实际，自创海内外同业的先进阅历，在平安集团一致的内控管理框架内，逐渐构成了一套以阅历，在平安集团一致的内控管理框架内，逐渐构成了一套以合理的组织架构为根底，以严厉的业务、财务流程为中心，以合理的组织架构为根底，以严厉的业务、财务流程为中心，以ITIT平台为依托，以合规稽核部门为内控监视人的体系完备、层平台为依托，以合规稽核部门为内控监视人的体系完备、层级明晰、职责明确、执行有力的内控体系。级明晰、职责明确、执行有力的内控体系。 今年平安产险以五部委公布的今年平安产险以五部委公布的 为指为指引，积极贯彻落实保监会的各

2、项合规要求，使公司内控体系得引，积极贯彻落实保监会的各项合规要求，使公司内控体系得到了进一步完善，保证安康开展。到了进一步完善，保证安康开展。3二、平安产险内控管理方式简介二、平安产险内控管理方式简介一、产险公司内控风险及主要表现方式一、产险公司内控风险及主要表现方式三、平安产险内控管理主要举措三、平安产险内控管理主要举措4一、财富险公司内控风险及主要表现方式一、财富险公司内控风险及主要表现方式1/21/2 按五部委定义，企业内控风险可以划分为以下5个方面：风风险险分分类类n1、战略风险n2、合规风险n3、营运风险n4、资产平安风险n5、财务报告风险 我们以为，对于财富险公司而言，这五种风险都

3、是存在的，其中最主要的是营运风险和合规风险，其次是财务报告风险。5战略风险 营运风险 合规风险 财务报告风险 资产平安风险 p财务报告与信息披露财务报告与信息披露p货币资金管理货币资金管理p费用管理费用管理p承保管理承保管理p手续费及佣金管理手续费及佣金管理p再保险管理再保险管理p理赔管理理赔管理p预备金管理预备金管理p税务管理税务管理p。p虚伪赔案虚伪赔案p虚伪应收虚伪应收p虚伪批退虚伪批退p虚伪费用虚伪费用p账外账账外账p系统外出单系统外出单p截留保费截留保费p净保费入账净保费入账p违规支付手续费违规支付手续费p违规计提责任预备金违规计提责任预备金p财务业务数据不一致财务业务数据不一致一、

4、财富险公司内控风险及主要表现方式一、财富险公司内控风险及主要表现方式2/22/26二、平安产险内控管理方式简介二、平安产险内控管理方式简介一、财富险公司内控风险及主要表现方式一、财富险公司内控风险及主要表现方式三、平安产险内控管理主要举措三、平安产险内控管理主要举措7二、平安产险内控管理方式：四大要素二、平安产险内控管理方式：四大要素 公司治理公司治理 合规文化合规文化 内部监控内部监控 风险评价风险评价 8二、平安产险内控管理方式二、平安产险内控管理方式1.1.公司治理公司治理 平安集团平安集团审计委员会平安产险平安产险内控中心平安寿险平安寿险平安养老险平安养老险股东大会股东大会董事会董事会

5、监事会监事会董事长董事长管理层管理层职能部门职能部门n集团控股99.6，集团管理层成员占董事会席位近九层；战略决策集团决议n高级管理人员由集团考核管理n管理层以执行力保证公司管理规范和业绩目的达成n内控条线垂直独立，构成组织保证，可以对管理部门和最基层机构行为规范性实施监视与干涉分支机构分支机构合规、稽核合规、稽核 部门部门9二、平安产险内控管理方式引见二、平安产险内控管理方式引见2.2.风险评价风险评价 产品开发及产品开发及预备金管理预备金管理n制定了新产品开发的管理方法，确立产品开发指点和决策机制，并设立精算责任人和法律责任人；建立了国内领先的精算人员队伍和相应的管理制度，在产品设计、条款

6、拟定、预备金提取等方面严厉按国际规范及监管部门要求执行。核保核赔管核保核赔管理理 n建立了明确的核保和核赔规范，并实施权责明确、分级授权、相互制约、规范操作的核保、理赔管理机制。经过明确的岗位职责、分级授权制度，结合日常考核及审计，强化核保核赔人员的风险管理认识，提高风险管理程度。相关核保部、相关核保部、产品精算部产品精算部n根据等有关法律、法规，结合实践运营情况，制定明确的；建立了财务经理委派制，明确各岗位职责；实行全面预算管理制度；建立了国内业界最为完善的财务系统，实现账务处置系统化；推行财务收支两条线，实行资金的集中一致上划管理。财务会计管财务会计管理理 核保部、核保部、理赔部理赔部财务

7、部财务部企划部企划部n平安产险的风险控制活动涵盖产品开发、核保核赔管理、预备金管理、平安产险的风险控制活动涵盖产品开发、核保核赔管理、预备金管理、财务管理、单证印鉴管理等多个环节财务管理、单证印鉴管理等多个环节10p设立稽核监察部，实行派驻制，产险稽核监察部接受产险CEO及审计委员会双线指点，承当产险系统的再监视职责p建立审计平台，设置预警目的对业务管理实施远程监控，并开展定期问责n 平安产险在集团的一致框架下，构成了以稽核监察部为主要监视主体的，垂直指点、网络完备、独立性和权威性较强的内部监视体系。稽核人员每年实施对二级机构100、对三级机构50以上的覆盖。p设独立的审计委员会，并委任首席稽

8、核执行官p设立稽核监察部及上海、深圳分部，承当集团范围内运营活动的再监视职责q设立地域稽核监察部，配合集团及产险总公司稽核监察任务，并独立开展辖区内的再监视任务二、平安产险内控管理方式二、平安产险内控管理方式3.3.内部监视内部监视 11二、平安产险内控管理方式二、平安产险内控管理方式4.4.合规文化合规文化 n着力强化合规运营认识：使合规发明规范的运营环境，能促进效益及管理的提升，能使职业生涯有效维护等理念深化人心；n科学合理的流程控制：采用事前事中事后方式进展控制 n完善制度：以制度规范过程，不断提升日常运营动作的规范化、程序化、自动化。n强大的执行力：强调执行，以执行保证结果，令必行，违

9、必究12二、平安产险内控管理方式简介二、平安产险内控管理方式简介一、财富险公司内控风险及主要表现方式一、财富险公司内控风险及主要表现方式三、平安产险内控管理主要举措三、平安产险内控管理主要举措13n投保档案管理不当n理赔权限设置不当n不能完好准确和及时地进展会计估计n预算不合理n薪酬计发不合规n纳税金额和应交税额计算错误n合计12个主流程，涉及287个风险点n制定相关方法和工具，界定工程范围n制定风险评价方法和工具n编制流程图、流程描画及风险控制矩阵n针对试点流程进展穿行测试和控制测试n对发现的内控缺陷问题进展整改n选取5家机构现场测试n评价前期列示的风险点、控制目的、控制活动n对内控点进展穿

10、行、运转测试及在选定分公司执行穿行测试及OE测试n与管理层确认发现的控制缺陷及整改方案n推进管理层按既定改良方案整改，继续验收整改结果n选取5家机构现场测试n内审进展内部控制独立评价n董事会审批内控自评价报告n安永鉴证n报告披露三、平安产险内控管理主要举措三、平安产险内控管理主要举措1.1.开展开展C-SOXC-SOX工程工程14三、平安产险内控管理主要举措三、平安产险内控管理主要举措2.2.风险识别及控制风险识别及控制 车险“4+1规那么及费率因子法n经过车型、手续费率和保费折扣等因子组合，对承保客户进展风险识别自动核保、集中核保n利用规那么引擎，促使核保政策规范化、集中化作业，自动识别风险

11、，减少人工干涉红色客户风险识别系统n经过系统自动识别技术，将欺诈、骗保等高级别的红色客户，与传统亏损客户区别对待理赔风控体系n引入IBM理赔渗漏分析方法，为系统性控制风险提供根据；建立集中审计部门，对全流程、全人员进展日常审计，有效控制风险集中理赔体系的建立n依托先进的IT技术平台，率先实现了车险理赔案件后援集中审核方式，对风险较高案件集中进展挑选、监控；建立财富险案件合议机制15n集 团n产险总部n后援中心n二级机构n三四级机构n成立资金管理部对资金进展集中管理n指点机构，并协助集团对资金进展管理n集中担任机构银企对帐n不能擅自开户，无资金运用权n不能擅自开户，四级机构零现金管理n n制定预

12、算集中管理流程，指点机构管理nn担任三四级机构的预算编制与审核n取消预算编制与审核职能nn制定核算集中管理流程，指点机构管理n集中机构的核算和支付职能n逐渐取消总账核算与支付功能n取消总账核算与支付功能nn制定单证集中管理流程，指点机构管理nn担任对三级机构单证任务进展管理n城市型三级机构及四级机构单证岗集中层 级 资金集中 预算集中 总账核算集中 单证管理集中三、平安产险内控管理主要举措三、平安产险内控管理主要举措3.3.财务集中财务集中 16日常审计平台TeamMate平台监察管理平台AMIS平台反洗钱平台平台类型主 要 功 能 介 绍设置风险监控目的，每月对运营管理中的异常数据进展即时监

13、控和整改。实现对各类稽核工程的系统化跟踪、管理，今后将与RI风险评价平台对接，用于日常风险评价参考。对各类案件、信访进展系统化管理，为机构风险评级提供数据支持。对稽核发现的问题进展MIS报表分析，用于指点内部审计任务。设置和维护风险信息、内控措施及内控评价流程，实现内控评价、报告和改良跟踪的系统化管理 。对公司业务买卖进展反洗钱识别和提取报告，对客户风险等级进展自动划分和系统管理。n依托先进的依托先进的ITIT系统平台，实施远程、实时、高效的非现场监控系统平台，实施远程、实时、高效的非现场监控RI风险评价平台三、平安产险内控管理主要举措三、平安产险内控管理主要举措4.4.搭建非现场审计平搭建非现场审计平台台 17性质较轻、对公司运营管理有一定影响的违规事项2 2、通报批判、通报批判3 3、警告、警告4 4、记过、记过5 5、记大过、记大过6 6、留司察看、留司察看7 7、解雇、解雇亮牌明确违规违纪行为和事项的性质处分 对违规当事人直接责任人以