2014年从业考试会计电算化实务操作题

1、2014年从业考试会计电算化实 务操作题初级会计电算化实务操作题_注：【】表示菜单命令选项或按钮，表 示其它可壕能寿彖。一、系统管理1、增加操作员资料编号：32；姓名：乔峰；口令：2；所属部门:财务部。【操作步骤】单击【打开系统管理应用程序】，选择K系统管理1界面的【系统】一【注册】,用户名输 入Kadminlf【确定】。【权限】-【操作员】 一【增加】，输入相关题目内容后，点【增加】 一【退出】2、建立账套【资料】【确定】。【权限】【退出】。(1)账套信息 账套号 610- h套名祈：卢义科技有限公司; 启用会计期间：2010年01月。 单位爲:段科技有限公司; 单位简称：广义科技。(3)核

2、算类型行业性质：小企业会计制度， 张套主管：demoo(4)基础信息 外币核算：有。编码方案：科目编码级次：422o爲系统，启用日期为2010年1月17蕖作步骤】【确定】。【账套】【注册】，瞒输单击【打开系统管理应用程序】，选择K系 统管理1界面的【系统】 入admin2 按题目标要求输入相关信息。” “工资管理、固3、设置权限 资 料1设置孙权具有“701账套 定资产”模块的操作权限。【操作步骤】【确定】。F菱朝二贋律甕统管理1界面的【系统】入admin2选塞K列寂1选择K账套名一点【增加】, 在工资管理H和K固定资产左侧授权位置双 击，【确定】单击【打开系统管理应用程序】，选择K系【退出】

3、二、总账4、增加会计科目【资料】用户名：13；账套：301；操作日期：2010 年1月1日。增加会计科目：科目编码：100203； 科目名称农行存款，外币英镑核算。选择K账套1 ,选择K操作日期一【确定】,【基础设置】一【财务】一【会计科目】一【增单击【打开财务应用程序】，输入K用启名几【退出】。加】,输入内容，【确定】-5、填制并保存记账凭证【资料】用户名：14；账套：302；操作日期：2010 年1月31 So1月31 0,公司从农业银行提取现金2200 元。填制并保存付款凭证。摘要：提现。借：库 存现金(1001) 2200,贷：银行存款一农行存款 (100203) 22005【操作步骤

4、】【总账】【凭证】【填制凭证】【增 加】，输入相关内容，【保存】f【退出】。6、输入期初余额【资 料】用户名： 13；账套： 301；操作日期： 2010 年 1 月 1 日。输入“应收票据”科目的期初余额：日期： 2009-11-30 ；客户：南京至先；摘要：销售商品； 方向：借；金额： 35000。【操作步骤】【总账】【设置】【期初余额】，双击 应收票据后的期初余额，【增加】f【输 入内容】【退出】【退出】7、查询凭证【资 料】用户名： 13；账套： 302；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。查询含有“资本公积”科目的收款凭证并显 示。【操作步骤】【总账】f【凭证】f【查询凭证】

5、，凭证 类别选择收款凭证，点击辅助条件按钮， 科目选择资本公积f【确定】f【确定】f【退出】8、查询总账后联查明细账【资 料】用户名： 13；账套： 304；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。查询库存现金（ 1001）总账，然后联查明细 账。【操作步骤】【总账】【账薄查询】【总账】，科目 选择库存现金f 【确认】f【明细】f【退 出】f【退出】f【取消】。9、设置供应商【资 料】用户名： 13；账套： 301；操作日期： 2010 年 1 月 1 日。设置供应商档案：供应商编码： 205；供应商 名称：长沙同创公司；供应商简称：长沙同创； 地址：长沙市新港区大华路 13 号。【操作步

6、骤】【基础设置】f【往来单位】f【供应商档 案】f点【增加】f输入内容f【保存】f【退 出】。10、设置凭证类别【资 料】用户名： 13；账套： 301；操作日期： 2010 年 1 月 1 日。设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭 证类别；收款凭证的限制类型为“借方必有”， 限制科目为“ 1001， 100201”。【操作步骤】【基础设置】f【财务】f【凭证类别】， 选择类别f【确定】f【设置凭证限制】f 【退出】。11、设置部门档案【资 料】用户名： 13；账套： 301；操作日期： 2010 年 1 月 1 日。设置部门档案：部门编码： 3；部门名称：行 政部；部门属性：行政管理。【操

7、作步骤】【基础设置】f【机构设置】f【部门档案】, 右侧输入内容f【保存】f【退出】。12、凭证审核【资 料】用户名： 13；账套： 302；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。对“收 0002”号凭证进行审核。审核通过， 审核人：王玲。【操作步骤】【总账】【凭证】【审核凭证】，凭证 类别选择收款凭证f【确定】f【确定】，选择0002号凭证f点【审核】（注意看审核 人处是否出现签名）f【退出】。13、设置外币及汇率 【资 料】用户名： 13；账套： 301；操作日期： 2010 年 1 月 1 日。设置外币及汇率：币符：EUR币名：欧元； 1 月份记账汇率为 7.5 。【操作步骤】【基

8、础设置】f【财务】f【外币种类】f 【增加】f输入币符币名f【确定】，在2010.01 的记账汇率输入7.5f【退出】。14、期末结账 【资 料】用户名： 13；账套： 304；操作日期： 2010 年1月31 日。对本账套进行结账。 【操作步骤】【总账】f【期末】f【结账】。15、修改辅助项目 【资 料】用户名： 14；账套： 302；操作日期： 2010 年1月31 日。将“转 0001 号”凭证中的借方科目“应收账 款”的个人辅助项修改为“销售部吴敏”，借贷 方金额修改为 2000 元。【操作步骤】【总账】【凭证】【填制凭证】，直接 修改内容f【保存】f【退出】。16、记账【资 料】用户

9、名： 13；账套： 303；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。将所有已审核凭证记账。【操作步骤】【总账】f【凭证】f【记账】。三、报表17、追加表页、关键字录入、生成报表数据【资 料】用户名： 22；账套： 705；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。打开考生文件夹下的“资产负债表 7.rep ”， 完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（ 1）追加一张表页。（2）在新表页中输入关键字“ 2010年 4月 20 日”。（ 3）生成报表数据。【操作步骤】点击左侧【财务报表】f【关闭】，【文件】 f【打开】f找到相应报表打开，数据状态 f【编辑】f【追加】f【表页】f【确认】

10、。 选择新表页f【数据】f【关键字】f【录 入】f【确认】f【是】f【保存】f【关闭】。18、报表格式设置【资 料】用户名： 22；账套： 705；操作日期： 2010 年 1 月 1 日。打开考生文件夹下的“利润表 6.rep ”，完 成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。(1) 设置A1单元格行高为9。(2) 设置 A1 单元格文字“黑体、 14 号”， 垂直居中对齐。【操作步骤】【财务报表】f【文件】f【打开】，格 式状态下f选中A1f【格式】行高】 T【确认】，【格式】f【单元属性】，【保存】 f【关闭】。19、定义表尺寸和区域画线【资 料】用户名： 22；账套： 705；操作日期：

11、 2010 年1月1 日。打开考生文件夹下的“利润表简表 4.rep ”， 完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。(1)设置表尺寸为 16行4列。( 2)对 A3:C15 进行区域画线，线型为“网 线”，样式为“ ”。【操作步骤】【财务报表】f【文件】f【打开】f格式 状态下f【格式】f【表尺寸】，选中A3: C15 区域f【格式】f【区域画线】f【保存】f【关 闭】。20、设置关键字和偏移量【资 料】用户名: 22；账套: 705；操作日期: 2010 年1月1 日。打开考生文件夹下的 “资产负债表 14.rep ”， 完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。(1) 在A2单元格设置“

12、年、月、日”关键 字。(2) 设置“年、月、日”关键字的偏移量为 -140、 -110、 -80。【操作步骤】【财务报表】f【文件】f【打开】f格式 状态下f【数据】f【关键字】f【设置】f年, 输入数据f【关键字】f【设置】f月，输 入数据f【关键字】f【设置】f日，输入 数据f【关键字】f【偏移】。21、新建空白报表【资 料】用户名： 22；账套： 705；操作日期： 2010 年 1月 1日。新建一张空白报表，表名为“应交增值税明 细表.rep ”，保存在考生文件夹下。【操作步骤】【财务报表】f【文件】f【新建】，【文 件】f【保存】。22、判断并设置单元格公式【资 料】用户名： 22；

13、账套： 705；操作日期： 2010 年 1月 1日。打开考生文件夹下的 “资产负债表 23.rep ”， 完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）判断并设置 B4、B5、B6 单元格的计算 公式。【操作步骤】【财务报表】f【文件】f【打开】，格 式状态下，选中B4f【数据】f【编辑公 式】f【单元公式】f输入：QM（” 1001”，月） + QM（” 1002”，月） + QM（” 1012”，月）， 选中B5f【数据】f【编辑公式】f【单元 公式】f输入：QM（” 1122”，月），选中B6 f【数据】f【编辑公式】f【单元公式】f输 入：QM（” 1221”，月），【保存】f【关

14、闭】。23、调用报表模板后另存为一张新表【资 料】用户名： 22；账套： 705；操作日期： 2010 年 1 月 1 日。调用报表模板，行业“小企业”，报表类型 “资产负债表”，将报表以表名“小企业资产负 债表 .rep ”，保存在考生文件夹下。【操作步骤】【财务报表】f【文件】f【新建】，【格 式】【报表模板】【确认】【确定】，【文 件】【另存为】【关闭】。四、工资管理24、查询纳税所得申报表【资 料】用户名： 15；账套： 801；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。在“正式人员 2”工资类别下，查询纳税所 得申报表。【操作步骤】【工资】【工资类别】【打开工资类别】 f选中正式人

15、员2f 【确认】，【工资】f 【统计分析】f【账表】f【纳税所得申报表】， 查看一下f【关闭】。25、设置工资类别【资 料】用户名： 15；账套： 801；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。设置工资类别，类别名称：临时人员 1 包 括生产部【操作步骤】【工资】f【工资类别】f【新建工资类别】。26、建立人员档案【资 料】用户名： 15；账套： 801；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。在“正式人员 1”工资类别下，建立人员档 案，人员编码： 11000301。人员姓名：张乔。部 门名称：销售部。人员类别：销售人员。银行名 称：工商银行鼓楼分理处。 银行账号：20100503

16、001【操作步骤】【工资】【工资类别】【打开工资类别】 f选中正式人员1f 【确认】，【工资】f 【设置】f【人员档案】f【退出】。27、设置工资项目【资 料】用户名： 15；账套： 801；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。设置工资项目，项目名称：奖励工资。类型： 数字。长度： 8。小数位数： 2。增减项：增项。【操作步骤】【工资】f【设置】f【工资项目设置】f 【增加】f【确认】。28、设置工资项目计算公式【资 料】用户名： 15；账套： 801；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。在“正式人员 2”工资类别下，设置“养老 保险”工资项目计算公式。养老保险 =基本工资 *

17、0.08【操作步骤】【工资】f【工资类别】f【打开工资类别】 f选中正式人员2f 【确认】，【工资】f 【设置】f【工资项目设置】。29、录入工资变动数据【资 料】用户名： 15；账套： 801；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。在“正式人员 1”工资类别下，录入工资变 动数据。姓名：李小方，事假天数： 5。【操作步骤】【工资】【工资类别】【打开工资类别】 f选中正式人员1f 【确认】，【工资】f 【业务处理】f【工资变动】。30、查询工资发放条【资 料】用户名： 15；账套： 801；操作日期： 2010 年1月31 日。在“正式人员 2”工资类别下，查询工资发 放条。【操作步骤】

18、【工资】f【工资类别】f【打开工资类别】 f选中正式人员2f 【确认】，【工资】f 【统计分析】f【账表】f【我的账表】f【账 薄】f【工资表】f【工资发放条】f双击f【确 认】f【退出】。31、工资费用分配【资 料】用户名： 15；账套： 801；操作日期： 2010 年1月31 日。在“正式人员 2”工资类别下，工资费用分 配，并生成记账凭证。计提类型：应付工资 3。 核算部门：采购部。选项：明细到工资项目【操作步骤】【工资】f【工资类别】f【打开工资类别】 f选中正式人员2f 【确认】，【工资】f 【业务处理】f【工资分摊】f勾选应付工资 3，点采购部 ，勾明细到工资项目 f 【确 认】

19、f【制单】f【保存】f【退出】。32、定义工资转账关系【资 料】用户名： 15；账套： 801；操作日期： 2010 年1月31 日。在“正式人员 1”工资类别下，定义工资转 账关系。计提工资类型名称：应付工资 1。计提 比例： 100%。部门名称：采购部。人员类别：管 理人员。项目：应发合计。借方科目： 6602。贷 方科目： 2211【操作步骤】【工资】【工资类别】【打开工资类别】 f选择正式人员1f 【确认】。【工资】f 【业务处理】f【工资分摊】f【工资分摊设置】 f输入内容f【下一步】f【完成】f【返回】 f勾选应付工资1f选择采购部f【确 定】f【退出】。33、录入工资原始数据【资

20、 料】用户名： 15；账套： 801；操作日期： 2010 年1月31 日。在“正式人员 1”工资类别下，录入工资原 始数据。姓 名 基本工资 岗位工资 丁小凡 5000 1000 吴小青 4000 1500【操作步骤】【工资】f【工资类别】f【打开工资类别】 f选择正式人员1f 【确认】。【工资】f 【业务处理】f【工资变动】f输入内容f【计 算】f【汇总】f【退出】f【是】。五、固定资产34、查询固定资产使用状况分析表【资 料】用户名： 15；账套： 802；操作日期： 2010 年1月31 日。【操作步骤】【固定资产】【账表】【我的账表】T 【分析表】T双击固定资产使用状况分析表 T【确

21、认】【退出】【退出】。35、资产增加 【资 料】用户名： 15；账套： 802；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。固定资产编号： 008 资产类别： 01 资产名称：奇瑞轿车 所在部门：财务部 增加方式：直接购入 使用状况：在用 开始使用日期： 2010-01-10 使用年限： 5 原值： 60000【操作步骤】【固定资产】【卡片】【资产增加】T 输入内容f【保存】f【确定】f【退出】。36、输入固定资产原始卡片 【资 料】用户名： 15；账套： 801；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。固定资产编号： 001 资产类别： 01 资产名称：宝马轿车 所在部门：财务部 增加方

22、式：直接购入 使用状况：在用 开始使用日期： 2008-08-08 使用年限： 10 原值： 800000 累计折旧： 100000【操作步骤】【固定资产】f【卡片】f【录入原始卡片】 f输入内容f【保存】f【确定【退出】。37、设置固定资产类别 【资 料】用户名： 15；账套： 802；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。编码： 04 名称：房屋类 净残值率： 7% 折旧方法：平均年限法（二）【操作步骤】【固定资产】f【设置】f【资产类别】f 【增加】f输入内容f【保存】f【退出】。38、查询所有部门的折旧计提汇总表 【资 料】用户名： 15；账套： 802；操作日期： 2010 年

23、 1 月 31 日。【操作步骤】【固定资产】f【账表】f【我的账表】f 【折旧表】f双击部门折旧计提汇总表f【确 定】f【退出】f【退出】。39、查询固定资产统计表 【资 料】用户名： 15；账套： 802；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。【操作步骤】【固定资产】f【账表】f【我的账表】f 【统计表】f双击固定资产统计表f【确定】 f【退出】f【退出】。40、查询“电子设备”类固定资产明细账 【资 料】用户名： 15；账套： 802；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。【操作步骤】【固定资产】【账表】【我的账表】T 【账薄】f双击（单个）固定资产明细账f 类别名称选择电子设

24、备f【确定】f【退出】 f【退出】。41、计提本月固定资产折旧并生成记账凭证 【资 料】用户名： 15；账套： 802；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。【操作步骤】【固定资产】f【处理】f【计提本月折旧】 f【是】f【是】f【是】f【退出】f点【凭 证】f【选择科目】（固定资、累计折旧）f【保 存】f【退出】f【退出】f【确定】。42、资产变动【资 料】用户名： 15；账套： 802；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。综合部的奥迪轿车原值增加 10000元。变动 原因：增加配件。【操作步骤】【固定资产】f【卡片】f【变动单】f【原 值增加】f输入内容f【保存】f【确定】f

25、【退 出】。43、查询“电子设备”类固定资产总账【资 料】用户名： 15；账套： 802；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。【操作步骤】【固定资产】f【账表】f【我的账表】f 【账薄】f双击固定资产总账f类别名称选 择电子设备f【确定】f【退出】f【退出】。六、应收应付44、查询全部供应商的供应商往来余额表【资 料】用户名： 13；账套： 401；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。【操作步骤】【米购】f【供应商往来账表】f【供应商 往来余额表】f勾选包含入库单，包含未审核 发票f 【确认】f【退出】。45、输入收款单【资 料】用户名： 13；账套： 401；操作日期： 20

26、10 年 1 月 31 日。2010年 1月12日，销售部收到合肥复富公 司银行汇票一张，为销售计算机等级考试模拟光 盘货款，数量 100张，每台无税单价 30 元，价税 合计 3510 元。【操作步骤】【销售】f【客户往来】f【收款结算】f 先选择客户名称f点【增加】f输入日期、 结算方式、金额f【保存】f【退出】。46、设置客户档案【资 料】用户名： 13；账套： 401；操作日期： 2010 年1月1日。客户编码： 304。客户名称：青岛卫华公司。 客户简称：青岛卫华。【操作步骤】【基础设置】f【往来单位】f【客户档案】 f点【无分类】f点【增加】f输入内容f【保 存】f【退出】f【退出

27、】。47、输入期初米购专用发票【资 料】用户名： 13；账套： 402；操作日期： 2010 年1月1日。2009年12月26日，米购部收到合肥巨仁公 司开具的专用发票一张，发票号为 A001,商品名 称为打印机， 数量 20 台，每台无税单价 1000 元， 增值税率 17%，货物在途。【操作步骤】【采购】【采购发票】T点击【增加】按 钮旁的三角形按钮f选择【专用发票】f输 入开票日期、发票号、供货单位f选择货物编 码f修改数量金额等f【保存】f【退出】。48、查询全部客户的客户往来余额表【资 料】用户名： 13；账套： 401；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。【操作步骤】【销售

28、】f【客户往来账表】f【客户往来 余额表】f勾选包含入库单，包含未审核发票 f 【确认】f【退出】。49、查询全部供应商的供应商对账单【资 料】用户名： 13；账套： 401；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。【操作步骤】【采购】f【供应商往来账表】f【供应商 往来对账单】f【确认】f【退出】。50、销售发票核销【资 料】用户名： 13；账套： 401；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。将客户为“南京多瑞公司”、金额为 11700 元的收款单与相同金额的销售发票进行核销。【操作步骤】【销售】f【客户往来】f【收款结算】f 先选客户f点【核销】f本次结算中输入11700 f【保存】f【退出】。51 、设置供应商档案【资 料】用户名： 13；账套： 401；操作日期： 2010 年 1 月 1 日。供应商编码： 303。供应商名称：北京光芒公 司。供应商简称：北京光芒【操作步骤】【基础设置】【往来单位】【供应商档 案】T选【无分类】T点【增加】T输入内容T 【保存】【退出】【退出】。52、输入采购专用发票【资 料】用户名： 13；账套： 401；操作日期： 2010 年 1 月 31 日。2010年 1月10日，采购部向无锡明发公司 采