SAP固定资产模块

1、SAP固定资产模块操作指弓Prep ared by :Sop hie xieDate:2012-11-29目录:、固定资产的定义、固定资产的折旧三、固定资产的创建四、固定资产的转移五、固定资产的处置、亠八、计提折旧七、会计科目 八、报告一、固定资产的定义 是指使用期限较长，单位价值较高，并在使用过程中保持原有实物形态的资产与生产经营活动相关的固定资产，单位价值在5000元以上，并且资产的使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输设备、仪器仪表、工具等；非生产经营活动相关的固定资产，单位价值在2000元以上，或资产的使用期限超过两年的办公设备、IT设备和其他固定资产等；只要满足以上两条中的任何

2、一条，均视作固定资产处理。SAP资产类别大富资产类别描述Build ing LeaseholdImp roveme nts长期待摊费用租入固定资产改期良支岀CIP在建工程在建工程Man ufacturi ng Equi pment机器设备生产线、清洗机、叉车、焊接机、工具等Test Equi pment机器设备网络分析仪、频谱仪、信号发生器、噪声源、 校准件、仪表仪器等Fur ni ture & Fixtures办公设备家俱夹具Off-Equ ipment办公设备服务器传真机复印机投影仪等Comp uter办公设备个人电脑Soft办公设备软件Tooli ng其它设备模具Vehicles运输设备

3、员工上下班车运输车辆固定资产的折旧1、固定资产计提折旧的范围:房屋、建筑物；在用的机器设备、仪器仪表、运输设备、工具器具等;季节性停用和大修理停用的各类设备，以及经营租出和融资租入的固定资产;已投入使用但尚未办理手续的固定资产。2、不提折旧的范围:已提足折旧仍继续使用的固定资产;按规定单独估价作为固定资产入账的土地。15-税务项下的折旧有 10%3、TFC各类固定资产均采用直线法（平均年限法）计提折旧。的残值。TFC目前固定资产折旧有三套数据分别为：01-折旧年限（SAP），10-折旧年限（中国）,15-税务折旧（税务）。01-折旧年限数据为 SAP账套显示的数据，10-折旧年限数 据为出具审

4、计报告用，15-税务折旧（税务）为年底所得税汇算清缴调整用。按照大富集团目前的固定资产折旧政策，要求固定资产计提5%的残值，为了计算出大富集团要求的中国的当年的折旧费用，目前采用手工的办法来计算。具体做法是先从SAP中取出10-折旧年限下的当年的折旧费用，然后按大富的政策计算出计提5%残值的当年折旧费用，用两者的差异来调整10-折旧年限下的当年的折旧费用，即得出大富政策下当年的折旧费用。目前的固定资产的折旧年限如下SAP资产类别大富资产类别01-折旧年限（SAP）10-折旧年限（中国）15-折旧年限（税务）BIM P长期待摊费用1年4 or 5 年5年EQPT机器设备1-5年7年5年TEST机

5、器设备1-5年5年5年TOOL其它设备1-3年3年5年COMP办公设备1-3年3 or 5 年3年SOFT办公设备1-3年3年3年VEH运输设备3年3年5年F&F办公设备1年8年5年EQP T-OFF办公设备1-4年3年5年三、固定资产的创建处理代码（T-code）： KO01 & AS01申请人需填写固定资产创建申请表，申请表须包括以下信息，并得到部门经理的批 准，交财务固定资产会计创建固定资产号。资产描述资产类别费用中心单价（不含税价）、数量使用人、批准人及申请日期资产放置位置供应商名称是否有预算3 . 1首先用KO01创建order -用于将来固定资产预算取数用;第一步：输入信息包括资产

6、描述、公司代码、费用中心Create Internal Order: Master data宙M SetHement RuleOrderDes criptionDell 730MT compiJlerOrder type OSOO Irilernal orders; InvAssignments-CoritrcI data I P rd-end Joy ng -General dotd / Investnerit36Q|ok Titfook Comwi. TeJiKo* HdI Manufecluririg 5n3portOCOSTO 诞Q|C3O0袒fioniibl世C匚卄User Resp

7、onsibleCommSoope OthierAFSC-AccoLiMirkg - Forem ChinWES 4l(nientRequesting CCtfftequ*tilihg C.CodRequesting orderSaks Order1Exlerrial order no.Create Internal Order: Master data第二步：输入采购的币别ffl 宙 Sttkrnnt RliIOfiscriptionJ90MT oompusrAssignmentsControl d駅Prd- end cJoangGeneral dataInvestmentsI 5(5lU!S

8、ystem zftahjsReleaseUe电 F itakjsStatus numter/. Allowed trjnisactSh11由厂if、ell 730MT compuferAssiqnrnenbControl dataPrd-end cLosing第四步：对于有预算的固定资产采购事先有项目号维护于 国总部维护）步骤完成后保存，系统即产生一个order号码Inuestmenl: ManagementInvistment prcfiltScaler*ionEnxir. in*eslmenlt/Xsjgnrinefit to irivestmrit program / appropria

9、tion Ftuest lnsim&nt prograrnApproprrtiori rq.1&Depreciation simulation chia Zcl-atsCapitalisation Dmtg3 . 2创建资产号(T-code :AS01)第一步：输入资产描述、数量Create Asset: Master dataiAssetCompany 匚ode3602TKTEEH-DCICIOI 0 tClHPHDWDell 730MT computerHardware omp EquipTims- depndntAlkcationiOriginNat Worth TaxInsurants

10、Gener-al 出也Asset main n匕 庞丈TetwrnninatianD电II 790MT femput&r181MCI0 Computer Equipment and Software5即id numberInventory nunnber 营业处收入为亏比较账面净值与营业外收入，判断处置固定资产的亏损或盈利 损；账面净值 营业处收入为盈利。五、计提折旧:处理代码（T-code）： AFAB第一步：首先进行折旧测试输入计提折旧的期间首先进行测试，参数设置如下:Depreciation Posting KurGrnp 的# 口 dAtfJ V斗F2012P*u5*mij Pa wd

11、u良亡色cn FpcKtHrr)Pldri5d DUSftnj run匕Or甲讣0屁3OUripijrrwd pcclrg -un- 母也当二厂lixt erf Tnjil deprwiifln5rT*r ftu屮|上|如曲二 fct IaiT.rwrii-M?*；atfd QoitWM “ ”J卑*ifr*TJ*-.njb t*& I te- 5 tt a nje Qiosi ns QifiFu4W HHHEm*-匸1十II UJ|J密第二步：如果测试结果正常就可以正式折旧，选项时“test run ”可不选，其它选项同测试选项。计提折旧产生的会计分录OrapLiK日I y in syste

12、m I卜1Settings.,Compaity Code北02Fiscal012Eocunent Dt ll/3D/201Document Typt kFFwtine Data11/30/20KT.ricd11tenFKBusAC/LShaft Tsjtt血 flUKtiCrc：140&451100IftpreeiEiptnse361.79CHY240&451100lepreciation Expense320.0*CHY340&451100Iftpreuiition Expanse571.04CIJY440&451100Depreciation Exp电use1,203.34匚MT540&4

13、51100Dfipreciitin Exptnae1,401.96CHYG406451100Jgprsci 杜tion ExpanseS9,&9e.34CHYT40&451100Depreciation E*p直use电匕TEL 85匚MT840&451100Depreciition Expense3,L44.44CHYg40&451100lepr eei 4ti*n Ejtptnse?0&,045.95匚M1040&451100lepreciation Expanse1X550.30CMYLl40&451100Depreciation Expense60,290.70CHYL240&4511

14、00lepredition Ejtpfinse12,352.58CMYL3406451100Depreciation Expense1&,0O5.0ZCMYU405451100Depreciation Ejcptnse3,152.45CHeciuiiulited Tspr261,506.26-CMYIfi751815301Accumulated Depr电cia422,393.23-CHYIT751615305Accumulated Teprecla27&, 455. SiCHYL8751815400JlD - CwhT Eqrft Sfiftwlo, 234.94-

15、CHY19751815401AD 1 Sotiflrr Liceases3,021.72-CHY2075leiEEOOAccumulated Deprecia3, 729.13-CHY2175leiEeooAD - FftT&, 762.59-CilY0.00CilV*T ci-lal s Litform tnoiiti omixi Docuntnt ciurrencyet. totalCrd. tot al1, oil 703. 201,O14JO3.2C-七、会计科目:7 . 1固定资产原值对应的会计科目，在 SAP中用T-code :FS10N 来显示科目明细:SAP资产类别大富资产类别

16、描述会计科目Build ing LeaseholdImp roveme nts长期待摊费用租入固定资产改期良支岀1811202Man ufacturi ng机器设备生产线清洗机叉车焊接机等1811300Equ ipmentTest Equi pment机器设备网络分析仪频谱仪信号发生器噪声源校准件等1811301Fur ni ture & Fixtures办公设备家俱夹具1811600Off-Equ ipment办公设备服务器传真机复印机投影仪 等1811600Comp uter办公设备个人电脑1811400Soft办公设备软件1811401Tooli ng其它设备模具1811302Vehic

17、les运输设备员工上下班车运输车辆18115007 . 2固定资产折旧对应的会计科目，在SAP中用T-code :FS10N 来显示科目明细。SAP资产类别大富资产类别01-折旧年限（SAP）10-折旧年限（中国）15-折旧年限（税务）会计科目BIM P长期待摊费用1年4 or 5 年5年1815202EQPT机器设备1-5年7年5年1815300TEST机器设备1-5年5年5年1815301TOOL其它设备1-3年3年5年1815302COMP办公设备1-3年3 or 5 年3年1815400SOFT办公设备1-3年3年3年1815401VEH运输设备3年3年5年1815500F&F办公设备

18、1年8年5年1815600EQP T-OFF办公设备1-4年3年5年18156003折旧费用对应的会计科目：6451100,在SAP中用T-code :FS10N 来显示科目明细。八、报告1固定资产台账报告:处理代码：SQ00-FA-FA07台账内容包括:固定资产号 固定资产描述费用中心、原值，累计折旧及净值 入账时间供应商代码折旧年限输入以下参数和时间可得到指定期间的固定资产台账。Quei / from User Croup FA: Initiall Screen片I F (3yiiaiTlIn b-eckyrocndCJiJtry arsa5l.arfcdard Ar=a (Client-

19、apetiAcJQlhi-wFADTGbps已jlpUuifcQueries ohuserHA : Fwed OsseteH*icFAfilFr/wdFAfl6FAW?WFA门FA：3卜ZFA31FAUiTlUeJrifciSetD-alabMc-ahlefVEVz/Jam IrifoSct Til FAPOl - =iied sset /Capiti Iivsknen- Orcer k ReteenceATdOAZ尿迫 MariaoementFft/rpos - Fbed prtvious numterflMOJHS：时 ivianaseRientrA/tOd hikcl Iflfcfmrf

20、oriAWK疋AAaacl Maslok InFawat&nFAOE 匸bod 上 Etd &ph4aarh PoraclAWWA&AAtsfil Mldr infctnt H十nFA/=POB - =ied 血或 Depreaaton StatfiDf,Asset Mafler InferrratonFA/P07 - -iiedDetwl bsrnANCtfiDA加回 Masher Irfcrrratan尸昭户11-冃以恥仏凶AWKADAAiaal Miilnr InforritnAEEext1w 18 . 2 固定资产增加报告处理代码ZFI044输入查找的期间即可得到固定资产增加的数据:WorkIsJtDr” .Wm “SrrI T