促进我国村镇银行发展的策略研究

1、 CHENGNAN COLLEGE OF CUST学年（论文）题目：促进我国村镇银行发展的策略研究 学生姓名： 学 号： 201074250329班 级: 1003班专 业： 金 融 学指导教师： 张然斌2013年7月促进我国村镇银行发展的策略研究摘要 村镇银行作为一个新兴的农村金融机构，随着农村金融体系的不断完善和农业经济的稳步发展，我国村镇银行在农村经济中必将扮演越来越重要的角色。村镇银行在缓解农村地区金融机构覆盖率低，金融供给不足，竞争不充分，填补农村金融空白，促进我国农村金融的健康发展等方面都发挥着非常重要的作用。但是，从目前村镇银行的运营中，村镇银行还存在一些问题。关键词：村镇银行；

2、农村经济；金融体系；金融监管体制STRATEGY RESEARCH TO PROMOTE THE DEVELOPMENT OF VILLAGE BANKS IN OUR COUNTRYABSTRACT： Village Banks as a new rural financial institutions, with the constant improvement of rural financial system and the steady development of the agricultural economy, rural Banks in China will play a

3、more and more important role in rural economy. Rural banks in alleviating the financial institutions in rural areas, low coverage, shortage of financial supply, competition is not sufficient, fil

4、l the blank of rural finance, play a very important role in the healthy development of China's rural finance etc. However, from the current rural bank operations,

5、0;However, from the current rural bank operations, there also has some problems.Key word:village banks; rural economy; financial system; financial supervision system 目录1 背景12 宏观环境分析12.1 宏观金融政策的制约12.1.1 利率管制 12.1.2 产权限制 22.2 人们对村镇银行的认识不够23 我国村镇银行发展现状&

6、#160;24 当前村镇银行发展存在的问题44.1吸收存款难，融资渠道狭窄44.2 业务创新能力不足，经营管理水平不高44.3 制度和政策不完善54.4营业网点不合理64.5居高不下的存贷比75 政策建议与对策75.1 拓宽融资渠道，建立大中型金融机构向村镇银行批发资金的长效机制75.2提高经营管理水平，积极开展微型金融业务85.3 改革村镇银行的监管体制，改善监管方式85.4 加大政策扶持力度，积极推进相关配套改革95.5 优化村镇银行的人力资源105.6 放宽最大股东范围,鼓励民间资本参股105.7 银监会应采取监督与引导相结合的方式督促村镇银行的发展10结束语12参 考

7、0;文 献 131 背景 我国村镇银行是基于落实科学发展观，建设社会主义新农村这样的背景下设立的。近年来，党中央、国务院对农民、农业、农村问题（通常称之为“三农”）非常重视，采取了诸如取消农业税、对种植粮棉、购买农机具实行补贴、禁止滥收各种名目的规费等亲民政策，试图缓解农民增收难、农业效益低、农村面貌旧的矛盾。金融领域如何支持社会主义新农村建设，就要从工业反哺农业、城市支持农村、已经富裕起来的群体扶植弱势群体的理念出发，让那些发展良好且具有优势的金融机构把业务扩展到农村地区，并通过形式多样的产权结构吸收和引导民间资本，从而为“三农”提供更便利、更充分、更有效的信贷支撑，使农

8、民能够尽快走上致富的道路，让弱势产业得到大力发展，升级换代，让农村经济能够上一个新台阶。2 宏观环境分析2.1 宏观金融政策的制约 2.1.1 利率管制  利率管制是指国家将资金利率调整到高于或低于市场均衡水平的一种政策措施，它是由国家金管当局制订的而非市场供求关系决定。利率管制可以减少国外金融对本国经济的冲击，优化资源配置，但同时也会阻碍金融自身的发展。国家对存款利率的严格限制，使得其存款利率没有体现风险溢，降低了金融部门对经济发展的推动作用以及银行的经营效率。同时还会造成同业拆借市场准入门槛过高。 2.1.2 产权限制  根据我国银监会的规定，村镇银行的发起行必须是经银

9、监会授权的银行，并且持股比例不得低于20%。此产权的限制，一方面，把很多民营资本和极具竞争实力的非银行类金融机构排除在制度安排之外，导致村镇银行的发起人选择面过窄，违背了公平竞争、择优录取的原则，另一方面，也很容易造成银行机构一股独大，走回到商业银行经营模式，使得村镇银行最终只是成为商业银行在农村的一个经营网点，最终影响村镇银行的可持续发展。2.2 人们对村镇银行的认识不够 村镇银行是国家才组建的金融机构，是我国金融系统的一项伟大创新。但是由于它成立时间不长，还属于新生事物，与农村信用合作社，中国农业银行，邮政储蓄等金融机构比较，无论是品牌、盈利水平、吸存能力，还是经营状况等方面都存在较大的差

10、距，在农民心中的影响力也不够。很多农民对村镇银行还存在误解，以为村镇银行是私人办的银行，是杂牌银行，把钱存入这样的银行得不到保障。由于农民对村镇银行认识上的这种错误，导致村镇银行吸存能力较低，很难实现规模经济和盈利，进而影响村镇银行可持续发展战略的实施。3 我国村镇银行发展现状 我国村镇银行从2007年开始试点后，村镇银行得到了较大发展。村镇银行的建立，填补了农村金融服务的空白，对于完善我国农村金融服务体系，支持农业现代化和城镇化发展具有重要意义。2012年5月，银监会出台关于鼓励和引导民间资本进入银行业的实施意见，支持民营企业参与村镇银行发起设立或增资扩股，将村镇银行主发起行最低持

11、股比例由20%降低为15%，并明确在村镇银行进入可持续发展阶段后，主发起行可以与其他股东按照有关原则调整各自的持股比例。目前已开业的村镇银行整体上发展平稳健康。自2007年3月1日第一批村镇银行诞生以来,至2012年9月末，全国已组建村镇银行、贷款公司和农村资金互助社等三类新型农村金融机构858家，其中村镇银行799家。其中中西部地区481家，占比60%。2010年和2011年是村镇银行设立较多的年份，分别为201家和286家。全国已开业村镇银行资产总额3190亿元，其中贷款余额1782亿元，农户贷款余额600亿元，小企业贷款余额841亿元，两者合计占比81%，不良贷款率0.2%，拨备覆盖率8

12、60%。图1 2007-2012村镇银行数量增长情况所得（数据来源：银行监督管理委员会农村金融图集数据整理）如图1所示，截至2012年6月30日，全国有731家村镇银行。村镇银行的数量呈现着连年递增的态势。2007年中国银监会批准设立的村镇银行为18家，2008年银监会批准设立的村镇银行为78家，2009年为92家，2010年为277家，2011年这个数字为454家。从数据对比来看，2011年批准设立的村镇银行数量为2007年的25倍多。4 当前村镇银行发展存在的问题4.1吸收存款难，融资渠道狭窄村镇银行吸收存款难，融资渠道狭窄导致村镇银行的流动性不足，存贷比偏高，抑制了其贷款业务的开展，从而

13、也导致其财务绩效不佳。吸收存款难的主要原因有： (1)、村镇银行作为新型农村金融机构，成立时间短，缺乏社会认同和公信力，与农村信用合作社和邮政储蓄银行相比不存在优势，对当地居民来说缺少吸引力，缺乏群众基础。(2)、村镇银行设立的初衷是解决经济欠发达地区的“零金融”现象，这些地区受自然条件恶劣和经济发展水平低下等限制,居民收入水平本来就低,农民和乡镇企业闲置资金也就十分有限,加大了村镇银行增加储蓄存款的难度。(3)、村镇银行是银监会倡导设立的,目前大多数村镇银行未能直接接入人民银行大小额实时支付结算系统，汇款、转账等各种业务都无法正常办理，无法进行通存通兑，而且没有行号就无法开展对公业务，也使得

14、村镇银行因此流失掉大量客源，从而减少资金来源。目前规定村镇银行不能发行、买卖金融债券，排除了村镇银行通过发行债券、票据等方式进行融资的可能。村镇银行可以从事拆借业务，但是不能进入全国银行间拆借市场，只能向当地金融机构拆借资金。另外，中国农村金融服务报告指出，农村金融市场“批发零售”的资金融通渠道有待发展，大型商业银行或政策性银行与农村金融机构的合作联通机制尚未建立。4.2 业务创新能力不足，经营管理水平不高 村镇银行的业务创新能力不足，经营管理水平不高导致村镇银行对农户的信贷服务不足，盈利能力不强，盈利水平偏低。 (1)业务创新能力不足。村镇银行的股权高度集中，主发起银行处于绝对或相对控股地位

15、，导致村镇银行作为独立法人的独立性不强，在客观上使村镇银行沦为主发起银行的分支机构，也导致村镇银行仍然按照传统银行的理念与业务实践来经营，业务创新能力不足，尤其是经营观念需要转变。(2)人员整体素质不高。村镇银行的从业人员大体可以分为两类：一种是从作为发起人的银行业金融机构派遣到各地的富有经验的银行从业人员，另一种是新聘任上岗的大中专毕业生。前者银行从业经验丰富，但对当地情况不熟悉；后者刚刚上岗，银行从业经验缺乏。 (3)经营网点稀少且分散，导致规模不经济。由于村镇银行不允许跨区域经营，增设支行或网点便成为村镇银行实现规模扩张的主要途径。目前部分区域性中小商业银行作为主发起行在全国范围内分散发

16、起设立村镇银行，地域跨度大、管理半径长，协调和管理成本过高，存在规模不经济问题。4.3 制度和政策不完善 (1)监管权力过度集中。主发起人制度抑制了民间资本进入农村金融市场。导致村镇银行发展缓慢，且结构不合理的主要原因在于金融监管体制和监管方式的不合理。一方面，监管权限高度集中于中央政府，市场准入过严。另一方面，监管方式滞后于农村金融发展的需要。一是高度集中统一的金融监管体制不适应村镇银行发展对金融监管的需要。我国当前的金融监管体制，属于集权多头式，监管权限高度集中于中央政府。金融监管部门从监管成本、责任和风险的角度考虑，没有积极性和动力去发展由民营资本作为主发起人的村镇银行。二是主发起人制度

17、抑制了民间资本进入农村金融市场的积极性。银监会要求村镇银行的发起机构必须是银行业金融机构。监管当局规定村镇银行由商业银行发起并控股，主要是考虑风险控制。由于银行业金融机构必须做主发起人，使得很多民间资本无法发挥主导作用，即使参与其中，也往往无法获得经营决策权，这在很大程度上打击了民间资本参与的积极性。银监会发布小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定，明确规定了小额贷款公司改制为村镇银行的条件，其中最为关键的是村镇银行的主发起人（最大股东）必须是符合条件的银行业金融机构，这就意味着想要改制为村镇银行的小额贷款公司，其主发起人必须放弃对企业的控股权，也就使其失去了改制为村镇银行的动力和积极性。 (2

18、)政策扶持力度不够。一是对村镇银行开展涉农信贷业务的财税激励力度不够。如2010年5月出台的财税20104号令，明确规定村镇银行执行3%营业税率，但按新政规定，只有单笔且该户贷款余额总额在5万元以下的小额农户贷款才适用减免税政策。农村信用社所得税暂时免征或减半征收，村镇银行则要全额上缴。二是支付结算渠道不畅。目前全国大部分村镇银行未进入全国支付清算系统，不具备开具票据、银行汇兑、发行银行卡等基本功能，村镇银行系统内通存通兑、同业拆借也无法实现，不能异地存取款，对外出务工人员非常不方便，因此导致村镇银行吸收存款的能力较弱。三是一些村镇银行没有接入中国人民银行的征信系统。由于没有接入中国人民银行的

19、征信系统，村镇银行不能查询中国人民银行征信系统数据库中企业和个人的信用记录，在一定程度上限制了其贷款的投放，承担的信贷风险较大。(3)相关配套改革滞后。一是没有建立存款保险（放心保）制度。农民、县域居民和企业对村镇银行的认知程度比较低，农村居民存钱还是偏好农村信用社、中国邮政储蓄银行和中国农业银行(行情,问诊)等机构，甚至有居民担心万一村镇银行破产了，存进去的钱存在安全性问题，这反映我国由于没有建立存款保险制度，影响了村镇银行的吸收存款的能力。二是由于农业保险体系和农村信用体系不够健全，导致村镇银行发放贷款的信用风险较大。三是村镇银行存款利率与其他农村信用社等农村金融机构利率水平相差不大，吸收

20、存款没有价格优势。村镇银行不愿向农村地区的农户和小微企业发放贷款，除了其风险大、缺少担保抵押品等原因，还有一个重要原因是村镇银行贷款利率管制过严。政府硬性规定和控制利率，使信贷回报率低于市场均衡水平，导致村镇银行对农户和小微企业的信贷行为受到抑制。4.4营业网点不合理 村镇银行的分支机构少,并且一些村镇银行在防范风险和盈利的目标的双重驱使下违背了它们设立的初衷,名为“村镇”,却设在城镇它们的选址都集中在周边经济环境较为良好、商业较为发达的县城,或少数较为发达的乡镇,而在经济欠发达的乡镇或边远地区基本上看不到村镇银行的营业网点。4.5居高不下的存贷比 截止2009年底,全国已开业村镇银行吸收存款

21、269亿元,发放贷款181亿元,存贷比为67%,低于75%的监管高限。但实际上,村镇银行的存贷比普遍高于75%。居高不下的存贷比加大了村镇银行的流动性风险,究其原因,我们需要从农村地区贷款需求量大以及村镇银行吸储难两个方面进行分析。 我国农村金融市场的供求不平衡,小额贷款的需求量大,村镇银行的设立无疑给农户提供了一条新的资金获得渠道;加之村镇银行是一级法人,决策链条短、决策效率高、对贷款需求的反应迅速,这对于具有需求时间紧、数额小的特点的农村信贷来说,农户选择向村镇银行借贷无疑比向其他金融机构借贷容易得多。 与贷款需求量大形成鲜明对比的是,村镇银行在储蓄存款数额上却捉襟见肘,承受着吸储难的压力

22、。其原因有以下3点:1)村镇银行正处于起步阶段,社会信誉度低,加之农户的储蓄观念比较传统,对新生的村镇选择村镇银行。2)目前村镇银行的经营业务还停留在传统的存贷款业务上,中间业务少,符合农户需求的金融产品少,服务方式缺乏创新,对农户没有吸引力,由此影响了农户在村镇银行开户储蓄的积极性。3)目前各家村镇银行没有行号,导致其异地结算业务做不了;而且,由于银联在入会费方面没有制定针对村镇银行的优惠政策,高达300万元的入会费导致村镇银行的卡业务做不了,因此,汇兑业务至今无法开展,要办理汇兑业务只能通过手工清算,不仅到账速度慢,还容易出现差错问题,汇费也较高。 农村地区外出务工人员比较多,平时赚的钱大

23、多通过商业银行或邮政银行汇款回家乡。如果村镇银行的结算、汇兑业务不能正常开展,那么农户肯定不愿意选择村镇银行开户储蓄,这就影响了其储蓄业务的开展。5 政策建议与对策5.1 拓宽融资渠道，建立大中型金融机构向村镇银行批发资金的长效机制 (1)拓宽融资渠道。中国人民银行应该增加对村镇银行发放支农再贷款，鼓励村镇银行通过市场机制从中国邮政储蓄银行等大中型金融机构拆借资金，并支持村镇银行通过发行债券、票据等融资形式进行融资。 (2)建立大中型金融机构向村镇银行批发资金的长效机制。大中型金融机构与村镇银行进行信贷合作，大中型金融机构向村镇银行批发资金，然后由村镇银行零售资金给农户和农村小微企业。 (3)

24、为了建立大中型金融机构向村镇银行批发资金的长效机制，有必要借鉴美国社区再投资法案的经验，制订农村社区再投资法，减少农村资金外流。5.2提高经营管理水平，积极开展微型金融业务 (1)强化村镇银行的支农责任。在监管制度上可以对村镇银行农林牧渔业贷款占贷款总额的比例做出明确要求，将其作为监管指标，引导村镇银行将贷款投向农村。 (2)村镇银行应该转变经营观念，不断完善村镇银行股权结构和治理结构，构建符合小法人特点的公司治理机制。村镇银行应该不断完善内部控制制度、员工激励和约束机制，优化人力资源结构、业务和管理流程，建立有效风险防控机制，不断提高员工素质和业务及管理能力。加大宣传力度，提高村镇银行的社会

25、认知度。 (3)积极开展微型金融业务。村镇银行应该借鉴孟加拉国尤努斯乡村银行小额信贷模式和美国社区银行的成功经验，坚持支农支小、服务县域的市场定位，把自己办成社区银行和草根银行。村镇银行通过开展微型金融业务和创新农村金融产品及服务，努力满足农户和农村小微企业的多样化金融需求。5.3 改革村镇银行的监管体制，改善监管方式 (1)改革村镇银行的金融监管体制。可以考虑将集中统一的金融监管体制改为中央和地方分级分权管理的金融监管体制，将对村镇银行的监管权下放给地方政府。 (2)放松农村金融市场的准入条件。允许民间资本成为村镇银行的主发起人，将民间资本引导到农村金融市场去服务“三农”和小微企业。政府应该

26、允许商业性小额贷款公司股东保留原有控制人的控股权，成为村镇银行的主发起人。 (3)银行监管当局应该支持村镇银行拓展中间业务，例如代办理财、医保、保险等业务。 (4)放宽对村镇银行的监管标准。具体为采取差别化的监管政策，适当降低对村镇银行资本充足率、贷款集中度、不良贷款率等方面的监管要求。 (5)应该建立科学合理的社会绩效评价体系。在考核村镇银行的绩效时应该强调其社会绩效，而不应仅仅是评价和考核财务绩效。5.4 加大政策扶持力度，积极推进相关配套改革 (1) 给予村镇银行提供更多财政和资金支持。在村镇银行成立初期，政府可以无偿赠与村镇银行发展资金，承担其部分或全部组建成本和开办费用，并在发展初期

27、提供一定的资金支持。政府应该给村镇银行提供必要的微型金融技术支持和培训，使其掌握向小微企业和农民发放贷款的技术。 (2)给予村镇银行提供更多财政补贴和税收优惠。加大对村镇银行的财政补贴力度。对初创阶段的村镇银行，五年内免交营业税和所得税。村镇银行营业满五年以后，对村镇银行可以执行较低营业税率和所得税税率。延长现有税收优惠政策执行期限，使其成为常态化政策，在此基础上，谋求更大程度的税收优惠；提高农户小额贷款免征营业税和减征所得税的起点，从5万元提高到10万元或者更高；允许农户贷款损失准备金税前列支，允许坏账税前核销。 (3)加大货币金融政策扶持力度。对村镇银行执行更低的存款准备金率。中国人民银行

28、应该增加对村镇银行发放支农再贷款，鼓励和支持村镇银行积极发放小额农户贷款和农业贷款。完善中国人民银行的支付结算系统，将村镇银行纳入其中。允许村镇银行免费接入中国人民银行征信系统。放宽村镇银行发行银行卡的限制、允许村镇银行加入银行间同业拆借市场。金融监管当局应该对村镇银行免征监管费用，大力支持主发起银行批量化设立村镇银行。 (4)积极推进相关配套改革。加快存款保险制度建设，完善市场退出机制。大力发展农业保险和农村信用体系。积极推进利率市场化改革，允许村镇银行存贷款利率上下浮动更大的幅度。5.5 优化村镇银行的人力资源 村镇银行的员工不仅应熟悉金融业务,而且还应熟悉农村市场。在招聘员工时,鉴于村镇

29、银行难以优秀招聘到大学生的情况,政策上应允许村镇银行适当放宽招聘条件,允许招聘一些当地农信社等金融机构的离退休人员或者高职、高中毕业生。他们熟悉当地农村、农户的情况,有利于村镇银行工作的开展,更好地搞好本土化经营。5.6 放宽最大股东范围,鼓励民间资本参股 村镇银行的最大股东或者唯一股东必须是银行类金融机构,其持股比例不得低于村镇银行股本总额的20%。从股权优化的角度考虑,建议对最大股东的持股比例进行限制,以防止其持股比例超过村镇银行股本总额的2/3,使村镇银行实质上成为银行类金融机构的分支机构。同时,建议民间资本的持股比例不应太低,以保证其话语权。可采用试点方式逐步放宽村镇银行最大股东的范围

30、。股东不应仅局限于银行类金融机构,还应允许保险机构、证券机构等符合条件的法人单位作为村镇银行的控股人。另外,可适当增加民间资本的持股份额,允许民间资本以设备入股、技术入股、场地入股等形式参股村镇银行,充分调动民间资本投资村镇银行的积极性,促进农村金融主体多元化。5.7 银监会应采取监督与引导相结合的方式督促村镇银行的发展银监会应监督村镇银行的贷款流向,规定其发放小额信贷的比例。一般来说,村镇银行发放小额信贷的比例不应低于其新增贷款的60%,支持农村微小企业的比例不应低于其新增贷款的20%。 银监会应做好村镇银行的风险控制工作。首先,银监会既要积极支持银行类金融机构在农村地区发起设立村镇银行,又

31、要做好村镇银行的市场准入的监管工作,确保村镇银行经营的安全性;其次,银监会应根据不同地区的经济发展情况,制定针对当地的关于村镇银行设立数量的计划,确保按照商业可持续原则推进村镇银行的建设工作;最后,银监会应加强对村镇银行资本充足率的监管,避免因管理层人员急于获利而盲目放贷导致的流动性风险,银监会应针对村镇银行设置资本充足率的最低标准,以便于控制风险和开展监管工作。 监会应引导村镇银行依托其出资组建的商业银行建立现代支付结算系统,积极推广银行卡业务,以方便村镇银行储户办理结算汇兑业务,有利于增加村镇银行的储户数量。结束语 我国村镇银行研究已经取得了大量的成果，一些学者和实践者从多方面、多层次、多

32、角度探讨了村镇银行发展现状、问题及对策进行了研究，这对于提高对我国村镇银行的认识，加强对村镇银行销理论的运用，推进对村镇银行深入研究具有重要的意义。目前我国村镇银行发展势头较好，但由于试点时间短，数量少，范围小，再加上受环境以及文化等因素的影响，村镇银行还需要更长的时间来获得农户的认可。为拓展新局面,村镇银行应突破原有传统观念的影响,标新立异，在合理风险控制内,大胆进行金融产品、金融工具以及服务创新。为解决吸储难的问题，村镇银行可以考虑吸纳民营资本、外资以及富裕的自然人资本等，或可向央行贷款；另外，如果条件允许的话可发行农村金融债券。需要坚信的是，尽管村镇银行发展涉及的面比较广、服务的群体也比较复杂，但相比竞争已经非常激烈的城市金融而言，村镇银行仍具有较大的发展空间。参 考 文 献 1Keeton W,Harvey J,WillisP.The Role