年产2万吨水煮笋制品精加工项目可行性实施报告56

1、年产 2 万吨水煮笋制品精加工项目诚吉食品有限公司二 0 一一年五月目录第一章 总论1.1项目名称与建设单位 51.2项目性质51.3建设地点与规模 51.4项目建设容51.5结论 61.6主要技术经济指标 6第二章 项目背景及必要性2.1项目背景72.2项目建设是我市笋产业发展的需要 72.3是落实农业产业政策和发展规划的需要 8第三章 建设单位基本情况3.1建设承担单位概况 93.2建设单位基础条件 9第四章 项目技术工艺4.1罐装笋制品生产工艺流程 104.2真空包装工艺流程104.3调味笋产品加工工艺10第五章 项目建设方案5.1建设地点及建设规模 10105.2 项目建设容5.3建设

2、期限及进度 11第六章 环境保护与能耗6.1环境保护 126.2能耗 13第七章 项目组织管理7.1组织机构 147.2项目管理 147.3经营管理 14第八章 项目投资估计算及资金筹集8.1项目总投资158.2投资估算说明158.3资金筹措168.4资金使用计划168.5还款计划16第九章 项目分析9.1经营分析169.2利润及利润预算179.3财务盈利能力分析 179.4借款偿还能力分析189.5项目盈亏平衡点分析199.6项目敏感性分析19第十章 结论10.1项目符合产业政策 2010.2项目效益显著 2010.3市场前景看好 21附表 1 ：总成本费用估算表附表 2：年利润估算表附表

3、3：现金流量及部收益率计算表附表 4：可变成本年利润估算表附表 5：可变成本现金流量及部收益率计算表附表 6：不变成本年利润估算表附表:7 ：不变成本现金流量及部收益率计算表附表:8 ：企业盈亏平衡点计算表附表 9：敏感性分析表附图：盈亏平衡图第一章 总 论1.1 项目名称与建设单位项目名称：年产 2 万吨水煮笋制品精加工项目 建设单位：诚吉食品有限公司1.2 项目性质 扩建1.3 建设地点与规模 建设地点：竹产业工业园区 建设规模： 100 亩。1.4 项目建设容1.4.1 主要建设容及规模建设容：新购买土地100亩；新建厂房20000 m2,包括车间15000 川、仓库4000 m、办公室

4、500 m、研发中心500 m；笋制品精加工 生产线购置。规模：水煮笋制品年加工能力 2.5 万吨以上。1.4.2 建设期限及进度工程建设时间： 2011 年5月-2012 年 11 月 投产时间： 2012 年 12月1.4.3 投资规模及资金来源 项目总投资： 1.2 亿元资金来源：企业自筹 8000 万元，银行贷款 2000 万元，其他 2000万元。1.5 结论（1）本项目的实施符合国家、省、市农业产业化发展政策。（2）项目选址在奉化市经济开发区，地处市竹子分布中心，地理 位置优越，交通便捷，选址合理。（3）项目的实施能进一步提升我市水煮笋产业发展水平， 提高竹 林的综合效益，为全大市

5、竹林户的增收有一个可靠的保障。本项目落户奉化经济开发区切合实际， 具有较强的可操作性。 恳 请上级部门给予支持，并扶持项目的实施，使项目尽快启动，早日建 成，尽早实现预期的效益。1.6 主要技术经济指标1.6.1 水煮笋年加工量 :20000 吨1.6.2 笋制品年产值 :22000 万元1.6.3 项目总投资 :12000 万元其中：土地 3000 万元，厂房 4000万元，设备 2200 万元，其他 2800 万元。1.6.4 年销售收入 :25000 万元1.6.5 年利税 :3750 万元其中：利润 2000 万元，税收 1750 万元1.6.6 投资利润率 16.61 1.6.7 静

6、态投资回收期 6 年第二章 项目建设背景及建设的必要性2.1 项目背景笋产业是我市十大农业主导产业， 也是山区农民增收的重要来源 之一。全市现有毛竹林 97万亩，毛竹立竹量 19600万株，约 42 万户 农民有竹林。奉化现有毛竹山面积 24.4 万亩，每年产竹笋在 2.5 万 吨左右，主要用于加工成水煮笋，每年为农民增收 4000 万元左右， 现有规模水煮笋加工企业 5 家。我市水煮笋因肉嫩味美而深受日本等 亚洲国家消费者的喜爱，每年销售水煮笋在 80 万罐左右，占中国出 口日本市场水煮笋总量的 10%，占市出口日本市场水煮笋的 60%左右， 销售额在 1.2 亿元左右。我市水煮笋出口主要以

7、诚吉食品有限公司为 主，每年带动销售全市 70%以上水煮笋。竹笋新产品的研发为笋加工企业的深度开发提供了科技支撑， 在 大专院校和科研单位科技人员的努力下， 笋深加工产品等新产品不断 涌现，为拉长笋产业链提供了科技保障。同时，绿色、无公害、健康 食品竹笋将会越来越受到消费者青睐。 竹笋的生长环境、 生长特性以 及竹笋的营养成份符合健康食品的要求，是人们健康食品的首选之 一，为竹笋生产提供了机会。2.2 项目建设是我市笋产业发展的需要虽然近几年来我市竹笋产业发展呈现良好态势， 但竹笋加工业长 期以来发展不快，笋制品比较单一，产品以传统的水煮笋为主，还有 一些罐头笋、瓶装笋、小包装笋等，总体上加工

8、企业存在规模小、布 局分散、产品竞争力弱的“小、散、弱”的现象，总体加工水平与周 边先进县市存在一定的差距。 同时，水煮笋产品的同质化和出口贸易 壁垒威胁不断增大，水煮笋产品单一、加工进入门槛低、出口渠道单 一，来自等地同业竞争激烈。加工基础设施薄弱、创新能力不强、区 域发展不平衡，已成为制约我市笋产业提升的瓶颈。因此，针对我市 水煮笋产业存在问题， 需要整合水煮笋加工业， 优化配置土地、 资本、 技术、劳动力等资源要素， 建立水煮笋制品精加工项目具有很重要的 作用。为确保我市水煮笋产业持续发展，企业必须加快研发新产品， 把好安全和质量关， 使企业在稳中求进、 持续发展。要转变发展方式， 推进

9、产品结构转型升级， 重点发展自主创新产品和自主品牌、 高附加 值产品，形成具有竞争力的产业优势。2.3 项目建设是落实农业产业政策和各项发展规划的需要 近几年来 , 我市水煮笋产业已进入传统农业向现代农业迈进的 转型时期，水煮笋产业通过多年的发展，已形成了区域化布局、规模 化培育、专业化生产、市场化运作的格局，建设成效明显。同时，各 级政府重视竹产业的发展， 省、市政府把竹产业的发展作为林业重要 工作，出台了一系统的扶持政策 , 为竹产业的快速发展提供了更好的 机会，我市也出台了许多农业扶持政策 , 制订了各项农林业发展规划。 通过政策扶持和产业引导， 水煮笋加工企业进一步做大做强加快发转 型

10、升级的愿望强烈， 建设水煮笋精加工项目是发展竹笋产业的有效载 体。第三章 建设单位基本情况3.1 建设承担单位概况建设单位诚吉食品有限公司， 地处尚田镇印家坑村， 是一家专业 从事毛笋加工和出口的市级农业龙头企业， 主要产品为水煮笋系列产 品，拥有“八竹”牌水煮笋品牌。公司现有职工人数 220 余人，总资 产 3200 万元，年产值 5800 万元，年利润 560 万元。公司每年参加日本东京、 日本大坂、德国科隆等国际食品博览会， 通过“走出去、引进来” ，建立了更为广泛的国际客户群，产品远销 日本、欧美等国。3.2 建设单位基础条件公司已经建成了具有现代化加工水平的农产品精加工车间 6000

11、 平方米，引进了具备国际先进水平的现代化加工设备， 深加工能力强。 公司与大学、万里学院和农科院等高校、科研机构合作密切，开发适 宜国销售的各类产品，已先后通过 ISO系列认证、HACC歛证、JAS 有机认证和QS认证。近几年来，公司充分发挥龙头带动作用，每年 收购毛笋 1.5 万吨左右，年收购金额达 1500 万元左右，促进了“农 业增效、农民增收”第四章 项目技术工艺4.1 罐装笋制品生产工艺流程：原料选择T预煮T冷却T剥壳T整形T分级T称重T装罐T漂洗T杀菌T封口T入库T打包T出售；4.2 真空包装工艺流程 ：开罐T气味/酸度检测T清洗T控干T称重T真空包装T杀菌T检验T金属探测T晾干T

12、包装T封口进仓；4.3 调味笋、笋类混合蔬菜等产品加工工艺：原料选择T去皮（壳）7清洗T原料煮预T熟制（混合）调味T 冷却T称重T真空罐装（真空袋装）封口7杀菌7冷却7成品7入库 7打包7出售。第五章 项目建设方案5.1 建设地点及建设规模5.1.1 建设地点：竹产业工业园区5.1.2 建设规模：厂区面积 100亩；水煮笋制品年加工能力 2.5 万吨 以上。其中：水煮笋 20000 吨、调味笋 2000吨、笋类混合蔬菜 3000 吨。5.2 项目建设容5.2.1 土建工程新购土地100亩；新建厂房20000 m2,包括车间15000川、仓库 4000 m、办公室500 m、研发中心500 m；

13、冷库500吨冷库1座。5.2.2 生产设备 新置高温高压自动杀菌生产线 2 套、自动包装生产线 2 套、调味 笋加工生产线 1 套、附属设施 5 套。5.3 建设期限及进度5.3.1 项目建设期限工程建设时间： 2011 年 5 月-2012 年 11 月，投产时间： 2012 年 12 月。5.3.2 项目建设进度2010 年 11 月2010 年 1 2月，项目申报立项；2011 年 01 月2011 年 02月，土建施工图设计； 2011 年 03月2011 年 10月，土建施工； 2011 年 05月2011 年 06月，设备订购；2011 年 10月2011 年 11 月，设备安装；

14、2011 年 11 月2011 年 11 月，试运行；2011 年 12月2011 年 1 2月，正式投产。第六章 环境保护与能耗6.1 环境保护6.1.1 主要污染源、污染物及其治理措施1) 锅炉房废气锅炉房设1台2t/h蒸汽锅炉，年用煤量1500吨，排放SO,烟气， 烟气经水膜除尘后排放，可降低烟尘浓度。2) 废水全厂总水量 1000t/ 日,其中生产用水 990t/ 日,生活用水 10 t/日。外排废水总量约 1000t/ 日,处理措施如下：a) 地面及设备冲洗水，水中含有油污，经室外隔油池处理后排 放。b) 锅炉房排污水，经降温井降温后外排。c) 生活污水，经化粪池出来后外排，污水一并

15、排入厂外污水管道。4) 噪声主要的噪声源是生产设备,运行噪声大于 90dB(A) ,设计时将针 对声源特性分别采取减震、隔声、消声等措施,以降低噪声影响。5) 固体废弃物固体废弃主要为少量煤渣,可以用来烧制砖瓦或铺路、填坑。6 ) .原料废弃物主要为竹笋皮壳,可用来饲养牛等反刍动物及有机肥料。6.1.2 其它环保措施厂可设置兼职人员负责厂区环境保护， 监督和维护厂环保设备的正常运行和维护，并配合地方部门对污染源进行管理、监测；另外， 厂应重视绿化，多植防尘、降噪的绿色植物，以起到美化环境，又有 利环保的作用。6.1.3 环境影响分析本项目污染源少，污染物简单。符合排放要求。其它废水，噪声 等，

16、采取控制措施后，一般可以达到国家有关标准。预计本项目在采 取污染物控制措施后，对周围环境不会造成危害。6.2 能耗6.2.1 锅炉能耗公司合理配置锅炉容量，采用锅炉水处理技术和冷凝水回收技 术，控制过剩空气系数 , 防止烟道灰垢堆塞等手段，使锅炉能耗比普 通操作下降 8.6%。6.2.2 水能耗公司积极做好节能降耗、减污减排，先后建立了污水回收、处理 系统，实现了生产废水的回收再利用，全年循环水的利用率已达到 80%，实现了新水能耗的有效降低。6.2.3 综合能耗万元工业增加值能耗为 24.24 千克标准煤第七章项目组织管理7.1组织机构宁波诚吉食品有限公司总经理原料采购部生产部市场营销部财务

17、部技术研发7.2项目管理实施建设项目，组织是保证，科技是关键，管理是重点。在项目 实施过程中，要严格按市、奉化市项目管理要求执行，建立项目法人 责任制，实行工程招标投标制，推行项目工程监理制，实行规化管理。 确保建设资金及时到位，并加强对建设资金的管理，专款专用，以保 证各阶段的建设任务能有序进行和完成。7.3经营管理工程管理：严格按照行业标准设计后，经公开招标有资质的施工 单位进行施工，并委托有关部门进行质量监理。生产管理：严格执行相关的生产技术规程和产品质量标准，逐步 实施产品“身份制”，并建立相应的责任制项目建成后管护：所有设备的管护均落实到人，明确管护职责， 做到责任到人。对所有设施实

18、行登记文档管理，做到装订规、保存完 整、查阅便捷。第八章 投资估计算及资金筹集8.1 项目总投资项目总投资 12000 万元。8.1.1 土建工程投资 7000 万元包括土地购买 100 亩 3000万元；厂房建设 4000万元。其中：加 工车间15000川、仓库4000 、办公室500 、研发中心500叱8.1.2 生产设备投资 2200 万元包括：新置高温高压自动杀菌生产线 2套 600万元；自动包装生 产线 2套300万元；调味笋加工生产线 1 套600万元；附属设施 5套 200 万元；冷库 500吨冷库 1 座 500万元。8.1.3 其它投入 2800万元包括新技术开发与引进 38

19、0万元；新产品开发与加工 2100万元；市场建设与质量管理体系建设 200万元。8.1.4 建设期贷款利息 120万元。8.2 投资估算说明8.2.1 设备购置价格按现行市场价格测算；8.2.2 安装费用率按 5%测算8.2.3 预备费用率按 10%测算8.2.4 银行贷款利率按年利率 6%测算8.3 资金筹措本项目建设共需投资 12000 万元，资金筹措主要途径如下： 企业自筹 8000万元，银行贷款 2000 万元，其他 2000万元。8.4 资金使用计划8.4.1 土建费用 7000万元，在 2011年 1月使用。8.4.2 设备购置及安装费 2200万元，计划在 2011年 5月开始使

20、用。8.4.3 其它费用 2800万元，计划在 2011年 10 月使用。8.5 还款计划 项目投产后从企业所得净利润，折旧费和摊销中归还贷款，计划 在项目投产后三年还清全部固定资产贷款；第九章 项目分析9.1 经营分析9.1.1 销售收入、销售税金及附加预算 在正常生产年份， 项目的销售收入 25000 万元，年销售税金及附加为 2500 万元，详见表 8销售收入、销售税金及附加预算表 。9.1.2 产品成本预算9.1.3 说明a、原材料、辅料、动力按现行市场价格计算。b、固定资产折旧按年平均折旧法计算c、无形资产、递延资产按10年平均摊销。d、项目计算期定为10年e、修理费用按折旧额是30

21、%计算。f 、借款利息按 6%计算。g、职工工资及福利费用按每人每年平均计算。h、其他费用，指在制造费用、销售费用、管理费用中扣去工资 及福利、折旧费、摊销费、修理费后的费用。根据有关规定和公司实 际、上述各项费用按销售收入的一定比例计算；9.1.4 总成本费用，详见表 1总成本费用估算表 由表得：项目总成本费用在正常年份为 20820万元，其中固定成本 为 3120万元，变动成本为 17700万元。经营成本为 19200万元。9.2 利润及利润预算在正常年份、项目的产品销售利润为 4180万元、税后利润为 2800.6万元，详见表 2利润估算表；9.3 财务盈利能力分析9.3.1 财务部收益

22、率（ FIRR）根据项目的现金流量表（全部投资） ，用试差法求得财务部收益 率为 25.82% （税后）。由计算可知，项目的财务部收益率大于设定的折现率和行业的基 准收益率 12%，其盈利能力满足标准水平要求，因此该项目在财务上 是可以接受的。9.3.2 财务净现值（ FNPV）由现金流量可求得项目的财务净现值为 6091.44 万元。财务净现 值大于零，说明项目的盈利能力超过设定的收益率或行业的基准收益 率的盈利水平， 该项目的财务净现值很高， 企业的经济效益可想而知 的非常好。9.3.3 投资回收期，由现金流量表可得：静态投资回收期为 2.23 年 （税后），动态投资回收期为 2.68 年

23、（税后）。上述指标均低于行业基准投资回收期 10 年的指标，因此，本项 目在计算期年能够收回全部投资 。9.3.4 投资报酬率 根据利润估算表可得投资利润率和投资利税率，投资利润率 为 79.42%，投资利税率为 49.70%。上述指标都大于行业规定 8%和 12%的指标，说明项目对企业的盈 利能力和对国家积累的贡献水平都很好。9.4 借款偿还能力分析为简化计算， 在固定资产长期借款偿还期的未分配利润， 提取的 固定资产折旧费， 摊销费全部用于固定资产借款本金和建设期利息的 偿还。本项目固定资产借款 7000 万元，建设期利息 120万元，合计 7120 万元。投产后计划在 4 年全部还清固定

24、资产贷款及建设期银行 利息。本项目的不确定性分析主要的两个方面： 盈亏平衡点分析和敏感 性分析。9.5项目盈亏平衡点分析以生产能力利用率来表示项目的盈亏平衡点、详见表8盈亏平衡点计算表：盈亏平衡点测算年固定成本1）盈亏平衡点二年销售收入-年可变成本 =42.74%2）项目安全余度：100%- 42.74% = 57.26%3）盈亏平衡点销售额二销售收入X 42.74% = 10750万元盈亏平衡分析由计算可知，项目在正常生产年份达到设计能力的42.74%,既年销售额达到10750万元时，就可以保本经营。项目的安全余度达 57.26%, 般项目，安全余度达到30%就是抗风险能力强项目，本 项目高出27.26个百分点，可见，本项目实施安全，抗风险能力较强。