2019年整理小贷公司贷款五级分类标准资料

1、贷款五级分类标准根据中国人民银行制定的 贷款分类指导原则，* 小额贷款有限公司（以下简称公司）依据借款人的实际还款 能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为 五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。一、正常贷款借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，公司对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。详细标准：（一）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、 财务等各方面状况正常，能正常还本付息，本公司对借款人 最终偿还贷款有充分把握；（二）借款人可能存在莫些消极因素，但现金流量充足,不会对贷款本息按约足额偿还

2、产生实质性影响。正常类参考特征：1、借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量 充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。2、贷款未到期。3、本笔贷款能按期支付利息。二、关注贷款尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能 对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人 的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过 5%详细标准：（一）借款人的销售收入、经营利润下降或由现流动性 不足的征兆，一些关键财务指标由现异常性的不利变化或低 于同行业平均水平；（二）借款人或有负债（如对外担保等）过大或与上期 相比有较大幅度上升；（三）借款人的固定资产贷款项目由现重大的不利于贷 款偿还的因素（如基建

3、项目工期延长、预算调增过大）（四）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使 用贷款；（五）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承 包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（六）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生 了重大的不利于贷款偿还的变化；（七）借款人的管理层由现重大意见分歧或者法定代表 人和主要经营者的品行由现了不利于贷款偿还的变化；（八）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放 的贷款；（九）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（十）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的 变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿 债能力；（H一）借款人处于停产或

4、半停产，但抵（质）押率充 足，抵质押物远远大于实现贷款本息的价值和实现债权的费 用，对最终收回贷款有充足的把握；（十二）借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本付 息的；（十三）借款人偿还贷款能力较差，但担保人代为偿还能力较强；（十四）贷款的抵押物、质押物价值下降，或本公司对 抵（质）押物失去控制；保证的有效性由现问题，可能影响 贷款归还；（十五）本金或利息逾期（含展期，下同） 90天（含） 以内的贷款。关注类参考特征：1、宏观经济、行业、市场、技术、产品、企业内部经营 管理或财务状况发生变化，对借款人正常经营产生不利影 响，但其偿还贷款的能力尚未由现明显问题。2、借款人改制（如合并、分立、承包

5、、租赁等）对公司 债务可能产生的不利影响。3、借款人还款意愿差，不与公司积极合作。4、借款人完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本 息，但贷款担保合法、有效、足值，公司完全有能力通过追 偿担保足额收回贷款本息。5、担保有效性由现问题，可能影响贷款归还。6、贷款逾期（含展期后）不超过 90天（含）。7、本笔贷款欠息不超过 90天（含）。三、次级贷款借款人的还款能力由现明显问题，完全依靠其正常营业 收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资 乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在 30%-50%详细标准：（一）借款人经营亏损，支付困难并且难以获得补充资 金来源，经营活动的现金流量

6、为负数；（二）借款人不能偿还其他债权人债务；（三）借款人已不得不通过由售、变卖主要的生产、经 营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行 保证责任等途径筹集还款资金；（四）借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款的；（五）借款人内部管理由现问题，对正常经营构成实质 损害，妨碍债务的及时足额清偿；（六）借款人处于半停产状态且担保为一般或者较差的；（七）为清收贷款本息、保全资产等目的发放的“借新 还旧”贷款；（八）可还本付息的重组贷款；（九）信贷档案不齐全，重要法律性文件遗失，并且对 还款构成实质性影响；（十）借款人在其他金融机构贷款被划为可疑类；（十一）违反国家法律、行政法规发放的贷款；

7、（十二）本金或利息逾期 91天至180天（含）的贷款。次级类参考特征：1、借款人支付由现困难，且难以获得新的资金。2、借款人正常营业收入和所提供的担保都无法保证公司 足额收回贷款本息。3、因借款人财务状况恶化，或无力还款而需要对该笔贷 款借款合同的还款条款作由较大调整。4、贷款逾期（含展期后） 90天以上至180天（含）。5、本笔贷款欠息 90天以上至180天（含）。四、可疑贷款借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保， 也肯定要造成一部分损失， 只是因为存在借款人重组、 兼并、 合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75炕间。详细标准：

8、（一）借款人处于停产、半停产状态，固定资产贷款项目处于停、缓建状态；（二）借款人实际已资不抵债；（三）借款人进入清算程序；（四）借款人或其法定代表人涉及重大案件，对借款人 的正常经营活动造成重大影响；（五）借款人改制后，难以落实本公司债务或虽落实债务，但不能正常还本付息；（六）经过多次谈判借款人明显没有还款意愿；（七）已诉诸法律追收贷款；（八）贷款重组后仍然不能正常归还本息；（九）借款人在其他金融机构贷款被划为损失类；（十）本金或利息逾期 181天以上的贷款。可疑类参考特征：1、因借款人财务状况恶化或无力还款，经公司对借款合同还款条款作由调整后，贷款仍然逾期或借款人仍然无力归 还贷款。2、借款

9、人连续半年以上处于停产、半停产状态，收入来 源不稳定，即使执行担保，贷款也肯定会造成较大损失。3、因资金短缺、经营恶化、诉讼等原因，项目处于停建、 缓建状态的贷款。4、借款人的资产负债率超过 100%且当年继续亏损。5、公司已诉讼，执行程序尚未终结，贷款不能足额清偿 且损失较大。6、贷款逾期（含展期后）180天以上。7、本笔贷款欠息180天以上。五、损失贷款指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履 行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部 分，但其价值也是微乎其微，从公司的角度看，也没有意义 和必要再将其作为公司资产在账目上保留下来，对于这类贷 款在履行了必要的法律程序之后

10、应立即予以注销，其贷款损 失的概率在75%-100%详细标准：（一）借款人因依法解散、关闭、撤销、宣告破产终止 法人资格，本公司依法对借款人及其担保人进行追偿后，未 能收回的贷款；（二）借款人已完全停止经营活动且复工无望，或者产 品无市场，严重资不抵债濒临倒闭，本公司依法对其财产进 行清偿，并对其担保人进行追偿后未能收回的贷款；（三）借款人死亡，或者依照中华人民共和国民法通 则的规定宣告失踪，本公司对其财产或者遗产进行清偿， 并对担保人进行追偿后未能收回的贷款；（四）借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大 且不能获得保险补偿，确实无力偿还的贷款；或者保险赔偿 清偿后，确实无力偿还的部分贷款

11、，本公司依法对其财产进 行清偿或对担保人进行追偿后，未能收回的贷款；（五）借款人触犯刑律，依法判处刑罚，其财产不足归 还所借债务，又无其他债务承担者，本公司依法追偿后无法 收回的贷款；（六）借款人及其担保人不能偿还到期债务，本公司诉 诸法律，经法院对借款人和担保人强制执行，借款人和担保 人均无财产可执行，法院裁定终结执行后，本公司仍无法收 回的贷款；（七）由于上述（一）至（六）项原因，借款人不能偿 还到期债务，本公司对依法取得的抵债资产，按评估确认的 市场公允价值入帐后，扣除抵债资产接收费用，小于贷款本 息的差额，经追偿后仍无法收回的贷款；（八）已经超过诉讼时效的贷款；（九）符合财政部关于印发

12、金融企业呆账核销管理办法2010年修订版的通知（财金201021号）规定的被认定为呆账条件之一的信贷资产；（十）借款人无力偿还贷款，即使处置抵（质）押物或 向担保人追偿也只能收回很少的部分，预计贷款损失率超过 85%损失类参考特征：1、借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散，并终止 法人资格， 公司经对借款人和担保人进行追偿后，未能收 回的贷款。2、借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者已保险补偿后，确实无能力偿还部 分或全部贷款，公司经对其财产进行清偿和对担保人进行追 偿后未能收回的贷款。3、借款人虽未依法宣告破产、关闭、解散，但已完全停 止经营活动，被县级及县

13、级以上工商行政管理部门依法注 销、吊销营业执照，终止法人资格，公司经对借款人和担保 人进行清偿后，未能收回的贷款。4、借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借贷款，又无其他贷款承担者，公司经追偿后确实无法收回的贷款。5、由于借款人和担保人不能偿还到期贷款，公司诉诸法律经法院对借款人和担保人强制执行，借款人和担保人均无 财产可执行，法院裁定终结执行后，公司仍然无法收回的贷 款。6、由于上述1至5项原因，借款人不能偿还到期贷款， 本公司对依法取得的抵贷资产，按评估确认的市场公允价值 入账后，扣除抵贷资产接受费用，小于贷款本息的差额，经 追偿后仍无法收回的贷款。自然人（含个体工商户）贷款分类标准：1、 正常类：借款人家庭稳定、身体状况及收入状况等 良好，在贷款期间能够正常还本付息。2、 关注类：借款人连续违约期数达 2次；贷款本金或 利息逾期15天（含）以内，或借款人遭受重大自然灾害、 下岗失业等明显影响贷款偿还的情形。3、 次级类：借款人连续违约期数达 3次；贷款本金或 利息逾期30天（含）以内，由现举家外迁、较大债务纠纷 等情况。4、 可疑类：借款人连续违约期数达 4次；贷款本金或 利息逾期30天以上，经认定无法足额