预制菜加工项目融资计划书（范文模板）

1、泓域咨询/预制菜加工项目融资计划书预制菜加工项目融资计划书xxx投资管理公司报告说明根据谨慎财务估算，项目总投资26749.63万元，其中：建设投资20289.58万元，占项目总投资的75.85%；建设期利息260.30万元，占项目总投资的0.97%；流动资金6199.75万元，占项目总投资的23.18%。项目正常运营每年营业收入52700.00万元，综合总成本费用40340.20万元，净利润9054.11万元，财务内部收益率26.52%，财务净现值15875.80万元，全部投资回收期5.11年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。通过预制菜缩减餐饮人力成本，提升

2、净利率，实现出餐快、标准化功效。随着经济发展，中国各个行业面临着用人成本上升的难题。根据中国饭店协会2019财年统计显示，人力成本占总成本的比重仍是餐饮业增长最快的一项支出，叠加原料及房租成本的上涨，导致餐饮企业亟需缩减各项支出维持企业盈利能力。从财务角度看，虽然预制菜的单位采购金额占比略有提升，但在加工环节中，可减少相关后厨人力与制作成本，整体净利率测算可同比提升7pct。另一方面，团餐及乡厨在中国餐饮比重逐年加大，2020年团餐规模约1.5万亿，占社零餐饮收入比重近36%，而农村消费水平提升、乡村群宴增多，但乡厨团队人手有限，需为上百名参与者进行备餐。两类餐饮业态亦对出餐速度与标准化率的诉

3、求有所增强。因此从餐饮的经营角度看，预制菜可实现出品速度快、标准化、去厨师化，可解决传统正餐门店、团餐及乡厨的经营难点，预计在B端加速渗透的态势将得到延续。本报告基于可信的公开资料，参考行业研究模型，旨在对项目进行合理的逻辑分析研究。本报告仅作为投资参考或作为参考范文模板用途。目录第一章 绪论9一、 项目名称及项目单位9二、 项目建设地点9三、 建设背景、规模9四、 项目建设进度10五、 建设投资估算10六、 项目主要技术经济指标11主要经济指标一览表11七、 主要结论及建议13第二章 行业发展分析14一、 商业模式：集约化生产的快手菜14二、 历史发展：B端加速渗透，C端疫情催化14三、 行

4、业格局：规模经济催生龙头，C端企业错位竞争16第三章 项目承办单位基本情况17一、 公司基本信息17二、 公司简介17三、 公司竞争优势18四、 公司主要财务数据20公司合并资产负债表主要数据20公司合并利润表主要数据21五、 核心人员介绍21六、 经营宗旨23七、 公司发展规划23第四章 背景及必要性28一、 行业规模：提升终端出餐效率，2025年有望空间翻倍28二、 渠道网络：依靠2B上规模，尚需建立2C品牌认知31三、 积极服务并深度融入新发展格局33第五章 运营模式分析37一、 公司经营宗旨37二、 公司的目标、主要职责37三、 各部门职责及权限38四、 财务会计制度41第六章 法人治

5、理45一、 股东权利及义务45二、 董事50三、 高级管理人员55四、 监事57第七章 创新发展61一、 企业技术研发分析61二、 项目技术工艺分析63三、 质量管理64四、 创新发展总结65第八章 发展规划67一、 公司发展规划67二、 保障措施71第九章 SWOT分析说明74一、 优势分析（S）74二、 劣势分析（W）76三、 机会分析（O）76四、 威胁分析（T）77第十章 建筑技术方案说明81一、 项目工程设计总体要求81二、 建设方案81三、 建筑工程建设指标82建筑工程投资一览表82第十一章 风险评估分析84一、 项目风险分析84二、 项目风险对策86第十二章 项目规划进度88一、

6、 项目进度安排88项目实施进度计划一览表88二、 项目实施保障措施89第十三章 产品方案分析90一、 建设规模及主要建设内容90二、 产品规划方案及生产纲领90产品规划方案一览表90第十四章 投资方案92一、 投资估算的编制说明92二、 建设投资估算92建设投资估算表94三、 建设期利息94建设期利息估算表95四、 流动资金96流动资金估算表96五、 项目总投资97总投资及构成一览表97六、 资金筹措与投资计划98项目投资计划与资金筹措一览表99第十五章 经济效益101一、 经济评价财务测算101营业收入、税金及附加和增值税估算表101综合总成本费用估算表102固定资产折旧费估算表103无形资

7、产和其他资产摊销估算表104利润及利润分配表106二、 项目盈利能力分析106项目投资现金流量表108三、 偿债能力分析109借款还本付息计划表110第十六章 总结分析112第十七章 附表附录114建设投资估算表114建设期利息估算表114固定资产投资估算表115流动资金估算表116总投资及构成一览表117项目投资计划与资金筹措一览表118营业收入、税金及附加和增值税估算表119综合总成本费用估算表120固定资产折旧费估算表121无形资产和其他资产摊销估算表122利润及利润分配表122项目投资现金流量表123第一章 绪论一、 项目名称及项目单位项目名称：预制菜加工项目项目单位：xxx投资管理公

8、司二、 项目建设地点本期项目选址位于xxx，占地面积约48.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 建设背景、规模（一）项目背景经济持续健康发展，总量超越优势进一步扩大，创新型省份格局基本形成，经济结构更加优化，产业基础更加牢固，产业链现代化水平明显提高，数字福建建设和数字产业集群发展形成新高地，民营经济、海洋经济发展质量显著提升，城乡区域发展协调性明显增强，现代化经济体系建设取得重大进展。对于2B消费者，预制菜在提升出餐效率与标准化的同时，可节省人力成本；对于2C消费者，预制菜在提供美味的同时，可简化烹饪步骤。在2

9、B与2C需求共振下，预计行业扩容有望加速。（二）建设规模及产品方案该项目总占地面积32000.00（折合约48.00亩），预计场区规划总建筑面积57715.87。其中：生产工程39782.40，仓储工程8279.04，行政办公及生活服务设施5927.07，公共工程3727.36。项目建成后，形成年产xx吨预制菜的生产能力。四、 项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。五、 建设投资估算（一）项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利

10、息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资26749.63万元，其中：建设投资20289.58万元，占项目总投资的75.85%；建设期利息260.30万元，占项目总投资的0.97%；流动资金6199.75万元，占项目总投资的23.18%。（二）建设投资构成本期项目建设投资20289.58万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用17351.96万元，工程建设其他费用2473.55万元，预备费464.07万元。六、 项目主要技术经济指标（一）财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入52700.00万元，综合总成本费用40340.20万元，纳税总额5702.80万元，

11、净利润9054.11万元，财务内部收益率26.52%，财务净现值15875.80万元，全部投资回收期5.11年。（二）主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积32000.00约48.00亩1.1总建筑面积57715.871.2基底面积17920.001.3投资强度万元/亩401.432总投资万元26749.632.1建设投资万元20289.582.1.1工程费用万元17351.962.1.2其他费用万元2473.552.1.3预备费万元464.072.2建设期利息万元260.302.3流动资金万元6199.753资金筹措万元26749.633.1自筹资金万元1612

12、5.343.2银行贷款万元10624.294营业收入万元52700.00正常运营年份5总成本费用万元40340.20""6利润总额万元12072.15""7净利润万元9054.11""8所得税万元3018.04""9增值税万元2397.11""10税金及附加万元287.65""11纳税总额万元5702.80""12工业增加值万元18583.68""13盈亏平衡点万元18582.55产值14回收期年5.1115内部收益率26.52%所得税

13、后16财务净现值万元15875.80所得税后七、 主要结论及建议该项目符合国家有关政策，建设有着较好的社会效益，建设单位为此做了大量工作，建议各有关部门给予大力支持，使其早日建成发挥效益。第二章 行业发展分析一、 商业模式：集约化生产的快手菜预制菜是以农、畜、禽、水产品为原料，并配以辅料，通过预处理（譬如清洗、分切、腌制、滚揉、成型、调味等步骤）而制成的成品或半成品。预制菜是介于食品和餐饮中间的业态，通过食品加工企业和中央厨房工业化、集约化生产的快手菜。分类上，可依据不同口径进行种类划分，譬如根据加工程度，由浅入深可分为即配、即烹、即热与即食产品四类；或是根据保温及生熟程度方式，分为冷冻生制、

14、冷冻熟制、冷藏生制与冷藏熟制四类。因而，预制菜边界相对模糊，从广义角度看经过加工处理的食材均可视为预制菜，但从狭义上专指菜肴制品，如即烹或部分即热类产品。上游农林牧渔，中游各类参与者，下游冷链物流、全渠道销售。自上而下来看预制菜商业模式，行业上游以农林牧渔企业为主，其中部分上游企业已向下游延伸，涵盖预制菜的制造与销售。中游加工参与者较多，包括但不限于传统预制菜、速冻、中央厨房/餐饮、餐饮供应链平台、农林牧渔以及生鲜零售企业。下游销售通过冷链物流运送，以直销、经销或加盟模式，通过全渠道销售至大B、小B及C端消费者。二、 历史发展：B端加速渗透，C端疫情催化海外发展期（2000年前）：预制菜最早起

15、源于美国。1920年，世界上第一台速冻机诞生，预制菜的雏形速冻食品相应诞生。20世纪60年代起，预制菜开始实现商业化，到80年代，预制菜加工配送在日本、加拿大及部分欧洲国家兴起。在美国与日本，预制菜渗透率均已超50%，催生出了如美国的Sysco及日本的日冷等行业巨头。预制菜初入中国（2000-2014年）：国内预制菜企业起步较晚，20世纪90年代，随着麦当劳、肯德基的进入，国内开始出现净菜加工厂。到2000年左右，出现了以生产半成品菜为主的预制菜企业。发展初期，预制菜企业受限于速冻技术和冷链物流的短板，面临着成本高、区域局限性大等难题。随着国产冷链运输能力、速冻设备性能的快速提升，预制菜企业在

16、基础设施方面的难题逐渐得到解决。B端加速渗透（2014-2020年）：随着外卖兴起、餐饮连锁化及餐饮各项成本上行的推动下，预制菜在B端餐饮的渗透得到加速。餐饮行业对预制菜的需求逐步由复杂菜品“简便化”、连锁餐饮出品“标准化”、外卖出单“加速化”的方向层层递进。C端疫情催化（2020年以来）：2020年受疫情影响，推动预制菜从餐饮后厨走向家庭消费场景，C端预制食品的曝光开始迎来指数级放大。在各大电商节及春节期间中，包括半成品菜、速食菜在内的预制菜销售火爆，成交额均取得倍数级增长。三、 行业格局：规模经济催生龙头，C端企业错位竞争日本预制菜历经百年发展步入成熟期，产品种类丰富。同属东亚文化圈，日本

17、饮食习惯与中国类似，预制菜种类颇为丰富。乌冬面、炸丸子、炒饭等方便快捷的预制食品在日本预制食品产量中位于前列。历经百年发展，除去2020年受疫情影响外，日本预制菜市场日趋成熟，消费量依然保持个小个位数增长态势。日本冷冻食品龙头长期维持高市场份额，行业整体集中度高。冷冻食品行业的规模经济效应明显，龙头企业通过收购其他中小企业提高市占率，并在供应链、渠道和研发方面形成优势，进一步扩大市场份额。从2005到2016年，日本冷冻食品行业的市场集中度不断提高，CR3从51.4%增长至59.0%，CR5从70.1%增长至79.2%。其中，日冷集团2019-2021财年连续三年市场份额位列第一，2021财年

18、日冷集团冷冻食品销售额为2,202亿日元。对标日本，中国预制菜尚处成长期。伴随着中国经济的高速增长，居民人均食品支出金额增加，对预制菜的需求日渐增加。从指标来看，目前行业态势与日本1970-1990s类似，中国预制菜市场规模正处于快速增长阶段，大量新注册的企业涌入市场，B端市场进一步渗透，C端市场受2020年疫情催化深受关注。第三章 项目承办单位基本情况一、 公司基本信息1、公司名称：xxx投资管理公司2、法定代表人：杜xx3、注册资本：1270万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2015-1-157、营业期限：2015-1-15

19、至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事预制菜相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）二、 公司简介面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持合规是底线、合规高于

20、经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，广大员工合规意识普遍增强，合规文化氛围更加浓厚。三、 公司竞争优势（一）自主研发优势公司在各个细分领域深入研究的同时，通过整合各平台优势，构建全产品系列，并不断进行产品结构升级，顺应行业一体化、集成创新的发展趋势。通过多年积累，公司产品性能处于国内领先水平。公司多年来坚持技术创新，不断改进和优化产品性能，实现产品

21、结构升级。公司结合国内市场客户的个性化需求，不断升级技术，充分体现了公司的持续创新能力。在不断开发新产品的过程中，公司已有多项产品均为国内领先水平。在注重新产品、新技术研发的同时，公司还十分重视自主知识产权的保护。（二）工艺和质量控制优势公司进口大量设备和检测设备，有效提高了精度、生产效率，为产品研发与确保产品质量奠定了坚实的基础。此外，公司是行业内较早通过ISO9001质量体系认证的企业之一，公司产品根据市场及客户需要通过了产品认证，表明公司产品不仅满足国内高端客户的要求，而且部分产品能够与国际标准接轨，能够跻身于国际市场竞争中。在日常生产中，公司严格按照质量体系管理要求，不断完善产品的研发

22、、生产、检验、客户服务等流程，保证公司产品质量的稳定性。（三）产品种类齐全优势公司不仅能满足客户对标准化产品的需求，而且能根据客户的个性化要求，定制生产规格、型号不同的产品。公司齐全的产品系列，完备的产品结构，能够为客户提供一站式服务。对公司来说，实现了对具有多种产品需求客户的资源共享，拓展了销售渠道，增加了客户粘性。公司产品价格与国外同类产品相比有较强性价比优势，在国内市场起到了逐步替代进口产品的作用。（四）营销网络及服务优势根据公司产品服务的特点、客户分布的地域特点，公司营销覆盖了华南、华东、华北及东北等下游客户较为集中的区域，并在欧美、日本、东南亚等国家和地区初步建立经销商网络，及时了解

23、客户需求，为客户提供贴身服务，达到快速响应的效果。公司拥有一支行业经验丰富的销售团队，在各区域配备销售人员，建立从市场调研、产品推广、客户管理、销售管理到客户服务的多维度销售网络体系。公司的服务覆盖产品服务整个生命周期，公司多名销售人员具有研发背景，可引导客户的技术需求并为其提供解决方案，为客户提供及时、深入的专业技术服务与支持。公司与经销商互利共赢，结成了长期战略合作伙伴关系，公司经销网络较为稳定，有利于深耕行业和区域市场，带动经销商共同成长。四、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额10025.578020.467519.1

24、8负债总额3093.542474.832320.15股东权益合计6932.035545.625199.02公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入32149.0825719.2624111.81营业利润5478.464382.774108.85利润总额5168.634134.903876.47净利润3876.473023.652791.06归属于母公司所有者的净利润3876.473023.652791.06五、 核心人员介绍1、杜xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事

25、。2019年1月至今任公司独立董事。2、侯xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。3、曹xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。4、龙xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；

26、2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。5、叶xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。6、杨xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。7、周xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。8、付xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2

27、003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。六、 经营宗旨根据国家法律、法规及其他有关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则，充分运用经济组织形式的优良运行机制，为公司股东谋求最大利益，取得更好的社会效益和经济效益。七、 公司发展规划（一）公司未来发展战略公司秉承“不断超越、追求完美、诚信为本、创新为魂”的经营理念，贯彻“安全、现代、可靠、稳定”的核心价值观，为客户提供高性能、高品质、高技术含量的产

28、品和服务，致力于发展成为行业内领先的供应商。未来公司将通过持续的研发投入和市场营销网络的建设进一步巩固公司在相关领域的领先地位，扩大市场份额；另一方面公司将紧密契合市场需求和技术发展方向进一步拓展公司产品类别，加大研发推广力度，进一步提升公司综合实力以及市场地位。（二）扩产计划经过多年的发展，公司在相关领域领域积累了丰富的生产经验和技术优势，随着公司业务规模逐年增长，产能瓶颈日益显现。因此，产能提升计划是实现公司整体发展战略的重要环节。公司将以全球行业持续发展及逐渐向中国转移为依托，提高公司生产能力和生产效率，满足不断增长的客户需求，巩固并扩大公司在行业中的竞争优势，提高市场占有率和公司影响力

29、。在产品拓展方面，公司计划在扩宽现有产品应用领域的同时，不断丰富产品类型，持续提升产品质量和附加值，保持公司产品在行业中的竞争地位。（三）技术研发计划公司未来将继续加大技术开发和自主创新力度，在现有技术研发资源的基础上完善技术中心功能，规范技术研究和产品开发流程，引进先进的设计、测试等软硬件设备，提高公司技术成果转化能力和产品开发效率，提升公司新产品开发能力和技术竞争实力，为公司的持续稳定发展提供源源不断的技术动力。公司将本着中长期规划和近期目标相结合、前瞻性技术研究和产品应用开发相结合的原则，以研发中心为平台，以市场为导向，进行技术开发和产品创新，健全和完善技术创新机制，从人、财、物和管理机

30、制等方面确保公司的持续创新能力，努力实现公司新技术、新产品、新工艺的持续开发。（四）技术研发计划公司将以新建研发中心为契机，在对现有产品的技术和工艺进行持续改进、提高公司的研发设计能力、满足客户对产品差异化需求的同时，顺应行业技术发展，不断研发新工艺、新技术，不断提升产品自动化程度，在充分满足下游领域对产品质量要求不断提高的同时，强化公司自主创新能力，巩固公司技术的行业先进地位，强化公司的综合竞争实力。积极实施知识产权保护自主创新、自主知识产权和自主品牌是公司今后持续发展的关键。自主知识产权是自主创新的保障，公司未来三年将重点关注专利的保护，依靠自主创新技术和自主知识产权，提高盈利水平。公司计

31、划在未来三年内大量引进或培养技术研发、技术管理等专业人才，以培养技术骨干为重点建设内容，建立一支高、中、初级专业技术人才合理搭配的人才队伍，满足公司快速发展对人才的需要。公司将采用各种形式吸引优秀的科技人员。包括：提高技术人才的待遇；通过与高校、科研机构联合，实行对口培训等形式，强化技术人员知识更新；积极拓宽人才引进渠道，实行就地取才、内部挖掘和面向社会广揽人才相结合。确保公司产品的高技术含量，充分满足客户的需求，使公司在激烈的市场竞争中立于不败之地。公司将加强与高等院校、研发机构的合作与交流，整合产、学、研资源优势，通过自主研发与合作开发并举的方式，持续提升公司技术研发水平，提升公司对重大项

32、目的攻克能力，提高自身研发技术水平，进一步强化公司在行业内的影响力。（五）市场开发规划公司根据自身技术特点与销售经验，制定了如下市场开发规划：首先，公司将以现有客户为基础，在努力提升产品质量的同时，以客户需求为导向，在各个方面深入了解客户需求，以求充分满足客户的差异化需求，从而不断增加现有客户订单；其次，公司将在稳定与现有客户合作关系的同时，凭借公司成熟的业务能力及优质的产品质量逐步向新的客户群体拓展，挖掘新的销售市场；最后，公司将不断完善营销网络建设，提升公司售后服务能力，从而提升公司整体服务水平，实现整体业务的协同及平衡发展。（六）人才发展规划人才是公司发展的核心资源，为了实现公司总体战略

33、目标，公司将健全人力资源管理体系，制定科学的人力资源开发计划，进一步建立完善的培训、薪酬、绩效和激励机制，最大限度的发挥人才潜力，为公司的可持续发展提供人才保障。公司将立足于未来发展需要，进一步加快人才引进。通过专业化的人力资源服务和评估机制，满足公司的发展需要。一方面，公司将根据不同部门职能，有针对性的招聘专业化人才：管理方面，公司将建立规范化的内部控制体系，根据需要招聘行业内专业的管理人才，提升公司整体管理水平；技术方面，公司将引进行业内优秀人才，提升公司的技术创新能力，增加公司核心技术储备，并加速成果转化，确保公司技术水平的领先地位。另一方面，公司将建立人才梯队，以培养管理和技术骨干为重

34、点，有计划地吸纳各类专业人才进入公司，形成高、中、初级人才的塔式人才结构，为公司的长远发展储备力量。培训是企业人力资源整合的重要途径，未来公司将强化现有培训体系的建设，建立和完善培训制度，针对不同岗位的员工制定科学的培训计划，并根据公司的发展要求及员工的发展意愿，制定员工的职业生涯规划。公司将采用内部交流课程、外聘专家授课及先进企业考察等多种培训方式提高员工技能。人才培训的强化将大幅提升员工的整体素质，使员工队伍进一步适应公司的快速发展步伐。公司将制定具有市场竞争力的薪酬结构，制定和实施有利于人才成长和潜力挖掘的激励政策。根据员工的服务年限及贡献，逐步提高员工待遇，激发员工的创造性和主动性，为

35、员工提供广阔的发展空间，全力打造团结协作、拼搏进取、敬业爱岗、开拓创新的员工队伍，从而有效提高公司凝聚力和市场竞争力。第四章 背景及必要性一、 行业规模：提升终端出餐效率，2025年有望空间翻倍对于2B消费者，预制菜在提升出餐效率与标准化的同时，可节省人力成本；对于2C消费者，预制菜在提供美味的同时，可简化烹饪步骤。在2B与2C需求共振下，预计行业扩容有望加速。通过预制菜缩减餐饮人力成本，提升净利率，实现出餐快、标准化功效。随着经济发展，中国各个行业面临着用人成本上升的难题。根据中国饭店协会2019财年统计显示，人力成本占总成本的比重仍是餐饮业增长最快的一项支出，叠加原料及房租成本的上涨，导致

36、餐饮企业亟需缩减各项支出维持企业盈利能力。从财务角度看，虽然预制菜的单位采购金额占比略有提升，但在加工环节中，可减少相关后厨人力与制作成本，整体净利率测算可同比提升7pct。另一方面，团餐及乡厨在中国餐饮比重逐年加大，2020年团餐规模约1.5万亿，占社零餐饮收入比重近36%，而农村消费水平提升、乡村群宴增多，但乡厨团队人手有限，需为上百名参与者进行备餐。两类餐饮业态亦对出餐速度与标准化率的诉求有所增强。因此从餐饮的经营角度看，预制菜可实现出品速度快、标准化、去厨师化，可解决传统正餐门店、团餐及乡厨的经营难点，预计在B端加速渗透的态势将得到延续。在日益加快的生活节奏下，预制菜可协助省去备菜步骤

37、，简化备餐、烹饪流程，并可在家复制难度较高的酒店菜肴。一方面，外卖、复调等近几年兴起的饮食或烹饪习惯，均验证了2C消费者对于速食需求的加大，而预制菜不单可解决外卖不干净、不健康、不新鲜的隐患，并且免去复调仍需准备食材的痛点，符合当下懒人经济与消费升级并存的行业趋势。另一方面，一些步骤复杂的酒店菜肴如小龙虾、酸菜鱼、佛跳墙，亦可通过预制菜在家实现复刻，满足家庭消费者“吃得好”的诉求。冷链运输的日益完善，是支撑预制菜中长期发展的关键技术之一。上一章节提到，2000-10年期间已陆续有多家预制菜企业成立，但苦于冷链运输的不完善，是导致多数企业仍局限于区域性发展的原因之一。随着冷链国标出台、消费升级对

38、生鲜需求提高等多重因素，冷链行业规模、冷藏车保有量及冷库容量全面提升，冷链运输的硬件设施得到强化，支撑预制菜行业长期发展。测算21年行业规模2400亿，25年行业有望扩容至近4800亿，CAGR约18%。市场上对于行业规模测算方法众多。2019年预制菜行业规模约为2445亿，其中B端1956亿，C端489亿，B端占比为80%，预计2023年预制菜行业规模将达5165亿。大致可以将预制菜相关企业分为6类，包括但不限于：（1）传统预制菜企业，扎根预制菜行业多年，生产销售经验丰富，自研产品能力较强带来更高毛利空间，是目前行业的主力军；（2）速冻企业：从流通渠道起步，常见于各类超市、商超，在终端品牌力

39、强，产品标准化程度高，销售网络完善，渠道分销能力强；（3）农林牧渔企业：上游企业具备原材料优势，供应稳定，可凭借其已有的B端渠道布局，并拥有规模化生产能力；（4）生鲜零售平台：零售平台产品丰富，拥有2C客流量，受众人群与预制菜C端消费者更匹配，企业可利用大数据优势了解消费者需求，把握终端偏好，可要求上游供应商贴牌生产；（5）餐饮中央厨房：优势在于线下门店经营，品牌知名度更高，具备强大的消费群体基础，对终端消费偏好更加敏感，对客户需求把控能力更强；（6）餐饮供应链平台：提供预制菜供应链服务，一般针对B端，研发产品、生产加工以及采购运输能力齐全，采用规模化采购，建立信息化配套体系。行业扩容之际，吸

40、引资本加码布局，行业呈现分散态势。根据企查查显示，2012-2019年期间，预制菜相关企业注册数量保持平均约25%的速度增长，而2020年新增企业数量依然近1.3万家。截至2022年1月27日，我国现存预制菜相关企业6.81万家，其中注册资本0-100万的相关企业数量超过54.7%，注册时长5年以内的企业占56.6%，中小预制菜企业占据多数。另一方面，近两年预制菜行业也吸引了不少资本与跨界龙头的进入，资本运作也较为频繁。2013年至2021年，预制菜赛道共发生71起投融资事件，披露融资总金额超10亿元，涉及项目42个。从融资时间来看，2015年和2016年出现融资高峰，分别有14起和17起，2

41、020年起预制菜赛道热度再起，2020年和2021年预制菜赛道共发生23起融资。二、 渠道网络：依靠2B上规模，尚需建立2C品牌认知大B、小B及2C端对于预制菜的诉求及优势均有着显著特点。大B餐饮考验服务，小B餐饮注重性价比。在大B端，主要囊括连锁餐饮与酒店，相对小B客户，属于封闭渠道，核心在乎品质与定制化产品，因此比较考验企业的服务及定制化研发实力。但服务此类客户的好处在于其价格诉求不强烈，属于易守难攻渠道。相反，小B客户更加注重性价比，需要做到价格与品质的平衡，但优势在于使用标品，可通过经销体系实现规模放量。目前预制菜企业规模不足，对于2B渠道议价力仍弱。目前行业内超10亿体量的预制菜企业

42、依然稀缺，多数仍是地方性企业，而中国餐饮连锁化率仍旧较低，即使连锁化餐饮中也以50家以内门店分布为主，餐饮业呈现出小而散的特征，是明显的长尾市场。因此掌控终端资源的渠道，其议价力要明显强于预制菜制造商，在上游农产品周期性波动之际，成本转嫁能力相对较弱。2C注重品质与品牌，加价空间大。不同于B端客户，家庭消费者享受便捷的同时，更加追求美味与品质，并易跟随品牌及其营销手段做出购买选择。在售价上，企业加价空间更大，消费者愿意支付品牌溢价，且成本转嫁相对更容易。目前2C消费者对于预制菜认知尚不充分，无龙头品牌领导，预制菜新进入者拥有更多机会，企业可通过产品力与营销手段建立品牌认知，但后期在2C加速扩容

43、阶段，可享受市场份额快速提升的红利。中国渠道网络相对复杂，农贸批发零售、KA、BC、夫妻老婆店、线上及新零售等经营策略各不相同，而终端客户渗透率、认知度差异显著，因此对预制菜企业的渠道搭建与管控能力要求更高。从海外市场来看，雀巢同样利用已有的多渠道分销网络进行预制菜销售，近年来注重电商渠道发展。雀巢在全球186个国家及地区均有产品销售，建立了跨全球的庞大销售渠道。通过奶粉和咖啡业务建立的渠道网络，雀巢自1973年就开始打造自己的预制菜品牌Stouffers，并成长为北美地区最大的冷冻主菜品牌之一。在传统零售渠道方面，雀巢与各个国家及地区的批发商均有合作，采用多渠道分销网络（生产商-分销商-区域

44、分销商-批发商/零售商-消费者），在当地设立区域分销商，根据当地人的口味和习惯来销售产品。此外，雀巢近年来强调channel-less战略，旨在从与零售商的合作转向通过电商平台进行直接面向消费者的服务。2021年，雀巢电商销售额增长了15.1%，预计到2025年，雀巢在数字营销方面的投资将增加50%，使电其电商销售额占比翻倍。通过收购打通渠道，强大品牌矩阵提升渠道议价能力。雀巢通过不断收购世界各地的公司，建立了跨全球的渠道网络，同时也建立了强大的品牌矩阵，提升了渠道议价能力。2002年，雀巢收购美国第五大冷冻预制食品制造商ChefAmerica，其拥有50%食品杂货店渠道的市场份额。此举丰富了

45、雀巢在美国预制菜品类中微波炉零食分类的品牌矩阵，加强了其在美国预制菜行业的龙头地位。强大的品牌矩阵使雀巢在面对渠道时有更多的议价能力，保障雀巢的预制菜业务规模。2021年，雀巢的预制菜及烹饪辅助用品营业收入为121亿瑞士法郎，占营业收入比重为13.9%。三、 积极服务并深度融入新发展格局坚持扩大内需这个战略基点，扭住供给侧结构性改革，同时注重需求侧管理，形成需求牵引供给、供给创造需求的更高水平动态平衡。（一）打造国内大循环的重要节点完善扩大内需的政策支撑体系，以市场化改革打通制约产业循环、市场循环、经济循环的痛点堵点，推动生产、分配、流通、消费体系优化升级，推动人才、信息、资金、技术等优质要素

46、有效集聚。强化科技创新、标准引领和品牌建设，推动“福建制造”向“福建智造”、“福建创造”转型升级，以创新驱动、高质量供给引领和创造需求。推动金融、房地产同实体经济均衡发展。健全现代流通体系，推进国家物流枢纽和国家骨干冷链物流基地建设，构建产供销全链条服务，构建货畅其流、货优其流的物流生态。（二）构建国内国际双循环的重要通道充分利用国内国际两个市场、两种资源，推动市场顺畅对接、产业深度链接、规则有序衔接，促进内需与外需、出口与进口、引进外资和对外投资协调发展。提升海港、空港、陆港功能，完善集疏运体系，大力发展海陆空铁多式联运，打造贯通南北、联接东西、通江达海的大动脉，成为服务“一带一路”、中西部

47、及周边地区的前沿枢纽。探索实现内外贸一体化的政策机制，积极推进同线同标同质，帮助企业加快内外销转型。优化国内国际市场布局、商品结构、贸易方式，提升出口质量，扩大优质产品和服务进口。推进贸易投资融合，加强优势领域对外合作，积极与“一带一路”沿线国家和地区合作共建产业链供应链。用好促进国内国际双循环的重要力量，发挥我省民营经济比重大、侨胞数量多的特色优势，推动民营企业家成为开拓市场、畅通循环的主力军，推动侨资侨智成为经贸合作、融通内外的桥梁纽带，让更多高端资源要素汇聚福建，让更多福建产品和服务走向全国、走向全世界。（三）全面促进消费扩容提质增强消费对经济发展的基础性作用，提升传统消费，培育新型消费

48、，适当增加公共消费。深入实施增品种、提品质、创品牌战略，完善“互联网+”消费生态体系，鼓励消费新模式新业态发展，促进线上线下消费融合，开拓城乡消费市场。实施“电动福建”建设行动，支持新能源汽车消费。促进住房消费健康发展。发展服务消费，促进消费服务需求与供给有效对接。落实带薪休假制度，扩大节假日消费，发展夜间经济。培育区域性消费中心城市。创建安全放心的消费环境。（四）积极扩大有效投资优化投资结构，保持投资合理增长，发挥投资对优化供给结构的关键作用。加快补齐市政工程、农业农村、公共安全、生态环保、公共卫生、物资储备、防灾减灾、民生保障等领域短板，加快“两新一重”建设，加大技术改造和设备更新投入力度

49、，扩大先进制造业、现代服务业、战略性新兴产业投资。健全抓重大项目激励机制，形成比学赶超抓项目、促发展的良好氛围。深化“五个一批”项目推进机制，加强重大项目争取和储备，强化省市县联动和要素保障，推进一批强基础、增功能、利长远的重大项目建设。健全市场化投融资机制和促进民间投资工作机制，探索政府投资新模式。（五）构建现代化基础设施体系统筹推进基础设施建设，提高服务发展、服务民生、服务国防建设水平。实施新型基础设施建设行动计划，加快第五代移动通信、工业互联网、大数据中心、充电桩、换电站等建设。全面建设交通强国先行区，推动综合立体交通网由“通”向“优”全方位转变。进一步加强并优化出闽大通道建设，密切与长

50、三角、粤港澳等经济区以及中西部经济区联通。推进省内重要铁路、都市圈和市域轨道、国省干线公路、港口、机场等重大项目建设，构筑多层级、一体化综合交通枢纽，加快形成省内“二一一”交通圈，实现多种交通方式无缝衔接，让人民群众出行更加便捷舒适。推进“四好农村路”高质量发展。优化能源基础设施布局，完善能源产供储销体系，建设智慧能源系统，打造绿色、智慧、安全的现代化电网。推进“五江一溪”防洪工程、沿海防潮工程，加强大中型水库、引调水和堤防工程建设，提高水资源优化配置和水旱灾害防御能力。第五章 运营模式分析一、 公司经营宗旨根据国家法律、法规及其他有关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则，充分运用经济组织形式的

51、优良运行机制，为公司股东谋求最大利益，取得更好的社会效益和经济效益。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调

52、控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、预制菜行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和预制菜行业有关政策，优化配置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内预制菜行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，

53、公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报

54、送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1

55、、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及时收到的款项查找原因进行催款。

56、7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。四、 财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国