美的分权规范手册

1、生 活 电 器 事 业 部分 权 规 范 手 册（2007年A版） 经营管理部 管委会 审批：黄健 生效日期：2007年1月简 称 对 照 表职 位 简 称部 门 简 称简称全 称简称全称简称全 称集集团领导或主管部门本部指本部各部门，包括经营管理部、财务管理部、审计监察室、物业建设管理公司单位各产品公司国内营销公司海外营销公司事总事业部总经理经事业部经营管理部内国内营销公司副总事业部副总经理财事业部财务管理部外海外营销公司产总产品公司总经理/执行总经理/总监审审计监察室营运各产品公司营运管理中心、内外销行政部门销总内、外营销公司总经理物物业建设管理公司产电饭煲、电磁炉、饮水机、电水壶、越南公

2、司、净水设备二级部门指一级部门下属部门一级部门产品公司：营运/财务/品质/研发/生产/项目/市场/IE国内营销公司：市场部/客服/销售部/销财/分公司海外营销公司：外销一、二部/外销财务/营运经营管理部：行人/制造管理/IT营运财务管理部：预算/会计审计监察室：管理审计中心/比价审计中心物业建设管理公司：物业建设中心/物业管理中心产财产品公司财务部门销财营销公司财务部门目 录一、 经营规划.4二、 研究开发.5三、 生产制造.7四、 国内营销.10五、 海外营销.16六、 资财管理.18七、 投资管理.25八、 人力资源.28九、 审计法务.37十、 IT营运.38十一、 行政管理. 39生活

3、电器事业部分权规范手册序号业 务 内 容职 权 规 范 及 业 务 流 程备 注 / 适用表格 一经营规划 1事业部及经营单位中长期发展战略规划 提案（各营运）审核(单位)复核(经)审议(事业部管委会)审批（事总）2事业部国内市场营销策划报告 提案(内销)审议（事业部管委会）审批(事总)3事业部海外市场营销策划报告 提案(外销)审议（事业部管委会）审批(事总)4事业部经营计划书 提案(财、经)审议(事业部管委会)审批(事总)5经营目标分解方案 事业部提案（财）审议(事业部管委会)审批(事总) 经营单位提案（二级财务）审议(单位)备案(财) 必须先备案，后实施。6事业部投资规划 提案（各营运）审

4、核(单位)复核(经)审议(事业部管委会)批转(事总) 审批（集）7事业部人力资源开发规划 提案（经）审议(事业部管委会)审批(事总) 8年度财务预算 事业部提案(财)审议(事业部管委会)批转(事总)审批(集) 经营单位提案（二级财务）审核(单位) 审批（事总） 序号业 务 内 容职 权 规 范 及 业 务 流 程备 注 / 适用表格二研究开发 1研发计划 制定(研发/项目)审批(产)包括详细费用支出计划、模具开发计划2在产品线外内销开发任务书提案（产）会审（内销、研发）审批（产总）在产品线外外销开发任务书提案（产）会审（外销、研发）审批（产总）在产品线内开发任务书产品公司下达3三新项目立项（向

5、集团申报） 制定(研发/项目)会审（产财）审核（制造管理）审批(产总)事业部财务部备案4项目经理任命 提案(研发/项目)审批(产)备案(经)5产品功能及外观设计方案评审 提案(研发/项目)评审(营销策划、外销)审批(产)6产品结构方案审查 提案(研发/项目)审批(产) 备案（财）产品成本方案审查提案（产）审批（产）备案（财）7产品投产鉴定 提案(研发/项目)会审（品质、生产、售后）审批(产总) 备案(制造管理)8研发计划书内委外设计、新产品开发模具价格审核及合同签订 提案（研发）审核（产财）签订产93C新产品认证 提案（研发/项目）审核（品保）审批(产) 办理（制造管理）费用工厂负担10专利申

6、请 5万元以上提案（研发/项目）审核（制造管理）审批（产总）办理（专利管理）5万元以下提案（研发/项目）审批（制造管理）办理（专利管理）11国外专利检索提案（研发/项目）审批（制造管理）12内销上市审批 提案（产）审核（制造管理）审议（客服营销策划）审批(销总)13专利技术转让及合同签订 提案(产)审核（制造管理）复核(律师)批准及合同签订(副总) 办理(制造管理/产) 序号业 务 内 容职 权 规 范 及 业 务 流 程备 注 / 适用表格14基础研究项目提案（产）审批（产总）备案（制造管理）重大项目副总审批15标准化技术标准与包装印刷品提案（二级部门）审批（产）考评提案（制造管理）审批（产

7、）16事业部科技奖励基金发放总额申请提案（产）会审（制造管理）批转（副总）审批（集）内部总额分配提案（制造管理）会审（产）审批（副总）明细分配（额度内）提案（二级部门）审批（产总）备案（制造管理）17OEM/ODM项目审批及年度合同、协议签订提案（产）审批（产总）备案（制造管理）18商用条形码注册、续展、注销、分配提案（产）审核（制造管理）审批（内）19新增零部件申请书提案（二级部门）审批（研发）序号业 务 内 容职 权 规 范 及 业 务 流 程备 注 / 适用表格三生产制造 1计划管理 生产准备滚动计划(三个月滚动)编制（生产）审核（计划物流、外销）审批（制造负责人/项目经理）备案（副总、

8、制造管理）月度生产作业计划计划编制(生产)审批(产)备案（副总销总财事总）产总将计划内的相关业务授权给部门经理，须报财务部、经管部备案计划执行分析编制(生产)审批(产)备案（副总销总财事总）周排产计划编制(生产)月度采购计划、委外加工计划提案（生产）审批(产)备案(财) 生产补充模具计划审批及合同签订提案（生产）审批(产)2物料采购管理 大宗物料采购及委外加工价格审批提案（生产）审批(产总)1、包括：外协外购件、OEM产品、原材料2、联合招标的实行联合招标3、免招标申请必须产总 批 准4、大宗原材料免招标但须由产总批准价格。发外加工材料定额提出（生产）审核(产财)审批(产总)计划内采购合同签订

9、大宗原材料签订（产）其他签订（产）序号业 务 内 容职 权 规 范 及 业 务 流 程备 注 / 适用表格让步接受处理（含折价）提案（生产）评审(技术、检验、车间)审核（产财）审批(产)车间辅料采购提案（经办部门）审批(生产)经办(生产)生产工具、劳保用品、周转器具、设备维修材料、表格单据等采购提案（经办部门）审核(营运)审批(产总)经办(营运或车间)3设备、模具维修 设备、模具外修提案(二级部门)审批(生产)设备外调生产 提案(生产)审核(产财)审批（产总）备案(财)模具外调生产提案（生产）审核（产财）审批（生产）机物料、设备小配件采购计划提案（车间）审批（生产）执行（采购员）4品质体系的管

10、理与维护 管理者代表任命提案（制造管理）审批（事总）质量手册编制（制造管理）审核（管理者代表）审批（副总）质量手册只有最高管理者才有权审批程序文件编制、审核（制造管理）审批（管理者代表）内部质量体系审核产品公司：编制、提案（产）审核(品保经理)审批（二级管理者代表）事业部：编制、提案（产）审核(制造管理经理)审批（管理者代表）内审分为事业部集中内审和产品公司滚动审核两种管理评审提案（制造管理）审核（管理者代表）审批（副总）管理评审工作须由最高管理者主持进行5供应商管理 序号业 务 内 容职 权 规 范 及 业 务 流 程备 注 / 使用表格外购、外协件新增供应商评定、审批预选(产)预审(生产/

11、品质)正式送样确认(品质/技术检验/设计)批量采购(生产)批量确认(技术检验/设计)现场调查(品保、技术检验、供应)或函调(品)会审(产)审批（产总）备案（制造管理）新增原材料、贸易供应商评定、审批提案(生产)审核(生产/品质)审批(产总) 备案（制造管理）4-2增加服务对象提案(生产)审核(品质)审批(产总)增加服务范围的评定、审批同类产品提案(生产)审批(产总)备案(品质)正式送样确认(技术检验/设计，新产品)批量采购(供应)批量确认(技术检验/设计，新产品)不同类产品提案(供应)核准(品质) 正式送样确认(技术检验/设计，新产品)批量采购(生产)批量确认(技术检验/设计，新产品) 现场调

12、查(品保、技术检验、生产)或函调(品)审批（产总）质量事故考核一般事故（4万元以下）提案(二级部门)会审(品质)审批(产总) 备案（制造管理）参见事业部质量管理考核制度重大事故（4万元以上）提案(制造管理)会审(产总)审核（经）审批(事总)供应商淘汰、处罚、暂停供货、恢复供货审批，包括OEM/ODM供应商提案（二级部门）审核（生产、品质、供应链）审批（产）备案（制造管理）年度供应商名单整理提案(供应链)会审（品质、生产） 审批(产总) 备案（事总、副总、财、制造管理）质量基金使用预算内（2000元以下/次）提案（二级部门）审批（品质）备案（制造管理）预算内（2000元以上/次）提案（二级部门）

13、审核（品质）审批（产总）备案（制造管理）预算外提案（品质）审核（产总）审批（经）备案（制造管理）序号业 务 内 容职 权 规 范 及 业 务 流 程备 注 / 适用表格 四国内营销 1产品价格 出厂价、结算基准价提案营销策划会签销财产审批（产总）新品价格策略提案营销策划审核销财审议（产财）审批（产总）备案（财）产品调价方案提案营销策划审核产审批（市场部）备案（营销策划）区域特价审批政策内提案分公司审核销财审批（区域总监）区域政策调整由总经理决定政策外提案分公司会审销财审核(区域总监) 会签（产总）审批（市场部）销售政策年度结算提案（销财）审核（财）审批（事总）销售铺底合同提案（分公司）审核（销

14、财）审批（区域总监）使用标准文本2销售政策 年度销售政策提案营销策划会签（销财/产）审核市场部审议（区域总监）审批事总备案财客户调整提案分公司审批区域总监备案计划物流/销财渠道策略的制订、网络发展规划提案（计划物流）审核（区域总监）审批（内销）铺底授权范围内提案（分公司）审核（销财）审批（区域总监）铺底权总经理可根据实际情况调整或收回权限授权范围外提案（分公司）会审（销财）审核（区域总监）审批（事总）序号业 务 内 容职 权 规 范 及 业 务 流 程备 注 / 适用表格代理商考核提案（分公司）审核（营销策划）批转（区域总监）审批（市场部）销售协议政策内提案（分公司）审批（区域总监）备案（销财

15、）政策外提案（分公司）会审（区域总监/销财）审批（总经理）分公司团购、包销协议提案（分公司）审批（区域总监）本部团购、包销协议提案（单位）审批（营销策划/计划物流）正常销售返利提案（销财）审核(市场部) 审批（财）备案（销财）现金返利提案（分公司）会审（区域总监/销财）审核（财）审批（事总）承兑免息提案（分公司）审批（区域总监）备案（销财）客户补差提案（分公司）审核（销财）审批（区域总监）违规客户处罚提案（分公司）审核（计划物流）审批（市场部）销财办理市场违规行为处理5万元提案（分公司）审批（区域总监）计划物流执行5万元提案（分公司）审核（区域总监）审批（市场部）3月度计划 月度生产需求计划(

16、三个月滚动)计划提案(计划物流、生产)审批（产总）备案(副总财事总)计划执行分析编制(计划物流)审批(产)备案(制造管理)月度销售计划计划提出(计划物流) 会签（生产计划）审批(市场部)备案(副总财事总)计划执行分析编制(预算管理)审批(财)备案(副总财事总)序号业 务 内 容职 权 规 范 及 业 务 流 程备 注 / 适用表格月度资金回笼计划计划提案(计划物流)审批(市场部)备案(财事总)计划执行分析编制(销财)备案(财事总)4发货 在分公司自提审核(分公司财务)审批(分公司)在总部直发提案（分公司）审核(计划物流)审批(销财) 执行（计划物流）计划物流跟进评审/调车/发货5储运业务 运输

17、、中转、搬运单位选择及单价公开招标或议标（招标领导小组）备案(审、销财、事总)合同执行期超一年审批（内总）运输合同（中转及搬运）签订（市场部）仓库租赁提出(经办部门)审核(市场部)审批(财务部)内销成品仓库管理计划物流6客户服务 网点建设提案(分公司)审批（客服）配件发放提案(客服网点)审批(客服)残次品退货批次质量事故机退货提案（分公司）审核（客服）审批（区域总监）备案（制造管理）严格按退货管理制度执行残次品零星退货5万元提案（分公司）审核（客服）审批（区域总监）备案（销财）5万元提案（分公司）会审（客服）审核（区域总监）审批（事总）备案（销财）序号业 务 内 容职 权 规 范 及 业 务

18、流 程备 注 / 适用表格完好品退货、换货提出（分公司）审核（计划物流）审批（市场部）备案(销财)先办理退货，再按提货流程办理提货维修费用结算录单（网点）回访（400呼叫中心）-发起结算（客服）确认（网点）审核（客服主管）审批（客服）0市场质量信息月报提案（客服网点/分公司）汇总（客服）备案（制造管理/产）危机事件及公关费1万元提案（客服主管）审核（技术支持/分公司经理）审批（客服）备案（销财）1万元提案（客服主管）审核（技术支持/分公司经理）会审（客服）审批（内总）备案（销财）残次机报废提案（客服） 会审（销财） 审核（事业部财务） 审批（事总）专项报告7空壳机样品管理 需求计划由内销总经理

19、审批，产品公司与销售部门以成本价结算列入广告开支8营销综合管理年度营销策略提案（各中心）会审（产）审核（区域总监）审批（事总）国内市场年度经营目标提案（计划物流）会审（销财/产）审核（市场部）审议（管委会）审批（事总）备案财年度产销存规划提案（计划物流）会审（产总）审议（管委会）审批（事总）备案财各区域年度责任制提案（销财）审核（营销策划）审批（事总）备案（财）分公司年度责任制提案（销财）审核（营销策划）批转（区域总监）审批（内总）备案（财）序号业 务 内 容职 权 规 范 及 业 务 流 程备 注 / 适用表格分公司月度考核业务线提案（营销策划）审批（市场部）推广线提案（营销策划）审批（市场

20、部）客服线提案（客服）审批（市场部）9广告策划管理 年度广告代理公司选定、产品传播策略、年度推广方案、年度新闻策划方案、全国性推广方案（促销、新闻）提案(品牌管理)审议产/区域总监审批市场部年度预算内推广费用的审批年度推广费用预算及分解提案（营销策划）审核（销财）审批（事总）申请增加预算外费用提案（营销策划）审核（销财）批转（财）审批（事总）月度费用预算方案及额度外开支提案（营销策划）审核（销财）审批（市场部）月度预算额度内开支提案（经办人）审核（销财）审批（营销策划）广告合同审批、签订(包括设计制作合同、广告品、礼品、赠品采购、制作等)提出(经办部门)审核（销财）审批市场部10产品策略年度产

21、品策略提案（各中心）会审（产）审核（市场部）审议（区域总监）审批（事总）序号业 务 内 容职 权 规 范 及 业 务 流 程备 注 / 适用表格年度产品线及产品型谱提案（营销策划）会审（产/市场部）审议（区域总监）审批（事总）新品上市、老品退市方案提案（产品策划）会审（产）审核（市场部）审批（事总）新产品调研2万元以内提案（经办人）审核（销财）审批（营销策划）2万元以上提案（营销策划）审核（销财）审批（市场部）备案（财）11导购员管理导购员薪资管理办法提案（品牌管理）审批（事总）备案（经）导购员培训方案、年度编制计划、工资发放细则提案（分公司）审批（品牌管理）备案（经）12超市业务管理连琐超市

22、促销（区域内）提案（分公司）审核（KA）审批（区域总监）全国性超市促销提案（分公司）审核（KA）审议（区域总监）审批（市场部）序号业务内容职权规范及业务流程备 注 / 适用表格五海外营销六资财管理1年度销售政策提案（外）会审（产/财）批转（副总）审批（事总）备案财2出口产品基准价、各标准差价提案（产财）审核（外）审批（产总）备案（外财）3新产品定价提案（产财）会审（外销）审批（产总）备案（外财）4销售协议签订提案（区域）审核（法务、总监）会审（产）审批（外执总）备案（外财）5低于产品基准价销售合同管理提案（区域）审核（外）审批（产）备案（外财）6发货已收款提案（区域）审批（外财）先发货后收款提

23、案（区域）审核（外财）会审总监审批（执总）执行（外财）7客户信用管理T/T,L/C信用管理提案（区域）审核外财审批（总监）OA90天内信用管理提案（区域）审核外财批转（总监）审批（执总）OA90天以上信用管理提案（区域）审核外财审核（总监）审批（执总）备案（副总）序号业务内容职权规范及业务流程备 注 / 适用表格8年度产品线规划、调整提案（产）审议（外）审批（产总）备案（副总）9客户选择与服务客户选择与定位提案（区域）审批（总监）免费配件发送提案（区域）审批（总监）客户投诉处理、危机事件处理提案（区域）会审（制造管理/产）审核（总监）审批（执总）佣金提案（区域）会审（总监）审核（外财）审议（执

24、总）审批（事总）备案（财）10退货管理质量问题提案（区域）会审（制造管理/外）审批（产）备案（产总、副总）非质量问题提案（区域）审核（外财）审批（执总）责任归属产品公司时须由产总会审11提成、返利、奖励销售提成、总额核算提案（外）会审（外财）审核（财）批转（副总）审批（事总）业务员业务提成分配明细提案（外财）审核（执总 ）审批（副总）备案（经）返利提案（区域）审核（外财）批转（外执总）审批（事总）12进料加工手册办理提案（二级部门）审核（外）审批（产/财）备案（财）序号业务内容职权规范及业务流程备 注 / 适用表格六资财管理1预算管理 年度内部预算本部部门费用预算提案(部门)审核(财)审批(事

25、总)经营单位部门明细申报(部门)审核(二级财务)审批(单位)备案(财)单位汇总汇总编制(二级财务)批转(单位)审核(财)审批(事总)月度预算本部部门费用预算申报(部门)审核(财)批转(财) 审批(事总)经营单位部门明细申报(部门)审核(二级财务)审批(单位)备案(财)单位汇总汇总编制(二级财务)批转(单位)审批(财)事业部汇总预算汇总编制(财)审批(财)月度预算调整本部提出(部门)审核(财)审批(财)备案(事总)经营单位提出(部门)审核(二级财务)批转(单位)审批(财)预算执行考核本部部门提出(部门)审核(财)审批(财)备案(事总)经营单位提出(部门)审核(二级财务)审批(单位)备案(财、事总

26、)事业部汇总编制(财)审核(财)审批(事总)经营单位跟踪考核(经办单位)批转(单位)审核(财)审批(财)备案(事总)序号业务内容职权规范及业务流程备 注 / 适用表格2预算目标责任制管理 预算目标责任制方案事业部对一级单位 提出(财)审议(管委会)审批(事总)备案(财审事总)经营单位内部分解 提出(二级财务)审批（单位)备案(财审事总)年度责任制考核事业部对经营单位 提出(财)审核(财)审批(事总)备案(财)经营单位内部 提出(二级财务)审批(单位)备案(财)月度责任制考核事业部对经营单位 提出(单位)审批(财)备案(单位财事总)经营单位内部提出(二级财务)审批(单位)备案( 二级财务 财)3

27、资金管理 事业部贷款提出(财)批转（事总）审批（日电财）对外信用担保提出 (财)批转(事总) 审批（集）月度资金支出计划提出（产财/销财）审批（财）按合同协议、费用预算编制事业部内部转帐制度内费用结算提出(收款方财务)承付(付款方财务)办理(财务部出纳)制度外调剂提出（二级财务）审核(财)审批（财）办理(财务部出纳)事业部间付款审核（财）办理（财务部出纳）序号业务内容职权规范及业务流程备 注 / 适用表格4付款管理对外付款备用金户填单（二级财务、财务部出纳员按付款明细表、单填写银行结算凭证）审批（各级财务部门）3万元以内结算户付款填单（财务部出纳员按资金支出计划填写付款单）审批（财）付款申请产

28、品公司1万元以内提案（经办人）审核（部门负责人）审批（产财）1万元以上（含）提案（二级部门）审核（产财）审批（财）本部提案（二级部门）审核（财）审批（财）业务部门1万元以内提案（二级部门）审核（部门负责人）审批（外财/销财）1万元以上（含）提案（二级部门）审核（销财/外财）审批（财）转款事业部内部外协、外购款互转提案（供应商）审核（双方财务）跨事业部外协、外购款互转提案（供应商、集团各事业部）审核（产财）审批（财）外协、外购款转为销售到款申请(客户)审核(产财)复核(财)审批（财）办理（二级财务）事业部客户间转款申请（客户）审核（销财）审批（区域总监）办理（销财）同一客户不同产品间转款申请（客

29、户）审核（销财）审批（分公司）办理（销财）特殊政策产品之间转款提案（客户、分公司）审核（销财）审批（内总）办理（销财）客户跨事业部转款申请(客户)审核(销财)复核(财)批准(市场部)办理（销财）序号业务内容职权规范及业务流程备 注 / 适用表格客户代垫费用转款业务报告 提案(经办人)审批(销财) 加盖生活电器事业部财务专用章付款委托书经办（销财）审批(财)报帐及转到款 提案(经办人)审批(财)办理（销财） 客户余款退回提案（销财）审批(财)5借款管理 借款管理原则：及时报帐，前期不还，后期不借。私人借款(限1000元以内)提案（本人）审核（经）审批（财） 限应届毕业生，三个月内归还。因公借款内

30、销系统驻外业务员提案（本人）审核（销财/会计管理）审批（财）按相关制度执行。其他员工申请(个人)审核（所属单位财务）审批(财)6预算内费用报销 五项费用本部申请(经办人)审核（部门）审批、办理(财)1.五项费用指业务招待费、办公费、邮政费、 费、差旅费、汽车使用费2.凭出差申请单或业务报告办理。3.无业务报告、超预算由部门负责人审核，财务部审批。产品公司申请(经办人)审核（部门）审批、办理(产财)内销分公司经理级以上申请（经办人）审批（销财）分公司员工申请（经办人）审核(分公司经理)审批(销财)冲帐(内销财务，不超过三个月)本部经理级以上及员工申请（经办人）审核（部门）审批（销财）序号业务内容

31、职权规范及业务流程备 注 / 适用表格外销申请(经办人)审核（部门）审批(外销财务)采购类 本部申请(经办人)审批(财)经营单位申请(经办人)审批(二级财务) 广告费（包括媒体、广告代理、软性广告、制作）内销分公司申请(经办人)审核(销财) 审批(财)内销本部申请(经办人)审核(销财) 审批(财)外销申请(经办人)审核(外销财务)审批(财)海外营销总经理在事前审批业务报告仓租、运费、装卸费内销申请（计划物流）审核（销财）审批（财）运费按年度招标价格执行，招标外价格免招标申请。搬运、叉车费按协议执行其他单位申请（部门）审核（二级财务）审批（财）7 资产管理 不良债权提出（部门）审核（二级财务）转

32、批（单位）复核(财) 批转(事总) 审批（集）1、指处理净损失.2、拍卖招标3、>10万元审批（集财）原材料、半成品、成品、工量器具报废、处理（成本金额）<5万元提出（部门）审核（二级财务）审批（产总）备案(财)5-10万元(含)提出（部门）审核（二级财务）复核（财）批转(单位)审批(事总)备案（财）模具报废提出（部门）审核(产)复核（产财）转批(产总)审批（财）净值10万元以上审批（集财）固定资产处理、报废<10万元(净值)提出(部门)审核（二级财务）会审（产总）复核(产总)审批(财)>10万元审批（集财）拍卖招标序号业务内容职权规范及业务流程备 注 / 适用表格事业

33、部内部资产配置变更跨单位提出(部门)审核(二级财务)批转（单位）审批(财)1.5万元以上审批（事总）2.在未到财务部门办理调拨手续前,不能实物移动单位内部提出( 使用部门)审批(财务部门)原材料、半成品、成品、工具短缺损失提出(二级财务)审核(审)审批(单位)实物管理本部实物验收、保管、记帐、对帐、盘点、监督（财）经营单位实物验收、保管、记帐、对帐、盘点、监督（二级财务）监督(财)财产保险(包括流动资产、固定资产、运输、责任保险)按日电集团统一要求办理财产安全风险管理财务部负责8资产采购低值易耗品的采购申请（管理用品）预算内提案（经办人）审批（二级中心）模具、设备、工装的免招标采购由产总批准预

34、算外职能部门提案（二级部门）审批（职能部门）备案（会计管理）单位提案（二级部门）审批（单位）备案（会计管理）非立项固定资产采购申请生产性采购提案（二级部门）审核（二级财务）审批（产总）备案（财）非生产性采购提案（二级部门）审核（二级财务）批转（产总）审批（财）序号业务内容职权规范及业务流程备 注 / 适用表格9税务规划年度税负预算各法人主体提出（财务部门）审核（财）审批（财）事业部汇总提出（财务部门）审核（财）批转（事总）审批集财月度税负预算各法人主体提出（财务部门）审批（财）事业部汇总提出（财）审批（财）备案（集财）纳税登记年审产品单位由财务科负责（包括出口），内销由财务部负责发票管理产品单

35、位由财务科负责（包括出口），内销由财务部负责包括购买、核销、保管，责任落实到人增值税、所得税、城建税、教育附加费月度纳税申报产品单位由财务科负责（包括出口）、内销由财务部负责个人所得税代交、印花税购买财务部门负责办理增值税、所得税、城建税、教育附加费缴库提出（财务部门）审核（财）批准（集财）新产品退税 各单位财务部门负责政策利用，组织落实财务部办理出口增值税预征提出（产财）审核（财务部长）批转（事总）审批集财出口退税家电公司办理，财务部门配合。序号业务内容职权规范及业务流程备 注 / 适用表格七投资管理 1计划内投资项目审批（含可行性报告审批） 生产扩建、技改扩能及设备更新（含研发）50万元以

36、下提出(部门)审批(单位)备案(经)投资管理类：事业部投资项目申报表设备类5万元以下填写事业部资产管理类：固定资产申报表50万投资额150万元提出(部门)审核(单位)复核(经)审批(副总)150万元提出(部门)审核(单位)复核(经)批转(事总)审批(集)备案(集)基建、装修项目及办公、后勤项目10万元以下提出(部门)复核（经）审批(单位)投资管理类：事业部投资项目申报表1030万元提出(部门)审核(单位)复核（经、物业建设）审批(副总)30200万元 提出(部门)审核(单位)复核（经、物业建设）审批(事总)200万元以上提出(部门)审核(单位)复核（经、物业建设）批转(事总)审批(集)备案(集

37、)信息技术项目20万元提出(部门)审核（经）审批(事总)投资管理类：事业部信息技术项目投资申报表20万元提出(部门)审核（经）批转(事总)审批(集) 备案(集)2计划外投资项目审批（含可行性报告审批） 生产扩建、技改扩能及设备更新、研发投资额10万提出(部门) 审批(单位)10万投资额100万提出(部门)审核(单位)复核(经)审批(副总)100万元提出(部门)审核(单位)复核(经)批转(事总)审批(集)备案(集)序号业务内容职权规范及业务流程备 注 / 适用表格基建、装修项目及办公、后勤项目10万元提出(部门)审核(各营运)审批(单位)少于1万元的小型基建维修类自行组织，其他由物业建设组织10

38、30万元提出(部门)审核(单位)批转(经)审批(副总)投资管理类：事业部投资项目申报表30200万元提出(部门)审核(单位)批转(经)审批(事总)200万元以上提出(部门)审核(物业建设/单位)复核（经）批转(事总)审批(集) 备案(集)信息技术项目10万元提出(部门)审核（经）审批(事总)10万元提出(部门)审核（经）批转(事总)审批(集) 备案(集)3已完成立项的合同审批 生产性项目(含科研开发等)300万元以内提出(部门)审核（法/产财）审批（产总）投资管理类：事业部设备购置合同申报表300万元以上提出(部门)审核(单位)复核(法/财)批转(事总) 审批（集）非生产性项目(含办公管理、物

39、业购置、基建、装修等)50万元以内提出(部门)审核（法/产财）审批(产总)50300万元提出(部门)审核(法/财)审批(副总)300万元以上提出(部门)审核(法/财)批转(事总) 审批（集）信息技术项目50万元提出(部门)审核（法、财）审批(事总)投资管理类：事业部信息技术合同项目申报表50万元提出(部门)审核（法、财）批转(事总)审批(集) 备案(集)4项目的实施跟踪 项目实施部门提交投资完成情况报表投资项目完成情况月执行表序号业务内容职权规范及业务流程备 注 / 适用表格5项目验收及后评价 集团审批 由事业部经营管理部组织，集团相关部门、事业部财务部、项目单位参加投资项目评价报告设备验收报

40、告事业部审批 由项目经理组织，事业部经营管理部、单位财务参加少于20万的项目产品公司自行组织验收6投资项目付款各单位填写付款申请单（付款单上标明投资项目付款）事业部审批日电营运发展部审核、盖章日电财务安排付款各单位每月1号前提交月度投资付款计划表、上月投资执行情况报事业部投资主管部门，模具、工装夹具等付款不纳入投资范畴，无需到日电营运发展部审核，合同不再备案。7IT项目招标申请50万元（含）以下非ERP、SCM、CRM、研发管理提出(IT)审核（经）审批(招标小组)ERP、SCM、CRM、研发管理及50万元以上提出(IT)会审（经）审核（招标小组）批转（事总）审批(集)8IT项目招标审批50万

41、元以内提出(IT)审核（招标小组）审批(经)50万元以上（含）提出(IT)审核（招标小组）批转（事总）审批(集)序号业务内容职权规范及业务流程备 注 / 适用表格八人力资源 1组织设计、年度人员编制计划 事业部一级架构提出(行人)审议（管委会）批转(事总)审批(集)本部一级部门架构提出(部门)审核(行人)审批（经）经营单位一级架构提出(二级人力)审核(产总/销总)审议（管）备案(行人)2年度岗位编制计划及调整（本部） 提出（部门）审核（行人）审批（经）备案（行人）3应届毕业生需求计划本部提案（部门）审核（行人）审批（经）单位提案（二级部门）审批（单位）备案（行人）校企合作年度工人需求计划提案（

42、部门）审核（二级人力）审批（产）备案（行人）博士、博士后录用提案（单位）审核（经）审批（事总）备案（行人）4培训审批年度员工培训计划及费用 提案（单位）审核、汇总（人）复核（经）审批（事总）备案（经）培训项目审批<5万元本部提出(部门)审核(人) 审批（经）备案（人）单位提出(部门)审核(二级人力) 审批（各单位）备案（二级人力）5万元本部提出(部门) 审核(人)复核(经) 审批（事总） 备案（人）单位提出 (二级人力) 审核（各单位）复核（经）审批（事总）备案（人、二级人力）个人培训申请基层、中层本部提出(个人)审查(部门)审核(人)审批（经） 备案（人）签订培训协议单位提出(个人) 审查(部门)审核(二级人力)审批（单位）备案（二级人力）高层提出(个人) 审查(人)审核（经）审批（事总） 备案（人、二级人力）序号业务内容职权规范及业务流程备 注 / 适用表格中高层学历教育提出(