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文档简介

1、 中介*业务审计分享第1页,共28页。审计重点风险领域及应对策略最新中介业务管理办法解读 量监管政策发展历程01OPTION02OPTION03OPTIONOPTION目 录第2页,共28页。 第一部分中介业务监管政策发展历程PART 01第3页,共28页。中介业务监管规则发展历程 第二次修订*专业代理机构监管规定 (保监会令2015年 第3号)*兼业代理管理暂行办法 专业、经纪代理兼业代理*营销员、公估、互联网*销售从业人员监管办法 (保监会令 2013年第2号)2000年8月9月互联网*业务监管暂行办法 (保监发2015 69号)7月2015年关于修改*经纪机构监管规定的决定,修改了注册资

2、本的最低限额,删除了第十三条 2013年关于修改*专业代理机构监管规定的决定修 改了注册资本的最低限额,删除了第十二条2009年*经纪机构监管规定*专业代理机构监管规定*公司中介业务违法行为处罚办法4月7月2019年10月8月关于加强*公司中介渠道业务管理的通知 (银保监办发201919号) 商业银行代理*业务管理办法(银保监办2019179号) 2月第4页,共28页。 第二部分最新中介业务管理办法解读PART 02第5页,共28页。2010年2月至2013年7月,陈怡、江杰先后以泛鑫*、浙江永力、中海盛邦的名义,代理昆仑*沪、浙分公司,幸福人寿沪、浙分公司等公司的*产品。通过将20年期寿险产

3、品虚构成年收益10%左右的1至3年期*理财产品,骗取投资人资金,并将骗得的资金以返还*公司手续费的方式套现。 2013年7月28日,陈怡、江杰在将近五千万元港币转至香港后,携带83万余欧元等现金和首饰、奢侈品等财物潜逃境外。8月19日,逃往斐济的陈怡被抓获。 2015年2月11日上海市第一中级人民法院就原上海泛鑫*代理有限公司(简称泛鑫公司)实际控制人陈怡、公司高级管理人员江杰集资诈骗一案进行一审公开宣判,被告人陈怡、江杰因集资诈骗罪分别被判处死刑、缓期二年执行及无期徒刑。12月8日,上海市高级人民法院作出终审宣判。判处陈怡无期徒刑,剥夺政治权利终身,并处没收个人全部财产;判处江杰有期徒刑十五

4、年,剥夺政治权利五年,并处没收个人全部财产。第6页,共28页。 2018年2月5日6日,中国保监会召开2018年全国*中介监管工作会议提出持续整治市场乱象,做到严查重处。 2019年2月,中国银保监会下发了关于加强*公司中介渠道业务管理的通知(银保监办发201919号),以进一步规范*市场秩序,加强*中介业务的监管和系统性金融风险防范。 银保监会表示,通知主要通过强化对*公司中介渠道业务各条线的监管,加强对中介渠道相关主体的全流程监管,涵盖*中介机构和从业人员,有利于进一步筑牢防范中介市场系统性风险的底线,推动*中介市场*发展。第7页,共28页。第三方平台等(互联网)*专业中介机构(代理、经纪

5、、公估)*兼业代理机构个人代理人(一)什么是*中介渠道业务*公司通过以下渠道开展的业务都是*中介渠道业务第8页,共28页。专岗专人总部要设置中介渠道管理部门和专岗,指定分管责任人,并报银保监会(追责到人,谁分管谁担责!)专项制度业务管理制度、财务管理制度、信息系统管控制度等确保依法合规、业财真实透明(合规、真实、透明)专门系统业务系统、财务系统要真实、准确、完整覆盖中介业务合作全流程(覆盖全流程)专项审计每年对业务部门、分支机构就中介业务进行合规审计和责任追究(二)做好四个“专门”第9页,共28页。约定责任要与中介在委托合同中约定相关责任,落实合规责任,及时纠正中介违法违规行为要建立中介渠道业

6、务主体管理档案,准确记载合作主体的机构业务资质、人员执业资质、股东风险评测、培训、业务情况及合规评价要制定科学有效的个人代理人管理制度要加强中介保单真实性管理,加强客户信息收集、记录、管理和使用的内部管控要做好专业代理、经纪机构等合作主体的业务资质审核与合规管理建立档案客户管理代理人管理专业中介(三)开展中介业务做到九个“要”(1)第10页,共28页。兼业代理要做好银行、邮政、车商等兼业代理渠道管理,承担业务合规性管理责任,建立定期数据核对机制要完整记录合作公估的查勘理赔流程,完整理赔档案资料管理发现中介违规违法要向银保监会/银保监局报告总部要统一管理第三方互联网平台合作的接入、签约,明确省分

7、公司的归口管理部门,加强业务合规性考核公估公司第三方平台违规举报(三)开展中介业务做到九个“要”(2)第11页,共28页。(四)开展中介业务做到九个“不得”(1)不得给中介支付合同外利益:不得账外给予中介主体及其工作人员委托合同约定外的利益(主要针对市场超额投放)不得欺骗客户:不得唆使、诱导中介主体欺骗投保人、被保人或者受益人不得套取费用:不得利用中介主体通过虚挂应收、虚开发票、虚假批改或者注销保单、编造退保等方式套取费用(主要针对套取费用)不得谋不正当利益:不得利用中介主体为其他机构或者个人谋取不正当利益(主要针对返佣)第12页,共28页。不得违法违规:不得开展法律、行政法规所禁止的其他活动

8、不得给客户提供保单外利益:不得通过中介主体给予或承诺给予投保人、被保人或者受益*险合同约定外的*费回扣或者其他利益(主要针对返佣)不得侵占利益:不得串通中介主体挪用、截留和侵占*费,虚构*合同,编造*事故或夸大*损失等骗取*金或谋取其他利益(主要针对套取费用)不得开展无资质代理:不得委托无资质的机构或者没有登记、品行不佳、不具备*从业专业知识的个人从事*销售不得进行中介造假:不得编造虚假中介业务,虚假中介从业人员资料,虚列中介费用,或者通过其他方式编造或者提供虚假中介业务报告、报表、文件、资料(主要针对虚挂中介造假)(四)开展中介业务做到九个“不得”(2)第13页,共28页。每季度15日前向银

9、保监会报中介渠道业务报告每年3月1日前向银保监会报中介渠道的内部审计报告总公司上报业务报告和内审报告每年3月1日前向银保监局报中介渠道的内部审计报告(要分公司总经理签字画押!)分公司上报内审报告加强现场和非现场检查,对违规的*公司、*中介进行处罚银保监会/局负责查处(五)落实和监督举措第14页,共28页。 今年前三季度,银保监会和派出机构共对*机构发出517张行政处罚决定书,罚款金额合计超过8000万元。其中对于*中介的处罚金额占比约30%,涉及问题主要是编制虚假的报表、资料,给予投保人合同以外的利益,虚列、套取费用,财务数据不真实等,中介业务已成了监管罚单的第二大“产生地”。 银保监会表示,

10、今年将依法依规严格惩处,保持高压态势。特别是要落实“双罚制”,加强对高管人员的处罚,切实提高违法违规成本,使得机构不敢违规、不能违规、不愿违规。监管重处罚第15页,共28页。2019年2月27日,湖北银保监局官网集中发布12张行政处罚决定书(鄂银保监罚决字201918号29号),对违反*法第一百三十一条规定的新华人寿湖北分公司4名代理人和平安人寿湖北分公司8名代理人,依据*法第一百七十二条分别处以警告和1千元5千元不等的罚款。监管重处罚(代理制员工)第16页,共28页。监管重处罚(代理制员工)中国银行*监督管理委员会行政处罚决定书 银保监罚决字201916号 当事人:王雅君职 务:时任阳光人寿

11、*股份有限公司呼和浩特中心支公司(以下简称阳光人寿呼和浩特中支)工作人员一、欺骗投保人 2016年,王雅君向投保人销售阳光财富年金*B款(分红型)、阳光人寿附加相伴年金*(万能型)时,未如实告知实际*期限及保单收益。二、给予投保*险合同约定以外的利益2016年至2017年,投保人在购买上述两款*产品时,王雅君向投保人赠送黄金和金币。一是欺骗投保人的行为,违反*法第一百一十六条的规定,根据该法第一百七十七条,给予王雅君禁止进入*业1年的处罚。二是给予投保*险合同约定以外利益的行为,违反*法第一百一十六条的规定,根据该法第一百七十七条,给予王雅君禁止进入*业1年的处罚。第17页,共28页。 第三部

12、分中介*业务审计重点及方法PART 03第18页,共28页。中介业务的审计原则经营风险 监管风险案件风险风险为本原则第19页,共28页。中介渠道业务制度体系的健全性业务、财务数据的真实性内部控制的有效性中介业务审计重点第20页,共28页。营业执照 中介机构主体 资格的合法性经营*资格一、针对中介机构的审计重点(1)第21页,共28页。合同条款的完整性BECDA对中介渠道业务合规性的管控责任经营区域、产品名称、手续费率条款保费划转和手续费支付方式及时间单证管理、销售可回溯条款反洗钱、反商业贿赂条款一、针对中介机构的审计重点(3)第22页,共28页。中介机构业务的真实性虚列中介业务套取资金以前年度

13、是直销渠道业务,本年度通过中介渠道承保Text同一投保单位的不同业务本年度在直销渠道和中介渠道同时承保以前年度在A中介机构承保,本年度在B机构承保手续费率高于产品报备费用率,向中介机构支付额外利益一、针对中介机构的审计重点(3)第23页,共28页。一、针对中介机构的审计重点(4)中介业务经营的合规性合同意外险03手续费率是否与协议约定一致01承保的业务是否超经营区域意外险业务出单系统与业务系统的实时对接0405中介机构管理档案、定期核对机制、宣传材料02已销售的产品是否在协议中约定第24页,共28页。手续费率高于产品报备费用率,向中介外利益二、针对互联网业务的审计重点是否由总公司统一签署协议010203040506协议签署保费资金是否实时分账至*机构所属专用账户。资金安全公司信息系统是否完整记录和保存互联网*业务的交易信息,能够完整、准确的还原相关交易流程和细节。信息安全是否由总部统一支付手续费或其他费用。费用支付公司的客户回访、理赔时效及投诉处理能力是否满足业务需求。消费者权益保护、服务能力公司互联网业务的的宣传是否存在不实陈述、与其他同类*产品进行不当比较、片面或夸大宣传过往业绩、违规承诺收益或者承担损失、虚假宣传优惠活

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