非常详细的公司年经营计划与预算方案模板

1、集团公司全面预算管理文件XX集团公司20年度经营计划与预算方案编制：XXX审核：XXX批准：XXX TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark3 o Current Document 第一部分2009年度公司经营工作总结 3 HYPERLINK l bookmark5 o Current Document 一、2009年度物流行业和市场情况总结3 HYPERLINK l bookmark7 o Current Document 二、2009年度经营计划完成情况 6. HYPERLINK l bookmark9 o Current Document 三、2009年度经营

2、管理主要举措 8. HYPERLINK l bookmark11 o Current Document 四、存在的问题及解决思路 10 HYPERLINK l bookmark13 o Current Document 第二部分2010年度公司经营环境分析 12 HYPERLINK l bookmark15 o Current Document 一、经济环境及其对公司经营活动的影响 12 HYPERLINK l bookmark17 o Current Document 二、竞争环境及其对公司经营活动的影响 13 HYPERLINK l bookmark33 o Current Documen

3、t 三、内部环境与资源分析 21第三部分2010年度经营策略及目标 30一、公司2010-2012 年三年战略发展目标综述 30 HYPERLINK l bookmark66 o Current Document 二、2010年经营环境预测分析30 HYPERLINK l bookmark91 o Current Document 三、2010年经营方针及目标确定 36 HYPERLINK l bookmark145 o Current Document 第四部分2010年度财务预算方案 46一、2009年度财务预算执行情况总结 46二、本年度财务预算管理目标 48 HYPERLINK l b

4、ookmark161 o Current Document 三、本年度财务预算50 HYPERLINK l bookmark163 o Current Document 第五部分风险评估和相应对策准备 50一、市场风险50二、竞争风险50三、经营风险50四、管理风险51五、财务风险51第一部分20 _年度公司经营工作总结一、2009年度物流行业和市场情况总结（一）2009年物流行业和市场整体概况2009年上半年，随着国家一系列扩内需、促增长措施的实施，我国物流业出现 了运行稳中趋升，投资大幅增长，后市发展预期向好等积极变化。不过,由于回升基础 还不够牢固和平衡，物流需求仍显不足，物流服务价格持

5、续低迷，物流企业经营仍然 困难，主要运行指标增幅回落，增长水平明显慢于宏观经济增长，后市发展还存在不 确定、不稳定因素。据中国物流与采购联合会7月23日发布的最新报告显示，今年上半年，我国 物流业投资大幅增长，运行稳中趋升，但效益持续下滑，物流企业经营仍然困难。今年上半年，全国社会物流总额为429642亿元，同比下降0.8%,降幅比一季度 缩小2.5个百分点。剔除价格下降因素，同比增长6%,增幅比一季度提高4.5个百 分点。今年上半年社会物流总费用为 2.5万亿元，同比增长4.8%,增幅比一季度提 高1.5个百分点。与GDP的比率为18%,比去年回落了 0.4个百分点。上半年物 流业增加值为9

6、040亿元，同比增长2.1%,增幅比一季度提高0.9个百分点，回升速 度有所加快。从物流企业经营情况看，面临的困难加大。对全国重点物流企业的统计调查 结果显示，2009年1-5月，我国重点物流企业主要运营指标普遍呈下降之势。其 中，物流业务量指标同比下降幅度在10%-18%之间；主营业务收入同比下降21.9%;主营业务利润额下降 18.3%。在调查企业中，近七成企业利润额同比负 增长，两成企业亏损。据了解，从2008年下半年开始，物流企业就已出现业务量 下滑、效益锐减的情况，部分地区中小物流企业陷入困境，开始退出物流市场，3 大型物流企业利润普遍下降，有的已出现严重亏损。物流业效益下滑的主要原

7、因, 主要是物流需求不足导致的物流服务价格持续下滑，同时油价上涨，人工成本刚 性上升造成的物流业成本居高不下，挤压了物流业的利润空间。(二)影响2009年物流市场增长的关键因素影响2009年物流市场增长的关键因素主要有：1、国际/国内重大事件(如金融危机)对市场的影响金融危机直接导致我国出口明显下降，出口的下降对物流行业的影响首当其 冲的是航运、港口和国际货代业.(1)公路运输的影响(2)对速递业的影响(3)对航空运输的影响(4)对配送市场的影响2、国家/地方政府政策对市场的影响如国家拉动内需政策的出台，对行业到底有什么样的影响？有多大影响?3、油价的波动对市场的影响可对比每一次油价的调整与运

8、输价格及成本变动的关系，分析近一年内油价的波动对行业成本、客户需求以及公司业绩的影响4、市场竞争状况对市场的影响重点分析行业的竞争状况对市场产生的影响，如行业内企业的扩张或收购行 为对市场的影响、行业内有实力强大企业的降价行为对市场的影响等。（三）2009年公司业务发展概况2009年，公司各大业务发展.，具体表现为：1、公路运输2009年公路运输市场具有.样的特点，需求重心向.产品市场，各产品 线.；各区域表现.；详细情况描述.2、航空运输2009年航空运输市场具有.样的特点，保持了 .的发展态势，各产品线.; 各区域表现.；重点客户.；详细情况描述.3、配送市场2009年配送市场具有.样的特

9、点，保持了 .的发展态势，竞争进一步.; 各产品线.；各区域表现.；重点客户.；详细情况描述.4、速递市场2009年速递市场受.的影响，具有.样的特点，保持了 .的发展态势，竞 争进一步.；各产品线.；各区域表现.；重点客户.；详细情况描述.二、2009年度经营计划完成情况2009年，在公司领导集体和广大员工的辛勤努力下，公司总体经营情况.（经营情况总体性描述）。2009年1-9月份，公司货物运输总量达到了 吨, 累计完成票数 票，完成了年销售计划的 %,同比增长%;实现销售收入 万元，完成年计划的 %;销售利润实现了 万元，超出（低于）计划%，同比增长（下降）%。预计到年底可实现销售收入 万

10、 元，利润 万元。各项经营指标的具体完成情况参见下表。2009年度经营计划完成情况表类别子类别单位2009年计划10-12月份预 计完成计划%比上年变动（士 %全年目标1-9月份完成销售收入汽运收入万元空运收入万元配送收入万元速递收入万元收入合计万元货物运量汽运吨空运吨配送吨货量合计吨票数汽运票空运票配送票速递票6服务质量客户满怠度%客户投诉率%网点扩张网点总数个新开网点数个销售毛利万元毛利率%汽运成本率%配送成本率%空运成本率%速递成本率%车辆费用比%营业费用比例%管理费用比例%应收账款回款率%应收账款周转天数天内部融资万元人均产出元/人离职率%工资占营业额比率%三、2009年度经营管理主要

11、举措为了保证经营计划重点的实施，公司2009年主要在改善运作质量、提高服务 水平、新产品开发升级、产品线拓展、加大品牌推广，以及公司人力资源、战略 管理、成本与预算控制.等方面进行了努力，并在这些方面采取了一系列的重要 举措，具体如下：（一）战略规划（二）经营管理1、新网点扩张与布局2009年，公司的新开网点共 个，重点开拓了 、等几个区域市场。 目前，公司网点的布局情况本部分重点分析公司在2009年新开网点方面所采取的重要举措、现有网点的 整体布局情况以及主要成效；2、产品线路拓展、品牌推广3、服务水平提升）运作管理1、运作质量改善2、运作效率提升3、运作成本控制（四）财务与管控1、成本与预

12、算控制2、部门与团队建设3、财务信息化（NC项目）4、内部融资（五）人力资源建设1、人力资源规划2、人员招聘与配置3、培训I（六）信息系统建设1、信息系统规划;2、新系统开发；3、信息系统整合；（七）其他如服务礼仪、6s等四、存在的问题及解决思路2009年，公司在取得了许多重大成果和业绩的同时，也暴露了一些影响到企 业长期健康发展的经营管理问题。主要表现在（举例）：（一）营销的整体能力薄弱（展开描述）（二）运作质量的管理基础和控制能力薄弱（展开描述）（三）人才的引进和储备问题突出10（展开描述）（四）流程优化及标准化不足（展开描述）（五）经营计划与预算控制体系不健全（展开描述）（六）资源整合能

13、力有待进一步提升（展开描述）备注：对以上各存在问题的描述要客观，重点分析产生问题的原因、遇到的难点 以及解决的主要思路。11第二部分2010年度公司经营环境分析一、经济环境及其对公司经营活动的影响（一）宏观经济环境分析企业长期发展中将要面临的各种经济条件、经济特征和经济联系等，包括国 内外经济形势、国家经济体制、政府财政和货币政策、经济基础设施、市场状况 以及经济走势或区域经济状况对公司经营活动的影响，如国家或地区GDP增长速度对物流行业发展的影响、基础设施投资状况与发展水平、当地经济发展水平与 规模等。要求从以上各方面对物流行业（按公司目前的业务：公路运输、航空运输、 配送、速递）发展的影响

14、，总体分析公司所处的经营环境。（二）政策法规环境分析重点分析国家和地方政府出台的对物流行业发展有直接重大影响的政策及法 规（如国家通过的物流业调整和振兴规划、地方政府出台的相关产业发展政 策、税收优惠政策、行业市场管制和准入政策等）对企业经营活动的影响。（三）行业发展现状分析包括当前物流行业发展的整体水平、行业集中度、行业平均利润率、规模经 济的程度、进入、退出行业的难易程度等。重点分析各区域物流市场的规模，区 域物流市场的发展潜力，不同客户需求的特点、区域市场的最新变化等。（四）技术环境分析分析行业技术水平、技术政策以及技术发展的动向，新技术、新工艺的应用 对物流行业的影响。与物流行业相关的

15、技术包括物流硬件技术，如各种机械设备、 运输工具、仓库建筑、站场设施以及电子计算机、通讯网络设备等；物流信息技 术，包括如计算机技术、网络技术、信息分类编码技术、条码技术、射频识别技 术、电子数据交换技术、全球定位系统（GPS）、地理信息系统（GIS）等。12二、竞争环境及其对公司经营活动的影响（一）行业整体竞争状况每个行业的发展都面临着五种竞争势力：潜在竞争者的威胁、现有企业的竞 争、替代产品或服务的威胁、买家（顾客）的议价实力、供应商的议价实力。对 行业竞争力量的构成及主要竞争者策略目标分析的目的，是要明确企业参与竞争 的是什么市场。具体分析以下方面内容：1、潜在进入者威胁分析行业的进入门

16、槛、谁是我们的潜在进入者、潜在进入者的优势、可 能给市场带来的变化以及对我们的影响。2、行业中的竞争者分析现有行业中主要竞争对手的情况，重点是分析本行业（按公司各业务分） 中竞争对手的数量，竞争对手的策略变化对我们的影响程度、本行业各企业提供 产品和服务的差异性以及竞争对手的价格、服务策略、广告、销售网络等情况。3、替代品的威胁分析哪些产品与我们提供的产品具有替代关系，如公路运输与铁路运输、航 空运输以及水路运输之间的替代关系，公路运输中快线与专线的替代关系，以及 城际配送与速递业务之间的替代关系，重点分析这些替代关系的变化对公司现有 业务和产品的影响。4、客户的讨价还价能力重点分析不同类型客

17、户所需产品的数量、客户转而购买其他替代产品所 需的成本、客户更换承运商的成本、我们提供的服务对客户业绩的贡献、以 及客户对我们所提供服务成本、利润等信息的掌握程度。5、供应商（外租车辆）的讨价还价能力重点分析供应商（对本企业而言主要是外租车辆）市场的行业状况，公司变 换其他供应商的成本、公司寻找供应商替代品的难易程度、供应商行业市场地位13的稳固性、供应商所在行业竞争激烈程度等。行业竞争结构分析模型各种竞 争力竞争对手坚决同意1分一般同意2分不同意也不反又t 3分一般反对4分坚决反对5分潜在进 入者的 威胁进入这个行业的成本很高我们的产品有很大差异性需要大量资本才能进入这个行业客户更换承运商的

18、成本很高销售渠道/营销体系的建立十分困难得到政府批准经营与我们同样业务的许可很难他人进入这个行业对本企业的威胁不大行业中 的竞争 者本行业中有许多竞争者本行业中所有竞争者几乎一样本行业市场增长缓慢本行业的固定成本很高我们的客户转换承运商十分容易本行业没用两个企业是一样的本行业中大部分企业要么成功，要么垮台本行业中大多数企业准备留在本行业其他行业干什么对本企业并无多大影响替代品 的威胁与我们产品/服务用途相近似的产品/服务很多其他产品有和我们产品相同的功能和较低的成本生产和我们产品功能相同产品的企业在其他市场有 很大利润我们非常关心与我们产品功能相同的其他种类产品客户的 讨价议 价能力少量顾客购

19、买本企业的大部分产品我们的产品占了顾客物流成本的大部分本行业大部分企业提供标准化类似的产品顾客转换承运商十分容易顾客产品和利润率很低我们的一些大顾客可以买卜本企业本企业产品/服务对顾客产品质量/利润贡献很小我们的顾客了解我们的企业以及可以赢利多少诚实的说，顾客对本企业的供应者很小供应商 的讨价 议价能 力本企业需要的重要原材料有许多可供选择的供应者本企业需要的重要原材料有许多替代品在我们需要最多的原材料方面，我们公司是供应者 的主要客户没有一个供应者对本公司是关键性的我们可以很容易的变换大多数的原材料供应者14备注：每一个利益相关者的得分多少说明了该相关者对企业成功重要性的影响大小。某一陈述或

20、项目的得分越高，就说明这个问题应该尽快解决或认真对待，这个模型可供高层管理者个人和集体应用。“潜在进入者” 分数=（各项得分之和/所回答的项数）*该类第7项得分“行业中的竞争者” 分数=（各项得分之和/所回答的项数）*该类第4项得分“替代品”分数=（各项得分之和/所回答的项数）*该第4项得分“购买者”分数=（各项得分之和/所回答的项数）*该类第59项平均得分“供应者”分数=（各项得分之和/所回答的项数）*该第57项平均得分6、对行业竞争状况的总体评价根据以上的分析，对行业整体竞争状况作总体性评价。分析重点把握以下三 方面的变化：需求的变化：需求群体将会发展还是衰退？有没有需求类似的新买家（客户

21、） 进入市场？现有的买家（客户）的消费将会增长还是减弱 ？客户的需求会不会有变 化？是否会因为他们需求或收入的变化而离开市场 ？如果有，他们会怎么变？他们使 用的鉴定产品或服务的标准会不会改变 ？如果要变，可能会变成什么样子 ？会不会 有新的需求（客户）群体出现？新客户的需求会不会有变化或出现新的需求 ？竞争方式的变化：那些已被接受的竞争方式会不会受到现有的或新的竞争者 的挑战？有没有促使行业放弃过去竞争方式的明显倾向？新的竞争行为的表现形 式如何？会不会形成新的规则？新的竞争方式能否满足不同客户的需求？企业会不会举办不同形式的营销活动企图改变买家对他们产品或产品用途的看法？行业结构的变化：行

22、业结构除了受制于行业运行周期的作用外，其产品、流 程的改造、经验的变化、经济规模和专有技术的传播还会受到技术开发的强烈影 响。企业技术发展的特性和进度预示了未来的行业结构和竞争基础的变化。（二）竞争对手分析15分析公司各业务上的竞争对手状况，包括竞争对手的主营业务、核心竞争力、 战略目标、市场定位、营销策略、最新行动举措等要素。1、确定竞争对手竞争对手与行业细分市场确认表竞争对手名称行业细分市场名称汽运空运配送速递其他竞争对手1竞争对手2竞争对手3重点列出公司各大业务中前三位竞争对手2、分析竞争对手现行战略竞争对手与行业细分市场确认表竞争对手名称提供的产品或服务核心克争力战略目标市场定位营销策

23、略竞争对手1竞争对手2竞争对手3摸清竞争对手”现在在做什么和能够做什么 建立竞争对手的跟踪信息3、评估竞争对手相关实力竞争对手基本信息表市场 细分竞争对手 名称营业额 （力兀）年增长率（%）毛利率（%）品牌（好、 中、差）网点数（个）产品线（条）车辆资源（台）仓库面积（m2）分拨中心（个）日均货量（吨）汽运竞争对手1竞争对手2竞争对手3空运竞争对手1竞争对手2竞争对手3配送竞争对手1竞争对手216竞争对手3速递竞争对手1竞争对手2竞争对手3竞争对手实力分析竞争对手优势改善威胁劣势忽略机遇竞争对手1优势1劣势1优势2劣势2优势3劣势3优势4劣势4竞争对手2优势1劣势1优势2劣势2优势3劣势3优势

24、4劣势4竞争对手3优势1劣势1优势2劣势2优势3劣势3优势4劣势4备注：上表的使用方法，一是记录跟踪得到对手的优、劣势，并按重要性排序。二是比较不 同时段的记录，序列分析该对手在优、劣势上的变化。三是根据对手的优、劣势对我方进行 反向思考-每分析一项对手的优（劣）势，应联想到这项优（劣）势对我方企业是怎样的一种 机会，或者形成了什么样的一种威胁。4、识别比较竞争优势关键成功因素评分表成功e寸价格时效服务安全手续便捷性货物查询品牌竞争对手117竞争对手2竞争对手3行业平均本企业客户备注：假定上述各竞争要素满分均为10分；直接给各竞争对手及本企业在各竞争 要素上打分；客户得分是指客户在各竞争要素上

25、的相对满意得分，客户认为哪一 个要素越重要，其得分就越高。竞争力由低至高1086420公司与竞争对手竞争优势对比备注：以上各条曲线，可根据需要随机组合，既可将多个竞争对手的价值曲线绘 在一起进行分析比较，也可将某个重点关注的竞争对手的价值曲线与公司的价值 曲线以及客户价值曲线绘在一起作对比分析。分析时，需重点关注我们与竞争对 手、与客户存在较大差异的点。18（三）外部因素评价矩阵对公司外部竞争环境作出总体性评价，可参考下列分析工具:企业外部环境对比分析关键外部因素权重竞争对手1竞争对手2竞争对手3新邦一般情况物流行业等级加权分等级加权分等级加权分等级加权分现有企业竞争强度市场份额0.16政策影

26、响相关政策法规对企业 的影响程度0.05产品差异化技术水平和服务质量0.09规模经济程度对营运成本的控制0.13对分销渠道的支配各地网点分配情况0.05高进入障碍下的潜 在进入者新进入者对利润的影 响0.10供应商与设备或技术提供商 的合作程度0.10消费者占有价值能 力品牌认可度0.12市场发展空间可开发新J叩、技术0.09替代品威胁其他企业相似产品对 利润的影响0.08总和1.0新邦物流EFE外部因素评价矩阵关键外部因素权重等级加权分数加权分数+对应权重机会现有企业竞争强度市场份额0.16政策影响相关政策法规对企业 的影响程度0.0519产品差异化技术水平和服务质量0.09规模经济程度对营

27、运成本的控制0.13对分销渠道的支配各地网点分配情况0.13供应商与设备或技术提供商 的合作程度0.10消费者占有价值能力品牌认口度0.12替代品威胁其他企业相似产品对 利润的影响0.080.86威胁高进入障碍下的潜在 进入者新进入者对利润的影 响0.05市场发展空间可开发新j叩、技术0.090.141.00填写说明：(1)列出在外部环境分析中确认的外部因素，把握可能出现的机会与威胁。要尽量具体，可能时采取百分比、比率和对比数字。因素总数在10-15个左右；(2)给每个因素赋予权重，其数值从 0.0 (不重要)到1.0 (非常重要)。权重标 志着该因素对于企业在行业中取得成功的影响的相对重要性

28、。机会往往比威胁得 到更高的权重，但当威胁因素特别严重时也可得到高权重。确定权重的方法包括 对成功的竞争者和不成功的竞争者进行比较，以及通过集体讨论而达成共识。所 有因素的权重总和必须等于1 ;(3)按照企业现行战略对各关键因素的有效反应程度为各关键因素进行评分，范20围为1 4分，“4”代表反应很好，“3”代表反应超过平均水平，“2”代表反应为平均水平，而“ 1”代表反应很差。分数大小反应了企业战略的有效性，因此它是以企业为基准的，而步骤 2中的权重是以行业为基准的。要注意，威胁和机会都可以被评为1、2、3或4分；(4)用每个因素的权重乘以它的评分，得到每个因素的加权分数；(5)将所有因素的

29、加权分数相加，以得到企业的总加权分数；(6)以上权重设置只是作为举例，请根据实际情况修改。三、内部环境与资源分析(一)企业内部资源分析1、实物资源企业内部资源清单归属单 位资源名称单位2009年实际10-12月预计2010年预测截止到9月10月11月12月1月2月3月12月汽运中 心自有车辆仓库面积 客户数量空运中心代理资质合作伙伴网点客户数量配送中 心车辆分拨中心仓库面积客户数量一邦速 递车辆网点数21分拨中心仓库面积XX大区车辆仓库面积网点数XX大区车辆仓库面积网点数2、人力资源人力资源基本状况分析，包括学历结构、管理结构等。人历资源学历结构表学历单位2009年实际10-12月预计2010

30、年预测截止到9月10月11月12月1月2月3月12月研究生人数比率本科人数比率大专人数比率大专以下人数比率合计人数各类人员数量表22序号职位2009年实际10-12月预计2010年预测截止到9月10月11月12月1月2月3月12月总经理副总/总助总监职能部门汽运中心空运中心配送中心一邦速递大区副总监/ 总监助 理职能部门汽运中心空运中心配送中心一邦速递大区区域经 理广州大区佛山大区深圳大区西区华东大区华北大区省外区域高级经 理职能部门操作部门营业部门经理职能部门操作部门营业部门主管职能部门操作部门营业部门文员职能部门操作部门营业部门操作员操作部门营业部门合计人数营业部经理及储备经理数量表23序

31、号职位2009年实际10-12月预计2010年预测截止到9月10月11月12月1月2月3月12月营业部 经理广州大区佛山大区深圳大区西区华东大区华北大区省外区域营业部储备经理广州大区佛山大区深圳大区西区华东大区华北大区省外区域3、财务资源财务资源包含资本，与各相关利益主体之间建立的财务关系、企业独特 的财务机制与具有优秀的特殊素质的财务人员等。（1）资本（包括人力资本）学历单位2009年实际10-12月预计2010年预测截止到9月10月11月12月1月2月3月12月资本（资金）长期短期权益债务资本支出融资特殊财务专 业人才审计类24类合计人数(2)财务关系网络包括公司与客户、与供应商以及与相关

32、财务主管部门的关系网络。企业与各相关利益主体之间建立的财务关系也是财务资源的重要组成部分。与资本相比，财务关系的差异性与专用性有所提高，不同企业拥有不同特点的财务关系网络，对企业财务工作的影响也具有不同特点。(3)财务管理体制公司财务管理的制度体系，包括各种财务分析与决策工具。(4)财务信息资源包括财务管理信息系统和硬件设施，重点分析财务信息的规范性、真实性、安全性，以及按照特定用户要求，加工、处理信息并提供结果的能力。(5)对公司财务资源的总体评价：财务资源现状表与未来差距预测表项目数量质量配置说明现状未来差距现状未来差距现状未来差距资本(资金)财务关系网络财务管理体制财务特殊专业人才财务信

33、息资源4、无形资产25包括品牌、商誉、信用、专利权、专有技术、商标权、信息系统等(二)价值链分析(1)主体活动(2)支持活动(3)价值链分析企业价值链与产业价值链(三)内部竞争力要素分析内部竞争力评价内部竞争力要素权重新邦物流行业平均水平相关评述等级加权分数等级加权分数资源整合 能力设备、资金实力与客户、政府、供应商等关 系网络化资源26业务运作 能力平均营运成本运作时效与质量业务复制能力服务创新 能力响应速度服务质量与标准增值服务能力信息技术 的运用条码、GPS自动识别技术信息规划与整合信息管理系统叩牌行业知名度企业形象识别（CIS）市场营销市场占有率销售毛利润率议价能力网点规模及扩张速度市

34、场和产品定位综合管理 能力薪酬水平与人才吸引力融资能力与财务管控流程优化与管控能力流程规范化、流程制定与执 行能力27管理效率、核心团队优势合计新邦物流IFE内部要素评价矩阵内部竞争力要素权重等级加权分数加权分数+对应权重优势资源整合能力网络化资源整合能力强0.16业务运作能力运作时效与质量高0.05运营成本低0.09信息技术条码、GPS PDA等自动识别技术的应用0.13信息规划与整合能力强0.13市场营销形成一定规模、快速扩张0.10综合管理能力管理效率、核心团队优势0.12品牌形象好，有一定品牌优势0.080.86劣势资源整合能力资金缺乏，融资渠道单一0.05综合管理能力流程的规范化、流

35、程制定与 执行能力不足0.04薪酬缺乏吸引力0.050.14总计1.00填写方法参见公司外部因素评价矩阵28（四）SWOT分析295.威胁( Threats )S+T战略选择W+T战略选择1.如何利用其优势应对其所面临如何避免劣势以应对其面临的2.的威胁？威胁？3.1.1.4.2.2.5.第三部分2010年度经营策略及目标一、公司2010-2012年三年战略发展目标综述2010 2012年，面对激烈的市场竞争， 解决企业的 问题是公司 工作的重中之重。基于现实的考虑，公司提出了企业的经营指导思想： 。同时，公司也明确了自身的发展战略： 。未来三年中，公司战略实施的重点将围绕着 为中心，要在年底

36、以前实现销售量 亿，利润目标 亿，网点规模 个，年平均发货量 吨。 即：.通过组建全国性的销售渠道和售后服务渠道拥有市场资源；.通过外部招聘和内部培养形成骨干技术资源通过建立结构合理、素质合格、能力适用的员工队伍来培养人力资源；.通过内部融资渠道和引进机构投资者来寻求财务资源；二、2010年经营环境预测分析（一）宏观经济及行业政策的影响分析具体内容参见第二部分经济环境及其对公司经营活动的影响相关内容，这里重点是综合评价宏观经济与行业政策等外部环境对公司经营环境的总体影响。30（二）公司所在细分市场需求预测2010年公司所在细分市场需求预测表市场细分2009年货量（1-9 月实际：万吨）2009

37、年年 底预测2010年发货量 （预测：万吨）年增减（土为关键驱动因素客户需求变化汽运空运配送速递其他（三）竞争环境预测1、竞争对手销售预测2010年各细分市场竞争对手销售预测表市场细分竞争对手2009年货量（1-9 月实际：万吨）2009年年 底预测2010年发货量（预测：万吨）同比增幅%汽运竞争对手1竞争对手2竞争对手3空运竞争对手1竞争对手2竞争对手3配送竞争对手1竞争对手2竞争对手3速递竞争对手1竞争对手2竞争对手3其他竞争对手1竞争对手231竞争对手32、竞争对行为预测预测内容：假设我方进入了某个竞争对手的市场或改变了本企业的战略，竞 争对手将如何反应？具体有几种反应的可能性？每种反应

38、的详细情形又怎样？在 竞争对手做出反应之后，我方该如何去应对？继续下去的话，我方又要如何做？竞争反映模式表：竞争对手反应预测细分行 业竞争对 手我方可能采取的行动竞争对手可 能的反映竞争对手难以 防范攻击吗这将促使它 作出回应吗回应在多大 程度上有效我方有有效的进步反击措施吗公路运输对手1如果我方降低价格如果我方进入这个市场如果我方在某区域密集开点其他行动对手2如果我方降低价格如果我方进入这个市场如果我方在某区域密集开点其他行动航空运输对手3如果我方降低价格如果我方进入这个市场如果我方在某区域密集开点其他行动如果我方降低价格32对手4如果我方进入这个市场如果我方在某区域密集开点其他行动配送对手

39、5如果我方降低价格如果我方进入这个市场如果我方在某区域密集开点其他行动对手6如果我方降低价格如果我方进入这个市场如果我方在某区域密集开点其他行动速递对手7如果我方降低价格如果我方进入这个市场如果我方在某区域密集开点其他行动对手8如果我方降低价格如果我方进入这个市场如果我方在某区域密集开点其他行动33竞争反映模式表：竞争对手进攻预测细分行 业竞争对 手竞争对手可能采取的行动我方可能 的反映我方能防 范攻击吗我方会作 出回应吗回应在多大 程度上有效竞争对手有有效的进 f反击措施吗汽运对手1如果我方降低价格如果我方进入这个市场如果我方在某区域密集开点其他行动对手2如果我方降低价格如果我方进入这个市场

40、如果我方在某区域密集开点其他行动空运对手3如果我方降低价格如果我方进入这个市场如果我方在某区域密集开点其他行动对手4如果我方降低价格如果我方进入这个市场如果我方在某区域密集开点其他行动34配送对手5如果我方降低价格如果我方进入这个市场如果我方在某区域密集开点其他行动对手6如果我方降低价格如果我方进入这个市场如果我方在某区域密集开点其他行动速递对手7如果我方降低价格如果我方进入这个市场如果我方在某区域密集开点其他行动对手8如果我方降低价格如果我方进入这个市场如果我方在某区域密集开点其他行动35二、2010年经营方针及目标确定（一）公司2010年度经营方针2010年，公司总体经营方针是 （二）公司

41、2010年度经营目标设定1、财务目标序号项目单位2009年（力兀）2010年预计（万元）比2009年增减 幅度1-9月累计10-12月预计1销售收入万元其中：汽运万元空运万元配送万元速递万元其他万元2减：销售费用总 额万元3减：营业成本总 额万元4销售毛利万元5减:管理费用总 额万元6减：财务费用总 额万元7利润总额万元其中：汽运万元空运万元配送万元速递万元2、管理目标362010年度，公司应重点完成的主要管理目标如下:3、各部门目标分解公司2010年度经营目标体系列表业务项目、_总计汽运（专线）汽运（快线）空运配送速递其他发货量（万吨）票数（票）销售收入（万元）毛利率（%）销售利润（万元）经

42、营管理经营管理的总体目标是：销售额主营业务货量票数增值业务网点数客户数量散客常客项目客户客户投诉率 营业费用比 空运成本比3见结率应收款占比运营管理运营管理的总体目标是：配载毛利日均吞吐量装载率时效干线准时率终端配送时效准时配载率37汽运成本比配送成本比货损率业务差错率财务管理财务管理的总体目标是：应收账款周转天数应收帐款余额现结率内部融资营业费用比管理费用比车辆费用比空运成本汽运成本比费用预算超支率保险理赔法务与保险理赔总体是： 保营比现结率赔付率人力资源管理人力资源管理的总体目标是：工资占比离职率人均产出招聘合格率培训合格率技术创新与信息 化技术创新与信息化的总体目标是：综合管理综合管理总

43、体目标是：(三)主要经营策略及关键举措1、营销管理(1)营销管理工作目标在2010年，以经营管理中心为主体，XX部门和XX部紧密配合，力争实现以下营销目标:38以上目标至少应包括销售业绩目标(包括销售额与利润目标)、新网点扩张目标、新产品开发与升级目标、市场推广目标、营销团队建设目标、服务质量目标、应收账款回收目标等。营销管理策略与关键举措(2)为此,(3)营销工作行动计划表公司将采取以下策略与关键举措：公司2010年度营销工作行动计划表序号主要，作负责部门1234567891011121整顿和重建服务网络2推行服务站管理与考核3新开网点4营销队伍组建和管理5营销信息管理系统建设6广告宣传投放

44、周期7重点公关活动实施8营销信息管理系统建设9加强政府公关工作102、运营管理(1)运营管理工作目标在2010年，以运营管理中心为主体，XX部门和XX部紧密配合，力争实现以下运营目标:39以上目标至少应包括运作质量、运作效率、运作成本控制等方面的目标。(2)运营管理策略与关键举措为此，运营管理中心将采取以下策略与关键举措：(3)运营管理中心工作行动计划表公司2010年度运营管理工作行动计划表序号主要，作负责部门1234567891011121234563、财务管理(1)财务管理工作目标在2010年，以财务管理中心为主体，XX部门和XX部紧密配合，力争实现以下运营目标:以上目标至少应包括成本费用

45、控制、资金筹措、预制与控制、内控稽核等方面的目标。40(2)财务管理策略与关键举措为此，财务管理中心将采取以下策略与关键举措:(3)财务管理中心工作行动计划表公司2010年度财务管理中心工作行动计划表序号主要，作负责部门1234567891011121公司和部门预算编制和批准2完善各责任中心的会计帐目 和报表体系3预算支出的全过程控制4资金缺口测算与融资计划5强化资产管理和处置流程6工程设备合同审计和分析4、法务与理赔部(1)法务理赔工作目标在2010年，以法务部和理赔部 为主体，XX部门和XX部紧密配合，力争实现以下运营 目标：(2)法务理赔服务策略与关键举措为此，法务部与理赔部将采取以下策

46、略与关键举措:41(3)法务与理赔服务工作行动计划表公司2010年度法务理赔服务工作行动计划表序号主要，作负责部门1234567891011121234565、人力资源管理(1)人力资源管理工作目标在2010年，以人力资源管理中心为主体，XX部门和XX部紧密配合，力争实现以下管理目标：以上目标至少应包括人力资源规划、人员招聘、培训、绩效考核、管理费用控制、薪酬 与福利规划等方面的目标。(2)人力资源管理策略与关键举措为此，人力资源管理中心将采取以下策略与关键举措：42(3)人力资源管理中心工作行动计划表公司2010年度人力资源管理工作行动计划表序号主要，作负责部门123456789101112

47、123456(6)人力资源管理人力资源管理目标：人是公司创造辉煌所拥有的最宝贵的资产，充分激发人的创造性和主人翁意识，可以使 公司在激烈的竞争中永葆锋芒，立于不败之地。因此，2010年公司的人力资源管理，将把重心放在建立以岗位说明书为基础的人事管理机 制，实施一切与公司业绩和部门绩效挂钩的薪酬、考核和培训体系改革上来。公司全年的人力资源管理目标如下：人力资源管理策略和关键举措：为实现以上目标，公司将以经营计划和部门工作计划为先导，以岗位价值评定为基础，基本建立起一个自上而下，人人均与公司业绩、部门和岗位绩效紧密挂钩的考核和薪酬体系。为此，2010年公司将以人力资源部和绩效管理部为主体，各部门和

48、职能中心为依托，着 重实施以下关键举措：43行动计划表2010年公司在人力资源管理方面的关键行动计划见下表公司2010年度人力资源管理行动计划表序号主要，作负责部门1234567891011121234567(7)信息化管理信息化管理目标：为应对日趋激烈的市场竞争，加快公司对市场的反应速度，信息技术已成为不可或缺的战略管理工具。本着循序渐进，重点优先的原则，2010年公司信息化的建设管理目标为:管理策略和关键举措为实现以上目标，公司将以企业管理部为主体，营销事业部、顺义制造事业部和产品工 程中心密切配合，采取以下八项关键举措：行动计划表2010年公司在信息化管理方面的关键行动计划参见表44公司

49、2010年度信息化管理行动计划表序号主要，作负责部门123456789101112123456(8)企业管理企业管理目标：转变观念，调整思路，改革机制，理清流程，作为企业的指导思想，是公司在短期内提高企业素质，长期实现可持续的良性发展的重要管理途径。因此 2010年，公司管理工作的方 针，是政策管理与督导服务并举，实施企业管理的制度化与持续改进，向组织机构专业化、 管理体系制度化、工作方式标准化、员工素质职业化的方向大幅度推进。2010年，公司的企业管理将实现以下目标：关键举措：为实现以上目标，公司将以企业管理部为主体，人力资源部和行政管理部密切配合，采取以下五项关键举措：行动计划表2010年

50、公司在信息化管理方面的关键行动计划参见表公司2010年度企业管理行动计划表45序号主要，作负责部门123456789101112123456第四部分2010年度财务预算方案一、2009年度财务预算执行情况总结1、2009年度财务预算完成情况上年度财务预算完成情况请参见表2009年度主要财务指标完成情况表序号项目单位2004 年完成值2003 年同期比2003年增减幅度1销售收入力兀13580412970052产品成本总额力兀12034912120613销售利润力理费用总额力兀466317881615销售费用总额力兀89425146746财务费用力兀35033252、年

51、度重大差异事项以及需要特别说明的事项与去年同期相比，公司在 年度的销售收入和销售利润出现了不同程度的增长，其中销售利润增长了 22%,而销售回款仅增长了 5%。同样，对比年初制订的计划，销售利润总46额超额22 %完成了计划，而销售回款仅完成了53%,回款额目标与完成值之间出现了较大的差异。具体的差异说明和原因分析如下：(1)汽运销量、利润总额和回款额的同比差异20 年度的销量和利润总额比 20年同期实现了大幅度的增长，主要是公司根据市场 需求，主动对产品线结构作了积极的调整，实施了 等一系列措施，从而带 动了全年销量和利润总额出现了大幅度提升。销售回款额未能和销量与利润实现同步的增长，仅增长了 4.7%,主要是由于 这些均是回款额未能实现同步增长的重要原因。(2)产品成本总额的同比差异20 年产品成本总额仅比上年同期下降了1%,并未随着产能和销量的扩大，实现规模效益。这一方面是由于 20 年的 (业务)市场收缩，以及市场竞争