易助成本计价

1、成本(chngbn)计价程晓客服中心(zhngxn)鼎捷软件2013年5月24日共二十七页1、成本计价的目的及更新的文档2、成本计价的处理步骤(bzhu)3、价差调整的逻辑4、尾差调整的逻辑5、分库调整的逻辑6、三种调整方式的区别7、库存合理性检查8、不同成本计价方式的计算逻辑成本(chngbn)计价共二十七页目的：计算品号当月份的平均成本，并更新相关数据。 等文档当月(dngyu)的信息的单位成本及成本1.1 成本计价(j ji)的目的及更新文档生成更新商品期末库存统计档jsklpa库存异动明细信息档jsklna商品期末分库统计档jsklpb现有库存量档jskloa借出商品期末统计档jskk

2、da借出异动明细档jskkca借入商品期末统计档jskjha借入异动明细档jskjga共二十七页1.2 成本(chngbn)计价的处理步骤 检查设置 检查未审核单据检查库存合理性开始计价计价完成共二十七页1、检查设置 a、检查品号的成本计价方式(fngsh)： 可为月加权平均、移动平均、先进先出、分批认定 【如果存在生管系统，则不能用移动平均】 b、检查进销存设置档的调整单的编码方式 必须为1-6（自动编号）1.2 成本(chngbn)计价的处理步骤共二十七页 c、检查结账年月的正确性（必需大于进销存参数设置的关账年月） c1、关账年月为空，结账年月为空，此项打叉 c2、只要结账年月不为空，结

3、账年月为参数中结账年月的下一个月 c3、关账年月不为空，结账年月为空 关账年月=进销存参数中最小的异动(y dn)年月，则取关帐年月的下一个月 关账年月=计价年月的最后一天1.2 成本(chngbn)计价的处理步骤共二十七页逻辑：已审核的采购发票单头档(YSFGSA):发票日期(YSF.GSA005)符合前端选 择月份且本币价差SUM(GSB030) 0 只有同一品号总的差异金额0才产生成本(chngbn)调整举例：品号001进货10个，单价10元，采购发票中开票2个，单价8元； 品号002进货10个，单价10元，采购发票中开票10个，单价13元。生成的调整单如下：1.3 价差调整(tiozh

4、ng)的逻辑共二十七页逻辑：当所有存货仓+委外仓+现场仓的总数量为0，总成本不为0的时候，会自动(zdng)生成一张调整单，将成本调为0。举例：品号001-3进货3个，总的价税合计10元，税率为0，小数位数都是2位。 品号001-3销货2个，然后从存货仓报废到报废仓1个。单位成本=10/3=3.33，销货成本6.66，报废单从存货仓的出库成本是3.33总库存是1，总的成本是0.01；总的存货仓+现场仓+委外仓的数量是0，总的非存货仓的成本是0.01生成的调整单如下：1.4 尾差调整(tiozhng)的逻辑共二十七页1、最后一笔仓库 （根据月末库存数量的绝对值升序排序，生成(shn chn)分库

5、调整单）调整成本金额=总期末库存金额(LPA004)-SUM(各库库存金额)-各库调整金额2、总期末数量(LPA003)0 调整的成本金额=(总期末库存金额(LPA004)*各库库存数量(LPB004)/总期末库存数量(LPA003)-各库库存金额(LPB005)3、总期末数量(LPA003)=0 and 总成本JSKLPB004=0调整的成本金额=月加权平均成本*各库库存数量-各库库存金额1.5 分库调整(tiozhng)的逻辑共二十七页进货单： 销货单：平均单位成本=(11*5+6*12+7*13+8*14)/(5+6+7+8)=330/23=12.69销货成本如下： 每个仓库的结存(ji

6、cn)金额如下： 结存(jicn)数量： 55-38.07=16.93 2 72-25.38=46.62 4 91-63.45=27.55 2 112-12.69=99.31 7 1.5 分库调整(tiozhng)的逻辑共二十七页期末数量(LPA003)0 调整的成本金额=(总期末库存(kcn)金额(LPA004)*各库库存数量(LPB004)/总期末库存数量(LPA003)-各库库存金额(LPB005) 总库存金额=190.41仓库 调整金额：001 190.41*2/15-16.93=8.46006 190.41*2/15-27.55=-2.16005 190.41*4/15-46.62=

7、4.16007 190.41*7/15-99.31=-10.45最后一笔仓库:调整成本金额=总期末库存金额(LPA004)-SUM(各库库存金额)-各库调整金额=190.41-(16.93+46.62+27.55+99.31)-(8.46-2.16+4.16)=-10.46 1.5 分库调整(tiozhng)的逻辑共二十七页1.6 三种调整方式(fngsh)的区别1、三种调整方式A、调数量（不影响当月的平均单位成本）B、调成本（不影响当月的平均单位成本）C、调数量和成本（影响当月的平均单位成本）前两种调整方式是不影响成本码为T（LNA016是F）的单据，所以不参与到本月的平均单位成本计算，但是

8、由于(yuy)调了数量或者成本，所以会影响到本月的JSKLPA的期末数量或者期末成本。因本月的期末数量或者成本会作为下个月的期初数量或者成本，所以会影响到下月的平均单位成本的计算。调数量和成本参与本月平均单位成本的计算，直接影响本月的平均单位成本。共二十七页1.7 库存(kcn)合理性检查1、检查上月的期末库存数量（lpa003）和期末库存成本(lpa004)是否为负数，有任意(rny)一个为负数都不可以进行下一步。2、试算本月的期末库存数量和期末库存成本，只要库存数量为负就不可进行下一步，如果库存成本为负是可以进行下一步的，原因：库存数量不会因为成本计价而改变，但是成本可能会在成本计价前后不

9、一致，因为如果本月没有成本计价，一些影响成本码为F的单据的出库成本是抓取的上月的平均单位成本或是商品信息中的标准进价，即：在还没有成本计价前的出库成本是不准确的，成本计价后的成本才是正确的，所以试算本月的时候当成本为负的情况的时候是可以进行下一步的。共二十七页1.8 不同成本计价方式的计算(j sun)逻辑成本计价前先 清除商品期末库存统计档(jsklpa)中年月(lpa002)=结账年月的所有信息 清除商品期末分库统计档(jsklpb)中年月(lpb002)=结账年月的所有信息 删除因该月成本计价所生成的调整单然后根据不同(b tn)的成本计价方式进行分别计算共二十七页1.8.1 月加权平均

10、(pngjn)1、月加权平均 本月期初成本(chngbn)+本月影响成本码为T的单据的成本 平均单位成本= 本月期初数量+本月影响成本码为T的单据的数量本月期初成本=上月的期末成本 ，本月期初数量=上月的期末数量影响成本码为T的单据：进货单、退货单、生产入库单、生产退回单、委外进货单、委外退货单、组合单主件、拆解单子件、调数量和成本的调整单、调数量和成本的其它出库单、调数量和成本的其它入库单共二十七页1.8.1 月加权平均(pngjn)月平均单位成本合理性检查：A、若该品号的 【期初库存数量(lpa003)+本期影响成本的总异动数量】 0或【期初库存成本(lpa004)+本期影响成本的总异动成

11、本】 0 则本月的月加权平均单位成本=上月月加权平均单位成本或标准(biozhn)进价B、若该品号的月加权平均单位成本=0 期初库存数量(lpa003) = 0 且 本月库存异动明细档(jsklna)中没有任 何一笔成本影响码 (lna016)=【T.影响成本】且异动数量(lna011)0的 信息 则本月的月加权平均单位成本=上月月加权平均单位成本或标准进价共二十七页1.8.1 月加权平均(pngjn)C、若期初库存数量(lpa003) 0 或本月库存异动明细档(jsklna)中有任一 笔成本影响码 (lna016)=【T.影响成本】且异动数量(lna011)0的信息 则本月的月加权平均单位成

12、本=0针对A和B， 取上月月加权平均单位成本或标准进价的方式 二项条件(tiojin)任一项符合即可，取上月的平均单位成本。 条件1、平均成本(lpa005)0 条件2、平均成本(lpa005)=0且成本影响的信息(lpa007)=【T:有】 如果JSKLPA中没有任何信息，或者是不满足以上条件中的任何一条，则 平均单位成本=标准进价 共二十七页1.8.2 移动(ydng)平均2、移动平均 期初存货金额本期进货(jn hu)净额移动平均单位成本= 期初存货数量本期进货净量例如：品号A:期初数量：10 期初成本：10010月10日进货 数量5 单价：1010月11日进货 数量5 单价：2010月

13、12日销货 数量10 单价：16 10月13日进货 数量20 单价：1510月14日销货 数量8 单价：20月底成本计价之后：10月12日A的单位成本=（100+10*5+20*5）/（10+5+5）=12.510月14日A的单位成本=（100+10*5+20*5 -12.5*10+20*15)/（10+5+5-10+20)=14.17共二十七页1.8.3 先进先出3、先进先出 先进先出核算类型 A、入库成本（进货单、入库单、生产入库主件、委外进货主件、销退单、退料单、组合单主件、拆解单子件） B、核算出库成本：已知数量，需核销入库队列的结存数量和金额，并根据FIFO规则(guz)计算出库单价

14、和成本，最后需更新JSKLNA的单位成本和成本。（销货单、调数量的出库单、报废单、组合单子件、生产入库子件、委外进货子件）共二十七页1.8.3 先进先出 C、指定出库成本：已知数量和出库成本，只需核销入库队列的结存数量和金额，不需要更新JSKLNA的单位成本和成本。（调成本的调整单、调数量与成本的调整单、退货单、拆解单主件） D、不参与核算(h sun)（调拨单、 领料单）共二十七页1.8.3 先进先出日期交易形态交易过程先进先出计价过程数量单价金额9日进货501050010日进货109.59511日销货3020600核销9日进货50个中的30个，即：销货数量30、单价10，金额30012日入

15、库201122015日销货3510350核销9日入库的20个，10日入库的10个，12日入库的5个，即：数量35，金额=20*10+10*9.5+5*11=350，故单价=350/10=35共二十七页1.8.4 分批认定(rndng)分批认定成本(chngbn)制：指对每次出库的物料进行个别辨认，看属于那批或那几批入库，然后分别按照所属各批的入库成本来确定出库成本。共二十七页1.8.4 分批认定(rndng)日期批次交易形态交易过程先进先出计价过程数量单位成本金额8日1进货3092709日2进货501050010日2进货109.59511日2销货3020600核销9日进货50个中的30个，即：

16、销货数量30、单价10，金额30012日2入库201122013日1进货401040015日2销货3510350核销9日入库20个，10日入库的10个，12日入库的5个，即：数量35，金额=20*10+10*9.5+5*11=350，单价=350/10=3516日1销货209180核销8日进货30中的20个，即：数量20，金额=20*9=180，单价=180/20=9共二十七页组合关系：003由004组成，1比1的关系进货单：003进货数量(shling)4个，单价1；004进货数量4个，单价2组合单： 组合2个003拆解单： 拆解1个003，004的拆解单价为1问题：月加权成本计价后003，

17、004的平均单位成本先算组合拆解单单身子件的单位成本004的单位成本=（4*2+1*1）/4+1=9/5=1.8后算组合拆解单单头主件的单位成本003的单位成本=（4*1+2*1.8)/4+2=7.6/6=1.271.8.5 组合(zh)单、拆解单的单位成本共二十七页注：1、拆解单的(主件)不影响平均(pngjn)单位成本 拆解单的(子件)影响平均单位成本 2、组合单的(主件)影响平均单位成本 组合单的(子件)不影响平均单位成本 3、同时异动档JSKLNA中拆解单主件的平均单位成本 LNA012=LNA013/LNA011 即：拆解单主件的平均单位成本不由jsklpa的平均单位成本回写。1.8.5 组合(zh)单、拆解单的单位成本共二十七页 谢谢(xi xie)！共二十七页内容摘要成本计价。等文档当月的信息的单位成本及成本。品号001-3销货2个