证券从业资格证券发行与承销(多项选择题)模拟试卷13

1、证券从业资格证券发行与承销（多项选择题）模拟试卷13证券从业资格证券发行与承销（多项选择题）模拟试卷13多项选择题本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。以下各小题所给出的四个选项 中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。.上市公司发行新股，需要履行的程序包括（）。A.上市公司所属证监局的批准B.保荐人保荐C.股东大会批准D.董事会批准.影响可转换公司债券价值的因素包括（）。A.票面利率B.转股价格、转股期限C.股票波动率二Hd.赎回、回售条款.普通股筹资的优点有（）。A.普通股筹资没有固定的利息负担B.对保证公司最低的资金需求有重要意义C可为债券人提供较大的损失保障，提高公

2、司的信用等级，降低债务筹资的成本厂D.由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项看跌 期权.向原股东配售股份应当符合（）。A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量二C.采用证券法规定的代销方式发行D.拟配售股份数量不少于本次配售股份前股本总额的20%.关于资产评估的基本方法，下列叙述正确的有 （）。A收益现值法通常用于有收益企业的整体评估及无形资产评估等B.用重置成本法进行资产评估时，被评估资产的原有成本是其应考虑的因素之一厂C.现行市价法的适用条件：一是存在着 3个及3个以上具有可比性的参照物；二是价值影响因素

3、明确并可量化D.采用清算价格法评估资产时，应当根据公司清算时其资产可变现的价值，评定重估价值.首次公开发行股票时，根据公开性原则，发行人和主承销商应公开本次 股票（）。A认购时 问B.认购者 名单 C.认购地八、D-Hd.认购办.下列关于公司融资成本的陈述，正确的有（）A.公司在融资过程中发生的各种费用，如委托金融机构代理发行股票、 债券而支付的手续费，应属于使用费用.在进行追加筹资决策时使用边际资本成本C.内部收益率高于边际资本成本的投资项目应接受，反之则拒绝，两者 相等时则是最优的资本预算Fd. 一般来说，资本成本率在一定范围内不会改变，而在保持其资本成本 率的条件下可以筹集到的资金总限度

4、称为保持现有资本结构下的筹资突破 点，一旦筹资额超过突破点，即使维持现有的资本结构，其资本成本率也会 增加.根据中国证监会现行规章、规范性文件目录，把公开发行证券的公 司信息披露的规章制度分为（）。A.内容与格式准则B-Hb.编报规则c规范问答D.个案意见与案例 分析.保荐机构制作的投资价值研究报告应对影响发行价格的因素进行全面、 客观的分析。研究报告应至少包括（）。A.发行人的行业分类、在行业中的地位及其对定价的 影响B.发行人与同行业上市公司股票一级市场定价的比较C.发行人盈利能力和财务状况对定价的影响D.发行人募集资金投资项目对股票定价的影响.发行人（）的，由中国人民银行按照中华人民共和

5、国中国人民银行 法第四十六条的规定予以处罚。A.未经中国人民银行核准擅自发行金融债券B.不足规模发行金融债券二C.以不正当手段操纵市场价格，误导投资者D.未按照规定报送文件或披露信息. H股上市公司的公司治理要求包括（）。厂A.公司上市后须至少有3名执行董事常驻香港厂B.需指定至少3名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备 适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长C.发行人董事会下需设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会D.审核委员会成员需有至少两名成员，并必须全部是非执行董事.我国企业改革的目的在于实现企业投资主体的多元化，明晰产权关系， 建立起以（）分权与制衡为特征的公司

6、法人治理结构。A.股东大会B-Hb.经理C.董事会D.监事会.发行人与承销团各成员之间的关联关系情况披露，主要应包括 （）厂A.发行人、保荐人、副主承销商的前 5位股东情况厂B.发行人、保荐人、副主承销商的持有 5%以上股份的股东 情况厂C.发行人、保荐人、副主承销商的持有 7%以上股份的股东 情况二Id.发行人、保荐人、副主承销商的公司背景.下列说法中，正确的有（）。A.在比较各种筹资方式时通常使用个别资本成本B.在进行资本结构决策时通常使用加权平均资本 成本C.在进行追加筹资决策时通常使用边际资本成本Fd.在比较各种筹资方式时通常使用边际资本成本.审计报告范围段应当说明以下内容（）。A.已

7、审会计报表的名称、反映的日期或 期间厂B.会计责任与审计责任二C.审计依据D.已经实施的主要审计程序.发起人以与经营性业务有关的资产出资，应同时投入与该经营性业务密 切关联的（）。A固定资 产B.在建工 程C.特许经 营权D.专利技 术.反收购管理层防卫策略有（）A.毒丸策略B.金降落伞策略C.银降落伞策略D.积极向其股东宣传反收购的思想.增发新股过程中涉及的诸如（） 等，须在至少一种中国证监会指定报 刊上刊登。A.招股意向书摘要B.网上、网下发行公告C.发行提示性公告D.上市公告书.拟发行上市公司的（） 应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公 司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事

8、、监事以外的任何职务。A.总经理B.副总经理C.财务负责人D.董事会秘书20.国债承销团按照国债品种组建，包括（）。A.甲类承销团B.凭证式国债承销团C.乙类承销团D.记账式国债承 销团.目前股票在上海证券交易所上市的条件不包括（）A股票经中国证监会核准已公开发行厂B.公司股本总额不少于人民币 3000万元C.公司发行的股份达到公司股份总数的35%以上厂D.公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假 记载.根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 l号一一招股说 明书的规定，招股说明书应满足的一般要求包括 （）。A.引用的数据应提供资料来源，事实应有充分、客观、公正的依据B.引用的数

9、字应采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应指人民币 金额，并以元、千元或万元为单位C.发行人可根据有关规定或其他需求，编制招股说明书外文译本，但应 保证中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本招股说明书分别以 中、英（或日、法等）文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文 本为准”厂D.招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209毫米X 295毫米（相当于标准的A4纸规格）.在证券公司年度报告“财务报表附注”部分中，证券公司应按 （）对 代发行证券项目进行注释。A期初未售出数 B.本期承购或代 销数C.本期转出数D.本期转入数.关于上网发行资金申购流程，下列说法正确的

10、是 （） 厂A.申购当日（T日），投资者在规定的申购时间内通过与上证所联网的证 券营业部，根据发行人发行公告规定的价格区间上限和申购数量缴足申购 款，进行申购委托厂B.申购日后的第二天（T+2日），由中国结算上海分公司将申购资金冻结厂C.申购日后的第三天（T+3日），中国结算上海分公司配合上证所指定的 具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资厂D.申购日后的第四天（T+4日），对未中签部分的申购款予以解冻.关于辅导机构辅导人员的组成，下列说法正确的是 （）1 A.辅导机构至少应有3名固定人员参与辅导工作小组，其中，至少有 1 人具有担任过首次公开发行股票主承销工作项目负责人的经验厂B.同一人员

11、不得同时担任 5家以上企业的辅导工作C.辅导人员应具备有关法律、会计等必备的专业知识和技能，有较强的敬业精神D.辅导工作应具有连续性，如辅导人员发生变更，应办妥交接手续，并 应于变更之后5个工作日内向派出机构书面备案，说明变更原因 26.提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶 段，但此时保荐人的尽职调查责任并未终止，仍应遵循 （）的原则，继续 认真履行尽职调查义务。A.勤勉尽责B.公开、公平、公正C.诚实信用D.公开透明.以下属于发行人在招股说明书中应披露经审计财务报告期间财务指标的 是（）。A.流动比率B.应收账款周转率c息税折旧摊销前利润D.研究与开发费用占主营业务

12、收入 比例.增发股票上市，上市公司申请增发新股的可流通股份上市，应向上海证 券交易所提交的申请文件有（）。厂A.上市报告书（申请书）B.申请上市的董事会和股东大会决 议丁。按照有关规定编制的上市公告书D.保荐协议和保荐人出具的上市保荐书.发审委的组成结构是（）。二Ha.发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由中国证监会聘任厂B.发审委委员为25名，部分发审委委员可以为专职。其中中国证监会 的人员5名，中国证监会以外的人员20名。发审委设会议召集人5名厂C.发审委委员每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过 3届厂D.发审委委员每届任期2年，可以连任，但连续任期最长不超过 2届.募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的，发行人应披露 （）。厂A.拟增资或收购的企业的基本情况及最近 3年及1期经具有证券、期货 相关业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表B.增资资金折合股份或收购股份的评估、定价情况C.增资或收