海量数据2018年财务分析详细报告-智泽华

1、海量数据2018年财务分析详细报告海量数据2018年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况海量数据2018年资产总额为65,906.66万元，其中流动资产为58,885.28万元，主要分布在货币资金、应收账款、一年内到期的非流动资产等环节，分别占企业流动资产合计的62.57%、18.38%和9.76%。非流动资产为7,021.38万元，主要分布在其他非流动资产和无形资产，分别占企业非流动资产的75.07%、12.72%。资产构成表项目名称2018年2017年2016年数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)总资产65,906.66100.0060,829.63100.00

2、40,168.92100.00流动资产58,885.2889.3553,133.787.3533,864.1684.30长期投资00.0097.50.16534.121.33固定资产692.691.05870.791.431,368.153.41其他6,328.699.606,727.6411.064,402.4910.962.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的62.83%，表明企业内部资料，妥善保管第 1 页 共 36 页海量数据2018年财务分析详细报告的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。流动资产构成表项目名称2018年2017年2016年数值百

3、分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)流动资产58,885.28100.0053,133.7100.0033,864.16100.00存货4,713.288.005,919.0511.1410,890.0832.16应收账款10,825.8618.386,089.5211.466,591.4919.46其他应收款407.490.69410.890.77887.362.62交易性金融资产00.0000.0000.00应收票据154.50.263,658.016.88350.591.04货币资金36,842.1162.5729,898.7956.2710,514.331.05其他5,942.0

4、410.097,157.4413.474,630.3413.673.资产的增减变化2018年总资产为65,906.66万元，与2017年的60,829.63万元相比有所增长，增长8.35%。内部资料，妥善保管第 2 页 共 36 页海量数据2018年财务分析详细报告4.资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加6,943.32万元，应收账款增加4,736.34万元，递延所得税资产增加41.47万元，共计增加11,721.13万元；以下项目的变动使资产总额减少：其他应收款减少3.4万元，长期待摊费用减少19.97万元，无形资产减少24.51万元，预付款项减少40.2万元，长期投

5、资减少97.5万元，固定资产减少178.1万元，一年内到期的非流动资产减少311.28万元，其他非流动资产减少395.93万元，其他流动资产减少863.91万元，存货减少1,205.77万元，应收票据减少3,503.51内部资料，妥善保管第 3 页 共 36 页海量数据2018年财务分析详细报告万元，共计减少6,644.09万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长5,077.03万元。5.资产结构的合理性评价从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2018年应收账款所占比例较高。其他应收款所占比例基本合理。存货所占比例基本合理。内部资料，妥善保管第 4 页 共 36 页海量数据2018年财务分析

6、详细报告6.资产结构的变动情况与2017年相比，2018年应收账款出现过快增长。从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力并没有提高。因此与2017年相比，资产结构趋于恶化。主要资产项目变动情况表项目名称2018年2017年2016年数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)流动资产58,885.2810.8253,133.756.933,864.160长期投资0-10097.5-81.75534.120固定资产692.69-20.45870.79-36.351,368.150存货4,713.28-20.375,919.05-45.6510,890.080

7、应收账款10,825.8677.786,089.52-7.626,591.490货币性资产36,996.6110.2533,556.8208.8610,864.890二、负债及权益结构分析1.负债及权益构成基本情况海量数据2018年负债总额为22,553.35万元，资本金为15,044.82万元，所有者权益为43,353.31万元，资产负债率为34.22%。在负债总额中，流动负债为16,089.95万元，占负债和权益总额的24.41%；非流动负债为6,463.41万元，金融性负债占资金来源总额的9.81%。内部资料，妥善保管第 5 页 共 36 页海量数据2018年财务分析详细报告负债及权益构成表项目名称2018年2017年2016年数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)负债及权益总额65,906.66100.0060,829.63100.0040,168.92100.00所有者权益43,353.3165.7838,067.7462.5816,474.7741.01流动负债16,089.9524.4114,649.6424.0819,087.2847.52非流动负债6,463.419.818,1