费用报销管理制度2124196311

1、费用报销管理制度第一部分 总则第一条 制定目的为明确管理费用及运营费用的申请、批准、审核、报销职责，规矩报销流程，特制定本制度。第二条 适用范围公司一切部门及全体员工。第二部分 相关部门管理职责第三条 综合部第四条 财务部负责费用报销的审查、费用报销、费用开支的分析、控制及管理。第五条 各部门负责本部门费用开支的管理及标准的控制，部门负责人负责本部门费用报销的审核。第六条 公司领导1、 财务总监负责关于各部门费用开支的管理和标准的控制，负责各部门员工费用报销的审核。2、 总经理负责各部门费用报销的审批。第三部分 费用报销的一般流程及规则第七条 费用报销流程图：报销人员填写报销审核单报销人员填写

2、报销审核单部门经理审核（费用的合理性及真实性， 该费用是否可支付等）部门分管领导审核（费用的合理性及真实性， 该费用是否可支付等）财务总监审核（票据的有效性、费用的合理性以及该费用是否在资金预算范围内）总经理审批（若总经理不在可由董事长审批出纳报销支付费用第八条 费用报销的一般规则：报销人必需取得相应的合法票据。求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改报。若总经理外出不在，由董事长审批后报销。可先行报销其费用，但事后须完备相关报销手续。第四部分 差旅费报销第九条 出差申请员工因公出差需填写“出差申请单安排、费用预算以及是否借支款项。方可出差。备档。第十条 出差核准权限333

3、第十一条 出差借支款项员工出差需预支差旅费的，可以办理借款。总监签字后，方可办理借款。前款未清，不得再借。第十二条 差旅费报销标准短途（能当天返回公司的）出差费用报销标准：销。短途不报出差补助费，原则上也不报销出差餐费。长途（不能当天返回公司）出差费用报销标准：（1）住宿费标准人员地区特区、直辖市省会城市省辖市县级市及以下董事长、副董事长、总经理800/天600/天400/天300 天执行总经理、财务总监500/天300/天250/天200/天销售总监、策划总监400/天250/天200/天200/天经 理300/天250/天150/天150/天其余人员（2） 出差补助费标准：250/天200

4、/天150/天100/天原则上不报餐费。304060凡报销餐费的不再报销补助，餐费按 10 元/销。外埠交通费标准：总经理以上职务人员（含总经理）1002.703.50乘坐交通工具标准工具/人员飞机火车轮船长途汽车出租车总经理（含以上职务人员）一等舱软卧、软座一等舱实报标准内报销执行总经理、总监普通舱软卧、软座二等舱实报标准内报销经理需预申请硬卧、硬座三等舱实报标准内报销其余人员硬卧、硬座三等舱实报标准内报销第十三条 差旅费报销办法住宿费报销办法计算报销。额，不予填补；超出住宿标准部分由员工自行承担。住宿费。个房间标准报销，总监以上职务人员出差可单独住宿。出差天数的计算办法：以所乘交通工具出发

5、时间到返回时间为准，12：00 以后出发（12：00）以半天计，12：00（以后到达）以一天计。外埠交通费报销办法：可按标准领取补贴。外埠交通费报销。费。第十四条 补充规则领导同等标准。费。第十五条 差旅费报销流程出差人员返回后一周内到财务报销差旅费用。出差人员凭审批后的报销凭证并且附“出差申请单审核后报销费用，同时交还预支差旅费。务部从其当月工资中扣回。第五部分 通讯费报销种类月标准种类月标准职务董事长、副董事长、总经理500执行总经理、财务总监300销售总监、策划总监销售总监、策划总监部门经理经批准的部分岗位员工20015050第十七条 通讯费报销规则：通讯费报销实行限额管理超支自理原则。

6、灵通挂在单位办公电话上报销通话费。免除的次月起停滞报销。第十八条 通讯费报销按第三部分费用的一般报销流程及规则报销。第六部分 招待费报销第十九条 招待费开支原则：1、 招待费开支要严格遵循“厉行节约、合理开支、严格控制、” 的原则。2、 招待费的使用严禁超标（超出预算总额第二十条 招待费的申报及审批原则上部门经理以上职务可根据工作需要，报销接待费。在报销时需确定接待标准，填写“接待费使用申请表后开支。特殊情况由当事部门负责人向总经理电话请示，得到批准后方可开支，但事后须补办手续，否则财务部有权拒绝报销。事由等，经总经理审批，由综合部统一购买后交当事部门。第二十一条 招待费报销标准总量控制标准：

7、1.5%以内。部门招待费报销标准。费用报销的管控。各部门严格依照公司下达的指标进行开支，各部门负责人严重超标将从其部门奖金中扣除超标部分开支。用餐控制标准：接待人员级别接待人员级别总监经理一般工作人员用餐标准/人/餐据实报销100/人/60/人/餐40/人/餐第二十二条 招待费报销流程报销。1. 用餐后三个工作日报销。2. 经办人按规则填写报销凭证，并且附上“接待费使用申请表”由财务总监审核，财务稽核登记备案后报销。2. 经办人按规则填写报销凭证，并且附上“接待费使用申请表”由财务总监审核，财务稽核登记备案后报销。第七部分 公司日常费用报销第二十三条 日常费用报销一般规则为了合理控制费用支出,

8、该费用由公司综合部统一管理。第二十四条 日常费用范围：具设备、电子设备等费用开支等开支。第二十五条 日常费用报销流程程实施报销。按第三部分费用的一般报销流程及规则实施报销。实施报销。第八部分 工薪福利费用报销第二十六条 工薪福利费用范围：囊括工资、奖金、临时用工工资、社会保险费、住房公积金及各项福利费支出。第二十七条 工薪福利费报销流程工资支付流程5经理审核，交财务部备档。财务部编制职工月度奖金或年终奖金分配表；财务部根据奖金表及销售提成表编制标准格式的工资表；财务部由专人每月将标准格式工资表交总经理签字审批。10报销流程实施报销。社会保险费、住房公积金报销流程付标准交出纳处，出纳负责办理缴款事宜；有差异应即时查明原因并且按实际情况于次月进行修正。其他福利费用报销由综合部按总经理审批后的支付标准，按第三部分费用的一般报销流程及