总部员工履职待遇、业务支出管理实施办法

总部员工履职待遇、业务支出管理实施办法1范围本制度规定了集团公司总部员工公务用车、办公用房、培训、业务招待、国内差旅、因公临时出国（境）、通信等方面的支出标准。本制度适用于集团公司总部员工，凡违反集团公司规章制度、管理标准及管理流程的行为，均按本制度进行责任追究。本办法所称总部员工是指除集团公司领导班子成员之外的总部机关在职在岗人员，包括：董事会秘书、总经理助理、副总工程师、副总经济师、副总会计师、安全总监、工会副主席、纪委副书记、副总法律顾问、新闻发言人等部门以上领导；部门正副职及相当职级人员；各部门职员及其他人员。2规范性引用文件及术语和定义2.1规范性引用文件下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。2.2术语和定义下列术语和定义适用于本标准。2.2.1履职待遇履职待遇是指集团公司为总部员工履行工作职责提供的工作保障和条件，主要包括公务用车、办公用房、培训等。2.2.2业务支出业务支出是指总部员工在生产经营活动中因履行工作职责所发生的费用支出，主要包括业务招待、国内差旅、因公临时出国（境）、通信等方面的支出。3职责3.1集团公司分管领导、主管领导职责3.1.1集团公司主要负责人对总部员工履职待遇、业务支出管理工作负主要责任。3.1.2总部各部门分管领导和总会计师负分管责任。3.2集团公司各部门职责3.2.1人力资源部（党委干部部）负责统筹制定总部员工履职待遇、业务支出管理制度，负责与股份公司沟通履职待遇、业务支出管理制度执行情况，负责总部员工培训工作。3.2.2办公室负责制定机关公务用车、办公用房、通讯费用方面的管理制度，负责机关公务用车配备、日常使用管理，负责机关办公用房配置、维修改造及日常使用管理工作。3.2.3财务部负责总部员工业务支出管理制度和各相关具体标准的制定，负责总部员工履职待遇、业务支出年度预算方案的编制、实施及执行情况统计分析。3.2.4物资设备部负责集团公司机关公务用车购置计划的审批、车辆和资产管理处置。3.2.5审计部负责总部员工履职待遇、业务支出情况的审计监督。3.2.6纪委办公室负责对落实总部员工履职待遇、业务支出管理制度情况进行监督。3.2.7工会工作部通过职代会、企务公开等形式对落实总部员工履职待遇、业务支出管理制度和年度预算执行情况进行民主监督。4目的与管理原则4.1目的总部员工履职待遇、业务支出管理的目的是合理确定并严格规范集团公司总部员工履职待遇、业务支出，使职工在履职和业务往来中各项支出有据可依。管理原则——坚持依法合规。根据国家法律法规和相关规定，结合集团公司生产经营实际，坚决杜绝公司承担个人消费支出的行为。——坚持廉洁节俭。反对讲排场、比阔气，反对铺张浪费，坚决抵制享乐主义和奢靡之风。——坚持规范透明。通过完善制度、预算管理、加强监督，建立健全严格规范、公开透明的履职待遇、业务支出管理制度体系。5管理内容5.1履职待遇5.1.1集团公司按照合理配置、有效使用的原则配置使用公务用车，规范公务用车配备、运行管理和处置，保障公务出行，降低公务用车费用支出。5.1.2总部员工采取统一调度方式保障公务活动用车。总部机关任何人员不得因私使用公务用车或将公务用车开回家。5.1.3总部机关配备公务用车参照股份公司规定配备标准。总部机关公务用车使用年限超过8年已不能正常使用的，或者车辆安全状况、排放要求等不符合有关标准要求的，可以更新。总部机关公务用车的报废和出售等处置，按照国有企业资产处置和股份公司有关规定执行。5.1.4总部机关新配备或者更新公务用车严格执行配备标准，选用国产汽车并优先选用新能源汽车，不得增加高档配置或者豪华内饰。总部机关已购置使用的公务用车超过规定配备标准的，在未达到更新或者报废条件情况下，可以继续使用，但原装进口高档轿车一律不能作为公务用车使用；已租赁使用的公务用车超过配备标准的，应该按规定配备标准重新租赁。集团公司由于非政策性因素发生亏损或者处于被托管、重组脱困，以及拖欠职工工资、社会保险费用期间，不得购置、租赁、更新公务用车。集团公司不得以任何方式换用、借用、占用所出资企业或者其他有利益关系单位和个人的车辆供总部人员使用。5.1.5总部机关公务用车的保养、维修费用，以及日常使用所发生的保险费、年检费、车船使用税、燃油费、停车及过路桥费等各种运行费用，实行单车核算，在预算额度内按照财务制度严格规范执行。5.1.6总部机关实施公车改革时，将制定《集团有限公司总部机关公务用车改革办法》并严格执行。集团公司不得同时为总部员工派用公务用车和发放公务交通补贴。总部机关人员薪酬体系中已包括公务交通补贴的，不再报销公务用车费用或者另行发放公务交通补贴，遇特殊情况使用公务用车，需扣除相应的车补金额。5.1.7集团公司按照庄重、朴素、经济、适用和资源节约的原则建设办公用房，办公家具统一配置，严禁超标准新建办公用房，严禁豪华装修。总部员工原则上配置使用一处办公用房，确因异地工作需要另行配置办公用房的，应当严格履行公司内部审核程序。5.1.8总部员工办公室保持现配置状况，部门全体人员合屋办公，使用面积按平均每人不超过12平方米由各部门统配安排。现有总部员工办公用房使用面积超出标准的，在办公楼改造时整改；个别部门办公用房使用面积超出标准的，在办公室分配调整时解决，部门新增人员时不另增办公室。各部门不得长期租用宾馆、酒店房间作为办公用房。5.1.9总部员工新配置办公用房要严格执行配置标准。5.1.10总部机关办公用房因使用时间较长、设施设备老化、功能不全，不能满足办公需求的，可以进行维修改造。办公用房维修改造应当以消除安全隐患、恢复和完善使用功能、降低能源资源消耗为重点，严格执行维修改造标准。严禁借办公用房维修改造时进行豪华装修。5.1.11总部员工根据工作需要可以参加上级主管部门组织安排的和本公司计划安排的围绕提高政治和专业素质、创新和经营管理能力的培训。总部员工参加各种学历教育以及为取得学位而参加在职教育的费用由个人自行承担。5.1.12总部员工参加出国培训应当严格执行国家有关出国（境）培训管理规定，按照总公司外事管理办法报批，不得参加无实质需要的国外培训。5.2业务支出5.2.1业务招待是指总部员工为公司生产经营业务需要，招待客户、合资合作方以及其他外部关系人员的活动。业务招待主要分为外事招待、商务招待、公务招待活动等。公务招待是指公司与党政机关之间、公司系统内部上下级和同级单位之间开展公务活动时发生的招待活动。5.2.2总部员工开展的外事招待、商务招待活动，宴请标准每次人均不得超过400元（含酒水、饮料，下同），赠送纪念品标准每次人均最高不得超过400元；公务招待宴请标准每次人均最高不得超过260元，且不得赠送纪念品。总部员工进行的业务招待需分管领导批准后方可实施。业务招待宴请具体分类标准如下：接待标准（人均上限，含酒水、饮食）参加人员外事接待、商务接待公务接待贵宾一般客人要客一般客人部门以上领导、部门正职领导400300260150其他人员2001501501005.2.3总部员工进行业务招待活动，活动地点应当首选公司食堂或者协议酒店，并严格执行相关制度和标准。外事招待工作应当遵循服务外交、友好对等、务实节俭原则，从严控制招待费用支出。5.2.4总部员工因工作需要进行业务招待活动，应严格控制陪餐人数。外事招待、商务招待陪餐人数原则上不超过招待对象人数的二分之一。公务招待对象在10人以内，陪餐人数不得超过3人；超过10人的，陪餐人数不得超过接待对象人数的三分之一。5.2.5总部员工进行业务招待活动不得提供鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、高消费餐饮场所。不得安排招待对象到娱乐、休闲、健身、洗浴等经营场所消费。5.2.6总部员工业务招待活动赠送纪念品，应当符合有关法律法规要求，以宣传企业形象、展示企业文化为主要内容，严禁赠送现金、购物卡、消费卡、商业预付卡等有价证券、支付凭证以及贵重物品等。集团公司建立纪念品订购、领用审批制度，纪念品由办公室集中订购、保存并建立实物台帐，领用由承办部门履行相关审批程序并登记。5.2.7总部员工进行业务招待所发生的费用应及时结算、报销。业务招待费严格执行“一事一报”制度，不得一次招待分次报销，不得多次招待合并一次报销。业务招待费用报销应当提供正式发票并履行内部审核流程。5.2.8总部员工业务招待费按部门核算。总部员工的业务招待费用由集团公司本级承担，不得向所属单位和有利益关系的单位转嫁；也不得将业务招待费用以会议、培训、调研等费用的名义虚列、隐匿。5.2.9差旅费是指总部员工因公临时到所在单位常驻地以外地区（含境内、境外）出差、参加会议、短期培训等所发生的城市间交通费、住宿费、伙食费、订（退）票费、出国签证费、必需的保险费和出国防疫费等。5.2.10城市间交通费是指总部员工因公临时到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。5.2.11总部员工出差应当严格按规定职级乘坐交通工具和住宿。总部员工国内、国（境）外出差乘坐交通工具及住宿执行如下标准：

交通工具职级火车（含高铁、动车、全列软席列车）轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具（不包括出租小汽车）境内住宿标准（元／天）境外住宿标准境内境外总部员工（集团公司领导班子成员除外）火车硬席（硬座、硬卧）、高铁／动车二等座，全列软席列车二等软座三等舱经济舱经济舱凭据报销500按照财行《2013》516号文件规定标准执行5.2.12所乘交通工具未设置上述规定中本职级人员可乘坐舱位等级的，应乘坐低一等级舱位。未按规定超标准乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。除特殊情况外，总部员工不得乘坐民航包机或者私人、企业和外国航空公司包机、不得租用商务机。5.2.13总部员工出差住单间或者标准间，不得入住套间。因参加会议需要入住会议主办单位指定酒店等特殊原因，导致住宿费超标，凭会议通知，经核实情况属实的，可以凭据实报实销。5.2.14总部员工国内出差发生的伙食费应凭票报销，其中：出差伙食费除西藏、青海、新疆三省区按每人每天120元标准凭票报销，其他地区均按每人每天100元的标准凭票报销。凡有内部接待单位统一安排用餐的，总部员工不得再报销出差期间伙食费。5.2.15因公参加会议、业务培训等，由承办单位统一安排食宿的，凭会议或者培训通知按实报销食宿费，不报销期间市内交通费及伙食费，只报销途中出差市内交通费及伙食费。市内交通费按轻重缓急优先选用公共交通工具。5.2.16总部员工在单位常住地辖区范围内出差只报销相应市内交通费，不报销伙食费，特殊情况误餐的按每人每天30元的标准凭票报销误餐费。5.2.17总部员工因公临时出国（境）乘坐交通工具、住宿费、伙食费和公杂费的具体标准，严格按照《财政部外交部关于印发<因公临时出国经费管理办法>的通知》（财行［2013］516号）规定的标准执行。5.2.18总部员工在国（境）外出差时，根据工作需要和特点，其伙食费和公杂费由团组统一掌握，统一结账并取得相关票据凭票（据）报销。出差地由本系统单位负责食宿接待的，出国（境）人员不再报销伙食费，只报销公杂费。5.2.19严禁总部员工无明确公务目的的差旅活动。不得安排集团员工进行照顾性、无实质内容的一般性出访和考察性出访。从严控制总部员工差旅随行人员，不得安排与因公临时出国（境）人物无关的人员随行出访。5.2.20总部员工应当严格执行因公临时出国（境）管理制度和任务安排，不得以任何理由绕道旅行，或者以过境名义变相增加出访国家和地区，不得无故延长因公临时出国（境）时间。集团公司要严格规范国（境）外接待工作，严禁超标准接待。严禁用公款或者变相公款在国内和国（境）外旅游。5.2.21总部员工应严格按规定开支国内差旅费用，严格遵守因公临时出国（境）经费预算、支出、核算等财务制度，不得铺张浪费。5.2.22总部员工出差结束后应当及时办理报销手续，一事一报。报销时应当提供机票、车（船）票、住宿费发票、伙食费发票、出入境记录单等凭证。对超范围、超标准、无故超期的费用，不予报销。实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费、城市间交通费以及出差相应伙食费。5.2.23总部员工因公出国（境）归国后7天内应归还护照，并由外事部门确认后办理报销手续。5.2.24总部员工的出差费用按部门核算，由公司本级承担，不得向所属单位和其他有利益关系的单位转嫁。5.2.25总部员工从事公务活动所发生的移动通信费用，参考电信市场资费标准，根据岗位要求和履职需要确定，具体报销标准如下：董事会秘书、总经理助理、三副总师、安全总监、纪委副书记、工会副主席、副总法律顾问、新闻发言人每人每月600元。部门正职每人每月400元，部门副职每人每月300元。其他人员每人每月100元。部门以上领导的通讯费用凭发票统一由办公室，在标准范围内实报实销。其余人员以所在部门为单位，每季度季末月份凭发票统一报销当季实际发生费用，在标准范围内实报实销。5.2.26各部门特殊工作岗位人员，可根据工作性质由各部门提出，部门负责人报集团公司领导批准后，在办公室备案，按不同岗位情况每月另行增加50～100元的补贴。市场化选聘的总部员工，其薪酬体系中已经包括通信费补贴的，集团公司不再报销通信费用或者另行发给通信补贴。5.3预算管理5.3.1总部员工履职待遇、业务支出实行预算管理，按年度、项目、人员、部门编制预算。5.3.2总部员工履职待遇、业务支出预算的编制考虑以下因素：5.3.2.1股份公司对集团公司履职待遇、业务支出预算编制的总体要求。5.3.2.2上年度预算编制和执行情况。5.3.2.3与当年生产经营实际需要相匹配。年度预算经全面预算管理领导小组审议批准后执行。如预算有重大调整，需重新履行相应的审批程序。5.3.3严格控制总部员工预算内履职待遇、业务支出，预算外支出未履行相应审批程序前不得列支。集团公司建立总部员工履职待遇、业务支出预算动态监控机制，定期分析预算执行情况，及时纠正预算编制和执行中存在的问题，提高预算的全面性、准确性、增强预算执行的严肃性。5.4监督管理5.4.1除按照办法所规定的保障总部员工履职待遇、业务支出外，严禁以下支出行为：5.4.1.1按照职级为总部员工个人设置定额消费。5.4.1.2为总部员工办理医疗保健卡、运动健身卡、会所和俱乐部会员卡、高尔夫球卡等各种消费卡。5.4.1.3为总部员工购买百科全书、中外名著、古籍文献等与工作无关的装饰性图书。5.4.1.4支付总部员工履行工作职责以外的、应当由个人承担的消费娱乐活动、宴请、赠送礼品及培训等各种费用。5.4.1.5支付总部员工与集团公司经营管理无关的各种消费支出。5.4.1.6向所属单位和其他有利益关系的单位转移各种总部员工因私费用支出。5.4.2总部员工退休或者调离集团公司后，集团公司不得继续为其提供履职待遇、业务支出，应当在一个月内腾退配置使用的办公用房等。5.4.3集团公司不得向所属单位和其他有利益关系的单位转嫁总部员工