U三C科技有限公司经营报告修改版

三C科技有限公司经营总结汇报小组编号：U09公司组织架构CEO：陈加伟销售总监：陈加伟生产总监：陈敬濠采购总监：陈敬濠财务总监：陈焕瑜6年分产品销售情况从图表可知：1.P1产品主要在第2、3、4年销售，3年的销售额无较大波动，较为稳定地维持在15-25M的水平上2.P2产品从第3年开始销售，而且销售额在第3年历年最高，之后的几年逐渐减少3.P3产品从第4年开始销售，销售额占总销售额的最大比重，其中第4年销售额最高6年分市场销售情况1.我们6年来主要是针对本地和区域市场进行销售，国内市场从第4年开始进入2.本地市场方面，销售额略有波动。经历了先增长后下降，再增长的过程3.区域市场变化程度较大，在第4年销售额增长大，达73M；其余各年销售额均稳定30+左右4.国际市场从第4年开始进入，销售额不高，无明显变化企业战略规划企业口号：你只需下单，剩下的交给我们！竞争战略：寻找战略合伙伙伴；不断扩大市场份额，提高盈利能力；开拓不同的市场，增强公司的竞争力；研发多种产品，实现公司多元化经营！市场策略：市场渗透战略、市场开发战略、新产品开发战略、多元化经营战略！生产策略：通过增加、更新生产线，提高生产效率，实现产能扩张！6年广告投入情况

从曲线来看，我们6年的广告投入波动较大。第3、4年为了争取到更多的订单，投入较多；随后两年，由于产品数量的减少，则逐渐减少，大约为5-6M的投入杜邦财务分析权益乘数总资产收益率净资产收益率总资产周转率销售净利率销售收入平均资产销售收入销售

收入固定资产应收账款现金存货销售

成本综合

费用净利流动资产-1.00××÷÷+++----折旧利息6年净收益率情况盈利能力分析---净收益率■净收益率又称股东权益报酬率，是衡量公司盈利能力的重要指标，该指标越高，说明公司投资带来的收益越高。■我们公司前5年，净收益率都为负的，说明盈利能力较低；从第2年开始逐步上升，说明盈利能力正在逐步提高；但是在第5年稍有下降，后在第6年有大幅度的增加，并上升至正数的情况，说明公司盈利能力的大大增加！

盈利能力分析---销售利润率盈利能力分析---销售利润率销售利润率：是每年净利润和销售收入总额的比值，它表明单位销售收入的收益水平的指标。我们公司在第2年有了较大变化，下降至-121.1%，主要由于产能低，所拿到的订单只有一张，导致销售收入很少；随后的几年，销售利润率虽然稍有上下波动，但程度不大，大约保持在[-15%，15%]的范围内，第6年上升至15.7%；说明我们公司的盈利能力尽管不高，大部分处于负值，但是总体上是上升的趋势。营运能力分析---资产周转率营运能力分析---资产周转率资产周转率：显示资产利用的效率，每年周转的频率，该值越高，企业运营所需的资本越少。总资产周转率是考察企业资产运营效率的一项很重要指标，体现企业经营期间全部资产从投入到产出的流转速度，反映企业全部资产的管理质量和利用效率。我们公司总体上是呈上升趋势的，在第5年略有下降，到第6年升至最高值为95.7%；除了头两年外，随后的四年均在50%以上，其中第三年和第六年的增长最大。这些说明了我们公司的资产周转速度越来越快，资产利用效率也得到提高。公司未来展望公司未来将不断开拓新的市场，包括亚洲市场和国际市场，实现产品国际化在产品开发上，公司将提高技术和产能，开发P4新产品，同时，实现公司管理现代化、专业化偿债能力分析---资产负债率偿债能力分析---资产负债率资产负债率：是指公司年末的负债总额同资产总额的比率，反映在总资产中有多大比例是通过借债来筹资的，也可以衡量企业在清算时保护债权人利益的程度。从债权人的角度看，资产负债率越低越好；从股东的角度看，他们希望保持较高的资产负债率水平。一般认为，资产负债率的适宜水平是40-60%。我们公司的资产负债率明显偏高，除了第1年和第6年在合理水平上，中间的几年均较高，说明了公司的偿债能力偏低，反映了公司的不足所在，因而需要改进。增长能力分析---资产负债表资产负债表第1年第2年第3年第4年第5年第6年现金375746219368应收款00033013在制品49171970产成品0440120原料1580490流动资产合计5678677712181厂房4040404000机器设备252045341812在建工程0200000固定资产合计658085741812资产总计12115815215113993长期负债6012012012012060短期负债000000所得税000000负债合计6012012012012060股东资本808080808080利润留存0-19-42-48-49-61年度净利-19-23-6-1-1214所有者权益合计613832311933负债和所有者权益总计12115815215113993总体上，我们公司资产总额波动不大，在最后两年稍有较大的下降。在第2年，资产明显增加了，是由于我们公司购置投资了两条新的生产线；而在第5年资产明显减少了，是由于有4条在第一年投资的生产线报废了以及厂房贴现来还长贷款导致的。第6年资产下降是由第5年厂房的贴现导致了资产大大的下降了。增长能力分析---资产负债表增长能力分析---利润表利润表第1年第2年第3年第4年第5年第6年销售收入019761217589直接成本0831543240毛利01145674349综合费用192327342117折旧前利润-19-1218332232折旧0551166支付利息前利润-19-1713221626财务费用0619232812税前利润-19-23-6-1-1214所得税000000年度净利润-19-23-6-1-1214增长能力分析---利润表结合利润表和各年的两种费用情况来看：1.净利润总体上波动较大，有上升也有下降；第3年和第6年增长最多，第5年下降最多2.前5年都为负值的，主要原因是每年的应收账款贴现带来的财务费用以及紧急采购、组间交易的损失。公司经营成败关键事件第一年（建设年）中，我们的生产投资计划中，有一个重大的失误，就是没有很好地利用资金进行高收益的投资。我们本着保守谨慎的思想，在第1年初仅仅购置了4条生产线，其中3条为手工和1条为半自动。然而，这样较低的产能就成为了阻碍我们公司增大盈利的最大一点。因为，要想盈利更多，便需要拿下更多更大额的订单，可是正因为我们的产能限制了我们的订单，从而也大大地减少了我们的销售收入和净利润。由于每年的销售收入不算太高，净利润也不高，从而我们每年可以用来周转的资金也很有限。这就导致了我们需要通过贴现应收账款来缓解资金的需要，最终也影响了我们的净利润和所有者权益。主要汇报内容公司组织架构公司愿景、总体战略公司经营现状展示（必须用数据说话，必须使用图表分析来直观显示，必须包含本公