保险公司风险管理工作

保险公司风险管理工作一、风险管理工作的目的（一）满足监管要求偿付能力监管体系经历了从偿一代规模导向到偿二代风险导向，特别是偿二代二期监管规则发布以来，更是加强了对资本约束的要求，公司围绕偿付能力风险管理能力评估（SARMRA评估）和综合风险评级（分类监管IRR评级）进行公司风险管理体系建设，建立风险管理组织体系和运行机制，满足偿二代对保险公司风险管理的要求。（二）满足公司战略目标要求保险经营的本质是利用股东的资本承担风险、管理风险并创造利润。偿二代下对保险公司在资产负债端的风险管理提出了更高的要求。风险管理的重点在于平衡安全性、收益性、流动性之间的关系，即在公司可接受的约束条件下如何最大化资本收益。二、公司风险管理工作的现状公司构建了三道防线的风险管理组织架构；以《全面风险管理制度》为主线的偿付能力风险管理制度体系；建立了公司七大子类风险监测与评估、信息传报、风险处置、考核评价等风险管理运行工作机制。公司风险管理工作组织体系，制度体系，运行机制均满足监管要求，进一步做好风险管理工作的挑战是这一整套机制在公司的全面实施和落地效果。三．公司下一步风险管理工作重点根据公司经营目标需要和监管要求，下一步风险管理工作应着重抓好以下三方面：加快推进操作风险前置管理，强化资本管理中的风险和收益平衡，加强流动性管理。（一）加快推进操作风险前置管理1.公司操作风险管理中的不足由于缺乏专业管理工具，公司操作风险管理主要依靠人工审核加经验判断，在此基础上建立简单的风险管控规则，通过半自动的筛选方式实现风险预警，辅助核保、核赔等经营环节执行风险管理流程。（1）风险控制流程缺失或执行不到位。如投保资料不齐、投保人未签章、内容填写不全；风勘报告不完整甚至缺失；未严格执行核保政策或审批流程不完善；补充协议或特别约定管控不到位，随意扩大保险责任等，属于公司有相关制度规定，但执行不到位。如共保业务，缺少相应的管理规定，对共保业务风险控制没有明确要求，属于风险控制流程缺失。（2）风险识别和控制时效性较差。目前对关键风险指标的监测工作按季度开展，风险识别和控制滞后，可能存在一边整改历史问题，一边在后续经营中产生同样问题的情况。（3）一道防线特别是基层机构风险管理意识不够。重业务发展，轻风险管理的思想仍然存在，或认为风险管理是风险管理部的工作，为了业务发展，甚至有意绕开风险识别和管控流程。（4）依赖人工，效率较低。目前的管控方式下，主要依靠人工加经验的管控方式，工作负荷较大，效率较低。2.解决问题的方法是推进操作风险管理前置（1）充分发挥一道防线在操作风险管理中的作用一是通过培训，提升一线岗位人员的业务经营水平，提升风险识别和管理能力，强化全员风险管理意识和责任意识。二是健全岗位制约，明确一线岗位人员的风险管理责任，发挥第一道防线面对市场和客户的风险识别、控制和岗位制约作用。三是强化自律检查，提升第一道防线的风险自评、自控、自查和自纠能力，切实把好第一道关口。条线管理部门着力解决制度完备性和覆盖性的问题，跟踪风险控制流程执行的有效性，并纳入考核。（2）加快信息化、数字化风控能力建设一是建设自动风险模型，内嵌于公司相关业务系统，通过采集实时风险信息，抓取业务特征数据，实现全流程的风险识别。二是提高风险指标预警效率，提升监测数据统计分析、报告能力，确保事前事中风控的时效性。将关键指标监测、报告工作频率由季度改为月度，利用信息化技术，实现业务流程中风险预警实时化。三是加强数据质量治理。由于数据录入错误、系统设置不统一、操作不规范等，公司系统中产生了大量垃圾数据和异常数据，使得风险管理自动化、智能化变得困难。公司在数据规范化管理方面还有很大进步空间。（二）强化资本管理中的风险和收益平衡1.监管体系对资本约束的要求偿二代二期规则直接体现了资本管理的价值，产品利润和价值能够直接贡献实际资本，提升公司偿付能力充足率，量化因子提供了风险刻画尺度，选择合适的承保和投资可以获得较低的资本要求，有效节省资本。偿二代二期规则对于粗放和激进险企的资本约束更为明显，资产配置策略较为激进的保险公司可能面临较大资本补充压力，对公司资产负债管理提出了更高要求。2.公司资本管理工作中的不足（1）在资产负债管理中，投资策略调整不够及时灵活，开展投资活动时，对监管要求考虑不足。如对于穿透计量的监管规则，无法穿透设置0.6的惩罚因子，投资层级越多，最低资本逐层增加。（2）在保险业务端，对业务组成的风险结构分析不够，缺少量化分析模型，缺少对风险的分散、对冲、聚合效应的研究。（3）风险偏好的落地与公司经营计划、全面预算、资本规划以及战略资产配置的流程融合度不够，压力测试以满足监管要求为标准，考虑公司自身风险实际情况的压力情景不足。3.提高风险计量的科学性和风险管理的有效性，提升资本管理能力（1）在资本管理过程中以最小的资本成本实现目标风险收益水平，即实现风险和收益的平衡。整合资本管理与风险管理，提升公司价值。条件成熟时，可以考虑引入EVA、风险调整资本收益等考核指标评价资本使用效率。（2）将风险管理充分运用于公司重大经营事项的决策过程中，首席风险官参与公司公司重大经营管理事项的决策过程，了解公司重大风险、重要系统及重要业务流程，参与对这些决策的风险评估及审批，以保证风险管理的有效性。（3）在资本收益、资产负债管理工作中，构建衡量资本使用效率的模型、资本配置模型，提高风险计量的科学性。构建有效的压力测试模型，结合公司的风险实际，模拟各种不利情景下的资本效率，而不仅仅是满足于监管要求的不利情景。（三）加强流动性管理1.公司流动性风险管理中存在的不足（1）日常现金流管理工作需要加强。目前公司对现金流的管理，处于事后反映指标结果的阶段，在业务管理、投融资管理、再保管理流程中对现金流的分析和管理有待提高。（2）压力测试实用性不强。目前公司的现金流压力测试模型，完全依靠excel报表工具，由财务人员按照监管规则要求的不利情景假设为准填报，压力测试结果满足监管对保险公司的要求，但并不能有效反映公司在各种不利情境下的现金流情况。（3）对流动性风险监管指标出现的偏差缺少管理手段。流动性覆盖率靠事后手工计算，缺少对过程的管理；经营活动净现金流回溯不利偏差大，缺少针对性的管理手段，将现金流管理工作简单理解为财务工作，缺乏整体性的考虑，将风险管理工作简化成为编制报表报送监管机关的数据工作。2.如何加强流动性管理（1）意识提高，措施到位。企业经营，现金为王，日常现金流管理工作是涉及公司经营各环节的重要工作，核心是资产负债的匹配管理。从产品设计开始，就要关注未来现金流量预测，合理设置产品结构和组合，在做资产投资时，也要根据负债具体情况情况，做好资产负债的匹配管理，并定期评估。在公司战略规划调整时，资产负债管理模型要更新相应的假设，不断优化，以适配公司发展需要。（2）压力测试模型要适应公司需要。压力测试模型要满足灵活设置多种不利假设，实时生成测试结果，能够根据公司战略目标、经营策略、投资政策等各因素的变化生成不同的组合参数，反馈不同情景下的压力测试结果，为公司管理层作出经营决策提供依据，而非只满足监管需求。这需要一套系统来构建模型，管理参数，生成并分析不利情景下的结果，而不是用excel简单的做一个数据表。（3）对流动性监管指标和监测指标，通过改进现有风险管理系统，实现数据对接，自动进行指标计算和监测，及时发现问题，并推动改进工作。四．几点总结（一）衡量风险本身并不改变风险，再完美的管理模式也不会使经营运作更安全，风险管理水平的高低取决于管理层根据分析所得信息所采取的行动。（二）全员风险管理的意识培养很重要，良好的风险管理文化和全员风控合规意识是风险管理的基础，也是风险管理体系有效运行的重要保障。（三）公司需要一套好的信息化系统以帮助风险管理水平的提高。风险数据的及时提取，风险指标的实时监测