项目财务管理制度

项目部财务管理制度为了加强公司的经营管理和财务管理工作，提高经济效益、有效配置公司资源，特制订本制度。一、 资金管理项目部每月所需备用金应按公司批准的额度由项目经理通过财务部进行支配使用，在支付各业务的款项时应提前一天电话预约（尽量避开节假日（公室人员休息为每周周日和法定节假日）补报手续，经审核后执行。现金，应向总经理汇报，根据总经理的意见处理。并办理相关手续，公司财务部全力协助项目经理参与回款工作。获取付款承诺后向公司总经理汇报。10应积极的投入回款工作，必须确保工程款回收的工作顺利进行。项目经理在工程竣工后负责工程的尾款和质保金的回款工作。的款项，必要时应会同法律服务部门通过诉讼途径解决。对于工程款、分包工程款、材料款的支付，应由项目经理及财务人员审核，在支付款项时由于把关不严对公司造成损失的，按照相关规定处以罚款，情节严重的给予开除，必要时追究法律责任。况后，由总经理批准后付款。500二、费用报销制度准；有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认。会计签字审核有报账人领取。办公费报销应统一有项目经理签字确定才能在项目会计处报销。1项目经理的通讯费由项目经理实报实销每月1费用报销审批基本流程：经办人填写报销单，交项目经理审批签字，经项目会计审核签字后由会计进行当场报销。其他说明：财务不予报销，并向报销人说明退回理由。三、材料、办公物资财务管理材料采购人员按照项目材料采购计划及时采购，所有采购的材料、物品必须附有正规发票（或收据（成批采购必须附发货清单，材料运费单独结算的必须附有正规运输发票（或运输人签字的收据项目会计审核后支付、结算。对于暂时未取得发票或赊购的材料也应将材料入、出库单送交项目经理审批，由项目会计入库挂账。数量、金额等事项。同时加盖开票单位“发票专用章”或“财务专用章少一次与财务账簿核对一次，每月末随同财务人员对库房全面盘点一次，做到账账相符，账实相符。确保材料的入、出库真实、准确。个人赔偿。系电话、日期、收料人、退料人及负责运输司机电话等。四、机械设备财务管理1. 机械进场时，机械管理人员严格按照机械管理规定建立机械设备台账信息，详细记录、核对机械入场时间、机械型号、操作手（驾驶员、按照先签订租赁合同后进场工作的原则执行，现场机械管理人员每天必须对每台机械进行报项目负责人审批后，并依据出租方提供的正规租赁发票，按财务管理要求办理支付、结算手续。临时租赁机械、设备同样严格执行签字程序，根据具体要求进行结算五、 项目对接工中的项目合同不齐全的应及时的补充完善，一并与公司财务部存档。应当在副本中签字确认。事先与项目进行沟通，让项目会计整理好本月的票据。去项目对接首先与项目对接好上月的备用金余额和本期项目期间内借款明细、借款总额，是否与公司出纳所出的项目发生额相符。整理、审核本月发生的票据并进行分类。从整理出的票据计算出本月发生的材料费用、班组借支（要写明付款日期、收款人、经办人、项目经理签字、付款事由、付款金额大小写一致、各项费10从本月剩余备用金中扣除。如果项目生活支出（项目支出可以在项目会计处预支）超出本月项目补贴款，超出部分有在项目生活吃饭的每人均摊出来，若有剩余由项目自行解决。项目留存=上月项目留存备用款+ 本月期间借款总额本月项目实际余款 = 项目留存款 –本月项目支出总额 –本月生活补助本月项目实际余款结转到下月项目留存备用款核签字。六、工资发放审核无误签字后交与出纳，每月15号由出纳通过银行发放到每人的工资卡。应发工资 = 固定工资 ÷当月天数 ×实际出勤天数注：当月天数为一个月自然天数30天或31天实际出勤天数以工地考勤表出勤天数为准，员工考勤应有本人签字确定不得代签（特殊情况下有项目经理核准可有项目经理代签