个人保险业务理财讲义讲义

个人理财山东财经大学保险学院仵颖涛

2012-09第五章个人保险理财第一节保险理财规划基础第二节保险理财方案的制定第三节保险理财决策技巧与注意事项第一节保险理财规划基础一、个人保险理财的含义所谓个人保险理财,就是针对人生中各个阶段所面临的风险,定量分析财务保障需求额度,并利用保险的方式做出适当的财务安排,以避免风险发生时给生活带来的冲击,从而拥有高品质的生活的一种财务筹划活动。第一节保险理财规划基础二、个人保险理财的功能（一）解除忧虑，保障生活安定（二）满足人们对保险产品的投资理财需求（三）利用保险产品合理避税（四）保全资产，规避债务（五）抵抗通货膨胀，保障资金保值增值第一节保险理财规划基础三、保险理财规划的原则（一）充足保障——保障不充足就失去了购买保险的意义。（二）本金安全——要防止保险业务人员骗取保险费。（三）保值增值——这是保险理财的目的所在。第一节保险理财规划基础（一）保障型保险险种四、保险理财产品（二）投资型保险险种

四、保险理财产品（一）保障型保险险种

1、意外伤害保险

2、健康保险

3、养老保险

4、少儿保险第一节保险理财规划基础1、人身意外伤害保险（1）定义：指当被保险人遭遇到非本意的、外来的、突发的意外事故（非疾病因素），身体遭受伤害而残废或死亡时，保险公司按合同约定给付保险金的一种人身保险。（2）特点：保费低，不返本，费率主要与职业有关，与年龄基本无关。第一节保险理财规划基础（3）适用范围：通常，人们对意外伤害保障需求成钟形分布，即婚前一般不承担家庭责任。婚后，尤其是子女出生后，家庭责任日益突出，直至子女就业，老人辞世，需求曲线大致如下图：153045607590意外伤害个人意外伤害保障需求曲线第一节保险理财规划基础2、健康保险（1）定义：健康保险是以被保险人的身体为保险标的，对被保险人因遭受疾病或意外伤害事故所发生的医疗费用损失或导致工作能力丧失所引起的收入损失，以及因为年老、疾病或意外伤害事故导致需要长期护理的损失提供经济补偿的保险。第一节保险理财规划基础（2）健康保险与意外伤害保险的区别：健康保险与意外伤害保险一样，属于短期性保险，两者在保险期限、保险事故、保险费的计算等方面，具有一些共同特点。但是，健康保险和意外伤害保险也有一些区别，主要表现在以下方面：

A.保险责任不同意外伤害保险强调事故的外来性，而健康保险则把身体内部疾病引起的治疗作为保险事故；两者的区别，在意外伤害上表现得很明显，因意外伤害住院治疗的，健康保险将给付医疗保险金，而意外伤害保险则待医疗终结，确定为残疾时，才给付伤残保险金；由疾病造成的伤残和死亡，是健康保险的保险责任，而意外伤害保险的保险责任是意外伤害造成的伤残和死亡。第一节保险理财规划基础B.给付的性质不同

意外伤害保险大都是定额给付，具有给付性，即经济帮助的性质。健康保险的给付保险金大都具有补偿性，其形式有三种：定额给付---类似于人寿保险和意外伤害保险；实际补偿---按实际所发生的医疗费用给付，虽然有最高额的限制；预付服务---由保险人直接支付医疗费用。第一节保险理财规划基础（3）健康保险的分类：

①以疾病为给付保险金条件的疾病保险（重大疾病保险）。即只要被保险人罹患保险条款中列出的某种疾病，无论是否发生医疗费用或发生多少费用，都可获得保险公司的定额补偿。

②以约定的医疗费用为给付保险金条件的医疗保险。即被保险人在接受医疗服务发生费用时，由保险公司按照一定比例和限额进行补偿。

③以因意外伤害、疾病导致收入中断或减少为给付保险金条件的收入保障保险。即被保险人因意外伤害、疾病使工作能力丧失或降低时，由保险公司按照约定的标准补偿其收入损失的一种保险。第一节保险理财规划基础3、养老保险（1）定义：被保险人无论是在保险期内死亡或保险期满仍然生存，保险公司都要给付保险金，所以养老保险是一种生死两全保险，同时又是一种年金保险。养老保险的死亡赔偿金可提供给遗属作为经济保障，生存期间的养老保险金可用来安排老年生活，因此是保险计划的重要组成部分。第一节保险理财规划基础（2）适用范围

A.年龄不能太大，通常为50周岁以下。

B.要有足够的收入。

第一节保险理财规划基础（3）案例：小王今年30岁，是一名公司内勤，他购买了保额为10万元的养老保险，每月缴费1074元，选择20年缴清。身故保障：领取年金日前身故，身故保险金10万元。生存利益：1、自55周岁起，首年度每月领取1000元养老金；以后每月领取额每年递增50元直至年满80周岁；2、年满80周岁，可获10万元满期金。第一节保险理财规划基础4、少儿保险（1）定义：少儿保险，就是专门为少年儿童设计的，用于解决其成长过程中所需要的教育、创业、婚嫁费用，以及应付孩子可能面临的疾病、伤残、死亡等风险的保险产品。

（2）少儿保险与成人保险最大的区别：成人保险保障的是被保险人未来创造收入的能力，而少年儿童尚不具备创造收入的能力。为避免道德风险，很多国家都对少儿保险的寿险保额规定上限，中国法律的规定是5万元。但含寿险责任的重大疾病保险保额不受此限制。第一节保险理财规划基础（3）种类：目前市面上少儿险基本上可以分为三类：少儿意外伤害险、少儿健康医疗险及少儿教育储蓄险，以转移其成长过程中可能遇到的风险。①少儿健康医疗保险健康医疗保险可防范儿童成长过程中由于疾病而产生的医疗费用造成的风险，预防儿童在罹患疾病后不会因为经济上的原因而无法得到优质、快速的医疗服务。

第一节保险理财规划基础

②少儿意外伤害保险

儿童对新鲜事物的好奇和缺乏规避危险的意识等特点决定了儿童的意外伤害事故较其他人群高。该类保险可以积极防范儿童成长过程中由于外部突发的意外事故而产生的风险。

③少儿教育金规划

孩子的教育是一件大事，是父母的重要责任和义务。教育的过程是持续的，背后所需要付出的经济代价是高额和巨大的，需尽早准备。这就要求父母为孩子将来的教育费用作长期性的准备计划，带有强制储蓄的概念，以确保孩子将来获得高质量教育所需的资金。第一节保险理财规划基础

（二）投资理财型保险险种

1、分红保险

2、投资连接保险

3、万能保险第一节保险理财规划基础1、分红保险（1）概念：分红保险,是指保险公司在每一个会计年度结束后,将本年度由死差益、利差益、费差益所产生的可分配盈余，按照一定的比例以现金红利或增值红利的方式分配给被保险人的一种人寿保险产品。第一节保险理财规划基础（2）特点：投保人除了可以得到传统保单规定的保险责任外，还可享受保险公司的经营成果。客户存在的唯一风险是可能没有红利。

但分红保险的主要功能仍然是保险，而红利的分配只是其附属功能。第一节保险理财规划基础2、投资连结保险（1）概念：这是一种寿险与投资基金相结合的产品。保险公司预先设立一个或若干个相互独立的基金，每一个基金划分为金额相等的单位，投保人每期所缴保费，扣除保险公司的管理费用，向推销员支付的佣金以及承担保险责任所需费用后，用于购买基金单位，能买多少单位，取决于基金单位当时的价格，保险公司定期按基金实际持有资产的市场价值评估基金单位的价格。第一节保险理财规划基础（2）特点:

①设置独立投资帐户②投资回报取决于投资业绩③具有保障和投资双重功能④由保险人与被保险人分别承担不同的风险责任⑤可有效地消除通货膨胀影响⑥具有更高的透明度第一节保险理财规划基础3、万能人寿保险（1）概念：万能寿险，是一种缴费灵活、保险金额可以调整、非约束性（保单现金价值与保险金额分别计算）的创新型寿险产品。第一节保险理财规划基础（2）特点：①保险费可变。②保险额可变。③分别列示各种定价因素第一节保险理财规划基础五、保险资金的运用渠道保险理财的渠道银行存款无担保企业债券、非金融企业债券投资股票和股票型基金投资未上市企业股权及其相关资产投资不动产及其相关资产政府债券中央银行票据、政策性银行债券、货币市场基金≥5%≤20%≤20%≤5%≤10%投资基础设施等债券投资计划≤10%第二节保险理财方案的制定一、保险理财规划的主要内容1、个人理财的基本目标（1）为了个人或家庭生活的经济安全与稳定，将某些重大风险转移给保险公司，以便在发生保险事故时获得充足的经济保障。（2）为了获得投资收益。2、个人投资保险的能力，即缴纳保费的能力。3、所要购买的保险产品的品种、性质及其责任范围。4、所购买的保险理财产品的期限。5、保险公司及其相关关系人。6、理财产品的条款第二节保险理财方案的制定二、保险理财规划的基本程序分析个人资产确定保险金额确定保费支出额及缴费期限评估风险偏好制定保险理财方案第二节保险理财方案的制定（一）分析个人资产状况个人净资产=总资产–

负债总资产=流动性资产+投资性资产+个人资产负债=短期负债+长期负债（二）确定保险金额保险金额=年收入×5+负债第二节保险理财方案的制定（三）确定保费支出额及缴费期1、确定保费支出额保费=年收入×10%～20%2、确定缴费期限（四）评估风险偏好（五）保险理财方案规划第二节保险理财方案的制定三、保险理财方案制定的步骤（一）明确保险标的和保障顺序1、明确保险标的。即明确为谁投保，使之成为被保险人。2、明确保障顺序。为合理分散风险，避免因经济支柱倒塌给家庭带来的惨痛后果，一般应首先为家庭中的主要经济支撑者购买保险。第二节保险理财方案的制定（二）明确保险品种及投保顺序

1、在繁多的保险产品中选择适合的，并加以组合；

2、保障型投资型

第二节保险理财方案的制定无经济来源者、子女家庭主要经济支柱中等收入普通收入高收入保障顺序图投资理财型保险（分红保险、投资连接保险、万能保险）保障型保险健康保险养老保险意外伤害保险少儿保险意外伤害医疗保险重大疾病保险收入补偿保险保险品种与投保顺序图第二节保险理财方案的制定（三）制作保险理财规划书保险理财规划书的基本内容一般包括：封面、公司介绍、投资者需求分析、投资者财务状况分析、保险建议、保障功能介绍、保险组合及文字说明、售后保全指南等（格式见附件）。理财规划书一般由保险代理人与投资者共同协商制作完成。第二节、保险理财方案的制定四、案例（一）小康之家的保险理财（二）普通家庭保险理财规划（三）单身白领保险理财规划（一）小康之家的理财规划案例

李先生是一家化工贸易公司的副总经理，家庭成员除妻子外，有一个14岁读中学的女儿，还有李先生的父亲与他们一起生活。2001年7月李先生找到专业理财顾问，要求进行理财规划。经过心理测试，确认李先生属于积极型投资者。从李先生提供的财务情况，得知整个家庭年收入173492元，开支72006元，开支中还房子按揭贷款一年23406元）。家庭资产884700元，其中468700元投资在A股市场；负债234066元，主要是欠银行的房屋按揭贷款；净资产650634元）。家中3个大人享受社会保障和统筹医疗，小孩属于半劳保，整个家庭没有购买过任何商业保险。李先生的理财要求，最关心的是“前一阵A股涨得不错，现在有一些回调，可否增加投入”。对通过理财期望得到的资产年收益率，李先生要求是10％左右。另外，李先生一年内想买一辆20万元左右的轿车，李太太希望第二年开始读一个4万元的MBA硕士研究生课程。（一）小康之家的理财规划案例

案例分析：

1.1999年5月到2001年6月A股已经大涨了2年，A股市场风险巨大。

2.2001年2月B股对境内个人投资者开放后，香港H股市场十分活跃。H股价格普遍较低，当时只有A股的六分之一，且同股同权，分红相同。

3.上海房地产市场价格稳步上涨，但涨幅尚可。依李先生的资产和收入情况，可以考虑再买一套35万元左右的房子，首付13万元，进行投资并出租，租金收入应该在1200元左右，每月还银行2000元，自己只要支付800元。

4.由于李先生承担的家庭责任较大，应该购买意外与疾病保险为主的商业人寿保险，且保额不低于35万元。

5.买车坚决否定。

6.李太太希望读一个4万元的MBA硕士研究生课程，完全可以，家庭也有负担的能力。（一）小康之家的理财规划案例

截至2004年12月，理财顾问替李先生统计了一下理财收益：抛售全部A股得款462800元，拿出其中的部分人民币，李先生自己换汇30万元港币，投资香港H股市场。剩下的钱购买一套新房子，房价35万元，首付13万元，其余22万元向银行按揭贷款，以后每月连同原有的银行贷款共计还款3750元。购买各类保险一年缴费17000元，其中有一项住院医疗津贴保险，如果住院，保险公司每天补贴100元。

30万元港币购买H股，2001年11月至2004年12月共操作三次，分别获利24％、174％、17％，3次利润折合人民币共计690150元。购买的一套新房子3年出租得租金44200元，现在房价83万元，获房产投资收益455000元。3年间李先生曾生病一次住院17天，获赔住院补贴1700元。所有收益总计1191050元，李先生2001年7月来理财时的家庭净资产是650634元，3年半理财收益率为183％。需要指出的是同期2001年7月至2004年12月，A股上证指数由2065点跌至1335点，跌幅为35％，如果李先生当时的468700元A股不抛的话，最起码损失164050元。（二）普通家庭保险理财规划案例

张小姐,35岁,在省直医疗单位工作，丈夫为现役军人，儿子8岁，小学三年级。双方父母均不需负担。现有住房一套，市值130万元，贷款还有12万元，股票现值12万元，基金定投每月600元，双方月收入约1万元，租金每月收入600元。三年内计划换购市中心80万～90万元住房一套，换15万～20万元汽车一辆。张小姐希望求得如何购买合适的保险产品来理财和抵御通胀的答案？方案之一：规避风险+保全资产+合理避税

张女士是个医生，先生是军人，说明两人的单位就有很好的福利待遇，社保和三险一金都具备，因而只要把商业保险公司里的主险如重疾险和养老险教育基金险规划进去即可。从张女士的资产状况来看，她有投资意识，是进取型的家庭理财方式。太平洋的鸿运年年两全保险（分红型）就可以解决抵御通胀问题，是一款储蓄、保全、增值、避税的理财产品，也抵御了通货膨胀的问题。每年分红，累计生息，前期每两年领钱，从60岁开始年年领钱，终身领取，还可以给儿子留一笔免税的遗产。方案之一：规避风险+保全资产+合理避税

张女士也有风险保障意识，只是担心如果定投了20年，20年后由于通货膨胀的原因，返还的钱贬值了。这是普遍家庭关注和要解决的问题。太平洋寿险如意安康重疾险能很好地解决这个问题，该疾病险是太平洋的主打产品，集重疾保障、意外保障、养老保障、保费豁免功能等于一体的两全保险。出现风险，保险公司赔完保额还豁免未交保费，保险责任继续有效，生存期满还可以在约定的年龄一次性领取养老金祝寿。这种保险产品可以满足张女士所担心的问题，既有高额的保障又达到理财的目的。说实话，钱20年后就算存在银行同样也贬值，所以以保险的形式既规避风险，又保全资产，合理避税，实现财富增值和财富传承。在众多理财产品中保险理财是首选！（三）单身白领保险理财规划案例

小刘今年26岁，是典型的单身白领，从事软件开发工作，税后月收入12000元，年底双薪+10000元左右的奖金，有社保，无商业保险。每月开支：与人合租住房每月1500元房租，生活其他开支3000元左右。投资方面，小刘目前投资股票2万元，基金8万元，有定期存款6万元，活期存款1万元。计划在30岁结婚，并在结婚前买套小两居，以及价值10万元左右的小车。试为小刘设计一个适合的理财规划。案例分析：

小刘工作较稳定，收入较高，开支不太大，年结余11.4万元，结余比例约为68%，高于一般的平均值，说明小刘财富积累的速度很快。有基本的医疗和养老的保障，不过还略显不足。投资方面，规模较大，涉及种类也较多，初步判断小刘的风险偏好属于轻度进取型的。

现金规划：小刘月支出4500元，由于工作较稳定，而且无太大的风险，所以建议大约准备1.4万元放入活期账户比较合适。

案例分析：消费支出规划：小刘30岁计划组建家庭，大约3年内买房买车。按照房价2万元/平方米的一般价计算，我们假定小刘的目标为80平米的两居室，那么买房共需160万元，首付三成为48万元。按目前的状况，小刘已有资金和投资收益以及3年的节余，首付款问题不大。假设小刘买房按揭20年，按贷款利息5%计算，月供大约7500元，目前来看超出了月收入的30%，所以压力还是较大的。不过，随着家庭的组建，家庭总收入会有所增加，月供的压力会相应减小。另外，买车是一笔较大的开支，10万元对现在的小刘来说压力不大，但是要同时兼顾购房计划，还是考虑分期付款比较好。案例分析：

保险规划：社保的医疗保障是最基本的，某些大病或非工伤意外，小刘还得自己承担。所以小刘可以考虑配置重大疾病险，然后附加意外险。小刘每年可以控制年缴保费1.78万，保险产品的选择可以多种搭配，另外，储蓄分红型的保险也可以考虑。投资规划：基于我们估测的小刘的轻度进取型风格，我们建议小刘把约70%的资产作为成长型资产，约30%作为定息资产，这样比较合理。定期存款留足4万元就较好，毕竟定期存款会以牺牲收益更高投资产品为代价。其余的闲置资金可以增加到基金或是投资到债券产品。大约10万元的年节余(除去保险)可以采用基金定投的方式为买房买车等投资积累。第三节保险理财决策技巧与注意事项一、保险理财决策技巧：（一）选择代理人的技巧

1、通过“两问”选代理：“你干保险几年了”、“你都在哪家保险公司干过？”

2、通过“一看”选代理：主要是看该保险代理人是否主动提出“返还佣金”。（二）选择保险产品的技巧

1、大病保险

2、分红保险

3、万能保险与投资连接保险（三）善用“犹豫期”退保第三节保险理财决策技巧与注意事项（四）拒绝“地下保单”

1、“地下保单”的含义“地下保单”主要是指设在香港、澳门等地的保险机构通过隐秘的方式向内地居民非法销售的境外保险。在内地签署投保单、缴纳保费，再由推销人员将投保单、保费携带到境外，由境外保险公司在港澳当地签发保单。可以说这是一种走私行为。第三节保险理财决策技巧与注意事项2、购买“地下保单”的恶果（11项）⑴在内地签写投保单的保险，保单无效；⑵在内地签写投保单，并且提供了港澳签写投保单的虚假证明，不仅保单无效，而且还要承担制假文件的刑事责任；⑶因文字习惯的差异对保单容易产生纠纷；⑷客户保险利益无法保障；⑸保险代理人出具的保费发票真伪难辨；第三节保险理财决策技巧与注意事项

⑹保险代理人可能多收保费或者在保单生效后借故追加保费；⑺保险代理人侵吞或克扣赔款；⑻服务难以保障，主要表现在索赔难；⑼发生争议时，无法得到我国法律的有效保护；⑽经常受汇率变动影响，面临汇率风险；⑾在港澳地区，不少保险公司的规模都较小，但是市场竞争激烈，所以保险公司经常倒闭。第三节保险理财决策技巧与注意事项二、保险理财注意事项（一）理性购买保险

1、明确家庭财务规划目标

2、评估家庭资产状况（二）慎选保险公司（三）慎选保险代理人（四）虚心倾听保险代理人的建议第三节保险理财决策技巧与注意事项（五）仔细阅读保险理财规划书（六）仔细阅读保险条款（七）如实、认真填写投保单（八）必须亲自签字（九）认真阅读投保提示（十）索取缴费收据（十一）索取保单并认真审查保单内容阅读资料：

选购合适的保险，欢度春节

春节出游家里最好加一把“保险”的锁

春节即将到来，很多人准备回家探亲，也有的计划外出旅游，在享受一年一度的春节快乐时，潜在的各种风险不容忽视，筹备春节各项活动前，不妨选购一些保险来保障春节期间旅行和家财的安全。阅读资料：

选购合适的保险欢度春节旅游过节准备适宜保险产品

越来越多的人选择旅游的方式过春节，出发之前除了准备相关证件，备齐随身行李外，还有一件事情也必不可少，那就是购买旅游保险。尤其是要去国外旅行的朋友，在一个人生地不熟的环境，要提早预防各种事件，并能及时获得帮助，保险必不可少。一般来说，旅行社都会购买旅游责任险，但是投保一份旅行责任险是远远不够的。因为旅行责任险中，游客获得保险公司及旅行社赔付的前提，必须是因旅行社责任所导致的伤害，游客自身原因导致的伤害，保险公司是不予理赔的。阅读资料：

选购合适的保险欢度春节那么游客可以选择什么保险呢？一般来说主要有交通意外保险、旅游意外保险、旅游救助保险、旅游人身意外伤害保险等。但是每个人选择保险时还是要根据出行的目的地、所参加活动的危险系数、自身已有的保险情况选择适当的保险。如果选择的是国内游，一般的旅游意外险和交通意外险产品就可以满足需求了，但是意外险一般期限较短，保障期限从几天到一年不等，因此投保时需要注意，自己出游的时间是否还在意外险的有效期内。阅读资料：

选购合适的保险欢度春节如果选择出国旅游，那就需要更加周全的境外旅游保险了，因为这种保险除了涵盖意外伤害、医疗等一般意外险包含的保障范围外，还包括紧急救援等综合保障，比较能够满足出国旅行的需要。大多数欧洲的国家，都要求“先投保后签证”。保险必须包含24小时旅行紧急救援服务的医疗保险和境外旅行保险，医疗保险金额不得低于30万元人民币。其他国家虽然没有特别要求，但是如果到美国、新加坡、日本等医药费较高的国家旅游，医疗险的保额最好不要低于20万元人民币；而到埃及、东南亚等国，如果行程较短，医疗险的保额在10万元人民币左右即可。阅读资料：

选购合适的保险欢度春节

回乡过年交通意外险有保障城市里过春节总是没有家乡过春节那么有味道，即使已经成家，春节也该回家看看老爸老妈。年是一种文化，家乡是心灵的归宿。而回乡过年的潜在风险是交通途中，这类风险一般由航空意外险或者交通意外险来覆盖。很多保险公司都有交通意外险产品。如果被保险人在保险期间，以乘客身份乘坐相应交通工具时因遭受意外伤害事故身故或残疾，将可获得赔偿意外身故保险金或意外残疾保险金。这类保险选择比较自由，保险金额可以灵活自主选择（40万-200万）；保险期限灵活自主选择（1-12月），客户还可自主选择起保时间；三分钟下单，实时生成电子保单，次日即可生效。而且价格也比较便宜，7天到14天，40万元的保额只需要几块钱，在目前的新年出游之际，还提供实惠价格20元保100万元。阅读资料：

选购合适的保险欢度春节

有些人打算自驾游，有些人打算驾车回乡，在车险之外，一份特殊的自驾游保险也是相当有必要的。车主首先要仔细检查自己所购的各险种有没有出险地域的限制。现在有些保险公司也推出为自驾游专门设置的随车卡保险。这类的保险，涵盖的保障包括：意外伤害、意外伤害医疗、烧烫伤、自驾车特定事故特约赔付、车上乘客意外伤害、事先医疗急救费用垫付，全国多家网络医院联保等。部分保险公司的产品还提供事故现场救援，以及快速通知亲友的救助服务。一般来说，自驾游专用保险产品的价格在150元左右。阅读资料：

选购合适的保险欢度春节家财险防止春节期间意外损失

春节期间，人们关注外出旅行的安全，但是往往忽视了房屋空关时家庭财产的安全。即使不外出，春节期间，接待宾客，燃放爆竹等，家庭财产遭受损失的可能大幅增加，实际上，每年春节后，家财险理赔都会出现小高峰，因此准备一份家财险是度过一个快乐春节的保障之一。

对于大部分家庭来说，一份保障型的家财险产品就可以防御春节期间潜在的财产损失风险了。这类险种具有单纯的经济损失补偿性质，期限一般为1年，保险期满后，需要重新续保。主要保障因火灾、爆炸、自然灾害、意外事故等造成的家庭财产损失。

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选购合适的保险欢度春节

目前，各大保险公司推出的家财险保费基本在100-150元/年，消费者在购买这些产品时尤其要注意一些附加险种。比如在投保家财险主险的同时，可以附加对室内贵重物品进行盗抢险的投保；对自家物品的高空坠落可能导致的第三者伤亡进行附加投保；或者对家庭成员意外伤害和居家责任、家庭雇佣责任等进行附加。另外，在购买家财险时，消费者也有一些细节需要关注，与人身险产品不同，家财险保额的确定要与投保标的的现金价值挂钩。例如，投保人家由于火灾或爆炸造成损失10万元，如果投保人的保额只有5万元，那么保险公司只能赔付5万元；如果保额5万元，损失只有1万元，保险公司将按照投保人的损失1万元进行赔付。投保人还要保存好家用电器等的发票，如果发生火灾事故造成损失的，除保险单、财产损失清单外，保险公司还需要被保险人提交发票、消防部门证明等材料，如果发生修理费用，应保留相关修理发票或凭据。谢谢大家精品资料网（）成立于2004年，专注于企业管理培训。提供60万企业管理资料下载，详情查看：/map.htm提供5万集管理视频课程下载，详情查看：/zz/提供2万GB高清管理视频课程硬盘拷贝，详情查看：/shop/2万GB高清管理视频课程目录下载：/12000GB.rar高清课程可提供免费体验，如有需要请于我们联系。咨询电话班手机站网址：在线文档：

年度工作总结汇报ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托业务发展与创新研究上海国际信托投资有限公司王信举目录信托业务发展现状研究01信托业务创新研究——两项导致信托业务突破性发展的重大革新02信托业务创新案例分析03信托业务发展现状研究一般理解政策与法律环境发展现状一般特点发展桎梏信托的一般理解以信为本以诚治业诚即真诚、诚实，信即守承诺、讲信用，讲诚信就是要守诺、践约、无欺。如果有人要问英国人在法学领域取得的最伟大、最独特的成就是什么，那就是历经数百年发展起来的信托理念…这不是因为信托体现了基本的道德原则，而是因为它的灵活性，它是一种具有极大弹性和普遍性的制度。——英国法学家梅特兰信托的应用范围可与人类的想像力相媲美。——美国信托法权威斯科特信托的一般理解贯通货币市场、资本市场和产业投资的独特优势最好的非IPO投资银行业务平台信托制度框架下突出的财产管理功能和资金融通功能政策与法律环境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度体系的基本法《信托投资公司管理办法》（2002.6）——信托投资公司的经营管理规范《信托投资公司资金信托业务管理暂行办法》（2002.7）——信托主体业务的规范分类监管办法即将出台，诸多单项条例即将出台——信托证券专用帐户、信托公司及业务信息披露、房地产信托、信托公司治理指引、内控指引和信托核算等政策与法律环境监管思路逐步明晰信托公司分类监管原则、属地监管原则协调规划，统一监管尚需加强发展现状目前重新登记后的信托公司共59家，截至6月底，信托从业人员4600人近三年来，集合资金信托计划1053个，大部分获得了成功，信托公司接受管理的信托财产总额已近2000亿元人民币。84%的信托财产为资金信托，财产信托业务开始呈现良好的发展态势。——银监会非银部主任高传捷，中国长沙信托论坛(2004.10）一般特点由单一信托到集合信托由资金信托向财产信托过渡运用范围由单一领域到多领域运用工具由单一向多种工具相结合发展桎梏信托登记信托税收信托会计信托业务创新研究两项导致信托业务突破性发展的重大革新信托内部信用增级信托制度框架下的所有权解析内部信用增级外部信用增级由第三方提供信用担保，提供者包括政府、专业保险公司、金融机构、大型企业的财务公司等，增级工具主要有：政府承诺函、保险、企业担保、现金抵押帐户和信用证等。信托内部信用增级利用基础资产产生的部分现金流来实现,可避免利用外部信用增级工具较容易受信用增级提供者信用等级下降风险的影响的风险。增级工具主要有：构建优先/次级结构、利差帐户和超额抵押等。优先/次级结构就是根据一定的原则和需求，将信托或资产支撑的证券产品的收益权分为不同信用品质的档级，不同档级的受益权承担风险、享有利益及利益分配或退出的顺序有区别。内部信用增级——构建优先/次级结构遵照风险和收益相匹配的原则，通过组合策略，向选择不同风险-收益结构特征的投资者分配不同现金流的结构化设计，能保证不同层次受益权对应的现金流汇总能够复原为项目整体的现金流，摆脱了项目本身性质以及外部信用担保的制约，而仅仅依赖于项目自身权利和义务的重新分配就能在最大程度上保障优先收益的实现。可保障那些偏好于稳定收益的投资者能够在总体收益状况不是太好的情况下也能获得较稳定收益，同时使风险偏好型投资者在总体收益情况较差时自愿让渡财产以补贴保本型投资者，而在总体收益较好时获得独享较高收益的权利。信托制度框架下的所有权解析英美法系和大陆法系所有权制度的基本涵义中国信托法律框架下的所有权概念简析信托业务创新案例研究某国企国有股权退出信托解决方案华融资产管理公司不良资产证券化项目某酒店式公寓收购项目信托解决方案某国企改革信托解决方案项目情况根据有关部门对某大型国有企业进行资产重组的指示，经方案慎重比选，该企业欲将其下属某子公司通过信托方式转让，转让资金作为重组基金，从而实现国有资产在该公司的退出。经研究，决定发起集合资金信托计划，用于受让该企业持有的下属公司的股权。信托计划分别向优先投资者、普通投资者和战略投资者募集，并重组董事会和监事会，选聘经营者，同时在信托计划项下设立特别委员会（由部分普通投资者和战略投资者根据