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文档简介

公司企业现金管理制度1.企业现金管理概述现金是一个企业生产经营过程中非常必要的资源。现金管理是指企业对现金的收支、储备、运作、分配等方面进行计划、组织、实施、监督和控制的过程，以达到提高企业现金利用效能，保证企业现金安全和经营稳健等目的。企业的现金管理主要涉及以下方面：现金预算与规划；现金流管理；现金收付管理；现金短期、中期、长期存储和运作；现金风险预测、控制和投资。2.企业现金管理制度的价值实行现金管理制度对企业的效益和价值有如下体现：提高企业现金管理的科学性和规范化程度；有效预防企业现金失窃和盗用问题；维持企业正常运营的流动性；为企业制定现金决策提供指导；提高企业整体财务风险防范能力。3.企业现金管理制度的制定企业现金管理制度是指为规范企业现金收支管理、储备现金、流动现金的管理和提高现金利用效率而制定的各种制度、规章和工作程序，是保证企业日常运营的现金安全、稳健和流畅的基础。制定企业现金管理制度需要以下步骤：制定规章制度：向企业人员公布企业的现金管理制度，落实管理职责及制度遵守的考核等；审核授权：对现金管理人员进行审批和授权，使其负责进一步落实企业现金管理制度；现金收付管理：建制合理的现金收付流程和现金收付管理制度；现金交接流程：建立现金交接流程，记录每笔现金收支；完善监督机制：通过内部审计、财务审计、日常监督等方式，对现金管理人员的行为、现金管理制度的执行等进行监督，发现问题及时整改。4.企业现金管理制度的执行企业现金管理制度的执行需要从以下几个方面进行：现金的收付：按照制度规定的流程和处理方式进行现金的收付；流动现金管理：根据企业的现金流量状况，制定合理的资金使用计划和预算；储备现金管理：确定企业的现金储备金规模和运营管理方式，以应对突发事件和经济波动；投资现金收益管理：根据市场情况，对企业的现金进行合理的投资，提高资产回报率；监督与检查：严格执行现金管理制度，及时发现和处理违规和漏洞。5.企业现金管理制度的更新和完善以上介绍的企业现金管理制度是综合考虑企业风险和发展情况而制定的，需要根据企业实际情况进行操作和监管。企业应当积极推动现金管理制度的完善和更新，不断优化企业现金

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