《国际信贷》课程教学大纲

国际信贷课程教学大纲INTERNATIONALLOAN学时数：32其中：实验学时：0课外学时：0学分数：2适用专业：金融学一、课程的性质、目的和任务本课程是专门为经济类本科金融专业开设的专业课。本课程阐述了国际信贷的发展历程、分类、定价、风险管制、国际信贷的实务:短期贸易融资、出口信贷、国际银团贷款、抵押贷款、项目贷款、政府贷款、国际金融机构贷款和国际信贷中的法律条文和主要法律行为。通过本课程的学习，使学生掌握国际信贷管理的基本概念、基本理论、基本知识和技能并为随后学习其他专业课和将来从事经济工作准备条件。二、课程教学的基本要求掌握国际信贷管理的基本概念、基本理论和基础知识，熟悉国际信贷管理的主要经营业务。（二）了解世界上国际信贷管理的现状和发展趋势、运行规律和特点（三）了解国际信贷的相关的法律关系和法律行为。，（四）学会运用本课程的知识解释经济生活中特别国际信贷管理中的现象和有关问题。（五）掌握国际信贷管理的实际业务操作能力。（六）能独立阅读其他有关国际信贷的书籍，并能够作一些金融理论的初步研究。三、课程的教学内容、重点和难点第一章导论（3学时）一、国际信贷的研究对象1、银行信用融资2、商业信用融资3、证券融资二、国际信贷的发展与创新1、发展2、创新三、国际信贷的学科内容与结构（一）内容1、国际信贷概述2、国际贸易信贷具体方式介绍3、其他形式的国际融资方式4、国际信贷管理（二）结构1、基础篇2、实务篇3、法律篇重点：国际信贷的内容与结构难点：国际信贷的内容与结构第二章国际信贷概述（3学时）一、国际信贷的特征与作用（一）国际信贷的概念（二）国际信贷的关系人1、借款人2、贷款人3、金融中介人4、代理人5、担保人（三）现代国际信贷的特点1、资金流向多元化2、用途不断扩大3、集团式贷款规模加强4、信贷货币种类增多5、浮动利率模式为主6、融资方式多元化（四）国际信贷的作用1、有助于促进世界经济的增长2、有助于缓解各国的国际收支困难3、有助于加强国际金融合作二、国际信贷分类（一）按贷款主体分：1、国际商业银行信贷2、政府贷款3、国际金融机构贷款（二）按融资目的划分1、短期贸易信贷2、出口信贷3、项目贷款4、金融性融资三、国际信贷的管制（一）目的（二）方式（三）内容重点：国际信贷的特点和分类难点：国际信贷的管制第三章国际信贷定价（3学时）一、国际信贷的时间价值（一）信贷资金的时间价值分析（二）信贷资金时间价值表现（三）利息、资金额和时间的关系（四）信贷资金时间价值计量二、利息和利率（一）利率的分类1、按计算利息的时间：年率、月率和日率2、按计算利息的方法：单利和复利3、按利息支付的时间分：一般利率和贴现利率4、按金融机构业务的种类分：存款（贷款）利率、透支利率、借款利率和同业拆借利率5、按国际资金借贷的时间分：伦敦同业拆放利率、伦敦同业拆入利率、伦敦同业拆放的中间利率、美国优惠利率、日本长期信贷利率。6、按利率是否变动分为：固定利率、浮动利率、可变利率三、影响利息的因素1、生息时间计算方法选择对利率的影响2、使用利率种类的不同对利率的影响3、计息方式的不同对利率的影响四、影响贷款实际价格的其他因素1、还本付息方式2、计息期限五、国际信贷中的价格构成及定价方法（一）国际信贷的价格构成1、银行筹集资金的成本2、银行的非资金性经营成本3、贷款违约风险补偿金4、单位资金利润率（二）国际信贷利率的几种定价方式1、成本、利润相加定价法2、基准利率风险加成法3、低于基准利率定价法4、限定贷款利率上限定价法5、成本—收益贷款定价法六、国际信贷费用1、管理费2、代理费3、承担费4、杂费5、罚金重点：国际信贷的利率及定价难点：国际信贷的定价第四章国际信贷风险管理（3学时）一、国际信贷风险的概念（一）风险的基本性质（二）国际信贷所涉及的风险1、国家风险2、信贷风险3、利率风险4、汇率风险（三）国际信贷的风险管理1、风险的识别和分析2、风险的评价和衡量3、风险的控制和处置二、国际信贷风险评估（一）国家风险评估1、定性分析：基本面分析、国际收支2、定量分析：风险评级法、情景分析法、外债规模结构与偿债能力分析（二）信贷风险评估1、信用风险状况分析2、财务指标分析3、现金流量分析4、评估贷款信用风险度三、国际信贷风险的控制与处理（一）一般措施1、风险规避2、风险分散3、风险转移4、风险抑制5、风险自留（二）国家风险的控制与处置1、风险规避法2、风险转移法3、风险分散法（三）贷款信用风险的控制与处置1、风险规避与分散2、风险的转移与抑制四、利率和汇率风险控制和处置1、合同规避风险法2、金融市场交易法重点：风险的评估与处置难点：风险的控制与处置第五章国家信贷决策（3学时）一、国际信贷决策（一）银行的国际信贷政策（二）国际信贷的原则1、安全性2、流动性3、盈利性（三）国际借款人的资格审查1、有关国际借款人的法律资格审查2、有关借款人的意愿审查3、信贷决策分析二、国际信贷中的“双赢”决策（一）关于借款人借款决策动机分析（二）借款人的借款成本决策分析1、估计借款成本2、降低简接成本的贷款条件三、“双赢”决策分析货币选择利率选择适用法律税金考虑重点：国际信贷决策和“双赢”决策难点：“双赢”决策分析第六章国际贸易短期融资（3学时）一、国际贸易短期融资概述（一）国际贸易短期融资概念（二）国际贸易短期融资的主要内容1、装运出口前融资2、装运出口后融资3、货物进口前融资4、货物进口前融资5、货物进口后融资（三）国际贸易短期融资的特点（四）国际贸易短期融资的主要风险（五）如何控制国际贸易短期融资的风险二、国际贸易短期融资中的银行信贷（一）国际贸易短期融资的资信调查（二）商业银行对进口商的短期信贷及其基本做法1、透支2、承兑信用3、进口押汇（三）商业银行对出口商的短期信贷及其基本做法1、出口押汇2、出口打包放款3、凭信托收据贷款4、无抵押品贷款三、保付代理业务（一）保付代理概述（二）保付代理的分类（三）保付代理的功能1、信用销售控制2、借款回收3、销售分户管理4、贸易融资5、坏帐担保（四）保付代理的流程重点：国际贸易短期融资中的银行信贷业务和国际贸易短期融资概述难点：国际贸易短期融资中的银行信贷业务第七章国际贸易中长期融资—出口信贷（2学时）一、出口信贷概述（一）出口信贷的特点和作用1、出口信贷的特点2、出口信贷的作用二、出口信贷的主要内容和一般做法1、卖方信贷2、买方信贷3、混合贷款4、“福费廷”业务5、其他类型的出口信贷三、出口信贷的保险（一）开办出口信贷保险的意义和作用（二）出口信贷保险的主要范围（三）出口信贷保险的国际发展趋势和我国的现状重点：出口信贷的特点和内容难点：出口信贷的保险第八章国际银团贷款（2学时）一、国际银团贷款的概述（一）国际银团贷款的由来（二）国际银团贷款的当事人1、借款人2、担保人3、贷款人（三）国际银团贷款的一般特点1、联合贷款方式2、提供信用的方式3、货币4、贷款条件5、包销与推销6、贷款合同二、国际银团贷款的程序1、国际银团贷款的组建2、国际银团贷款协议3、贷款银团与借款人易发生争执的问题三、国际银团贷款的报价与风险管理（一）国际银团贷款的报价要点1、作最大努力与确定的承诺2、有效期限3、标价的主要构成因素4、平均贷款期限5、标价的比较（二）国际银团贷款的风险管理重点：国际银团贷款的概念和程序难点：国际银团贷款的报价和风险管理第九章抵押贷款（2学时）一、抵押贷款概述（一）抵押贷款的概念（二）国际贷款中的担保形式（三）抵押贷款与抵押担保的类型1、不动产抵押贷款2、动产抵押贷款3、浮动设押（四）抵押贷款下的抵押权特性二、国际抵押贷款的业务种类（一）不动产抵押贷款1、不动产抵押贷款的主要形式：商业不动产抵押贷款、工业不动产抵押贷款、以营建中的房屋做抵押的贷款2、不动产抵押贷款的发放程序3、不动产抵押贷款协议的一般条款和主要信贷条件（二）动产抵押贷款1、类型2、形式：商品抵押放款、应收帐款抵押贷款、证券抵押放款3、登记与执行4、动产抵押权的优先顺序（三）浮动抵押1、概念与特点2、利弊分析（四）国际抵押贷款的法律适用（五）抵押贷款与资产证券化重点：抵押贷款的类型与特点难点：抵押贷款的业务种类第十章项目贷款（2学时）一、项目贷款概述（一）概念1、定义2、类型：无追索贷款和有追索项目贷款3、项目贷款的特征：项目导向原则、有追索权导向原则、风险分担原则、表外融资原则、项目结构多元化、融资成本较高（二）项目贷款的产生与金融创新（三）项目贷款的当事人（四）项目贷款的功能二、项目贷款的决策（一）项目贷款的可行性分析1、宏观环境分析2、项目经济可行性分析3、项目收益评估（二）现金流量分析1、影响现金流量的变量2、现金流量的敏感性分析（三）项目的融资结构决策分析1、项目的融资结构框架分析：项目的投资结构、项目的融资结构分析、项目的资金结构分析、项目的信用保证结构分析、2、项目融资结构要解决的问题：如何实现有追索权、如何分担项目风险、项目贷款中的资产抵押和信用保证三、项目贷款的风险管理（一）项目贷款中的风险分类1、项目建设中的风险2、项目营运阶段的风险3、信用风险4、完工风险5、生产风险6、市场风险7、金融风险8、环境保护风险（二）项目风险的定量分析1、CAPM模型2、债务覆盖率3、资源收益覆盖率（三）项目风险防范1、特许权协议2、完工担保协议3、提货或付款合同4、投资协议书5、购买协议书6、产品支付协定7、经营管理合同8、保险合同重点：项目贷款的决策和风险管理难点：项目贷款的风险管理第十一章政府贷款（2学时）一、政府贷款概述（一）政府贷款概念（二）政府贷款的性质：是具有双边或多边官方经济开发援助性的优惠贷款（三）政府贷款的作用1、扩大提供贷款国家的商品输出2、提高贷款国家的资本输出3、促进使用贷款国家的经济发展4、增进双边政府之间的经济贸易技术合作（四）政府贷款的特点（五）政府贷款的影响因素（六）赠于成分的概念和计算二、政府贷款的类别（一）按信贷国家分1、发达国家对发展中国家的分类2、发展中国家对发展中国家的贷款3、社会主义国家对社会主义国家的贷款4、社会主义国家对发展中国家的贷款（二）按是否计息分1、无息贷款2、计息贷款（三）按贷款的目的、用途分1、开发贷款2、商品贷款3、现汇贷款4、混合贷款三、政府贷款的程序、条件和管理（一）政府贷款的程序1、申请贷款2、审查评估3、承诺换文4、签订协议5、提用贷款6、监督管理（二）政府贷款的条件1、标的2、利息与利率3、费用和期限4、附加条件（三）政府贷款的管理1、机构；美国国际开发暑、日本海外经济协力基金、科威特阿拉伯经济发展基金会挪威国际开发署、德国复兴信贷银行2、主要内容：贷款使用控制条款、借款国税收豁免条款、争端解决条款3、协定：政府贷款协定4、政府贷款的担保与保证5、政府贷款的限制条款四、主要国家政府贷款情况（一）美国政府贷款（二）日本政府贷款（三）德国政府贷款（四）中国的政府贷款重点：政府贷款的概念和类别难点：政府贷款的管理（类别、程序、条件和管理）第十二章国际金融机构贷款（2学时）一、国际货币基金组织（一）基金组织的结构与宗旨（二）基金组织信贷资金来源1、基金份额2、借款3、信托基金（三）基金组织的贷款特点1、贷款对象2、贷款用途3、贷款额度4、贷款期限5、贷款方式6、费用与酬金（四）贷款种类1、普通贷款2、专门贷款：缓冲库存贷款、石油贷款、中期贷款、信托基金贷款、补充贷款（五）基金组织贷款存在的主要问题1、信贷资金来源不足、不能满足需求2、信贷资金的使用不均衡3、信贷资金的附加条件不合理二、世界银行集团贷款（一）世界银行贷款组织（二）世界银行资金来源1、成员国交纳的银行股份2、借款3、业务净收益4、转让债券5、贷款资金回流（三）世界银行贷款原则1、只贷放给成员国2、用于特定的生产性项目3、专款专用、接受世界银行的监督4、只贷给有偿还能力的国家（四）世界银行贷款方向1、农业发展2、能源开发3、开发金融公司4、教育5、人口计划6、旅游（五）世界银行贷款种类1、项目结合的贷款和非项目结合的贷款2、一般性贷款和非项目结合的贷款3、中期贷款和长期贷款4、自行贷款和联合贷款5、结构贷款、技术性贷款和紧急复兴贷款三、国际开发协会贷款1、宗旨2、资金来源3、贷款业务四、国际金融公司1、建立及宗旨2、资金来源3、贷款业务五、亚洲开发银行贷款1、宗旨2、资金来源：普通资金、亚洲开发基金、技术援助特别基金、日本特别基金、联合融资3、贷款业务：项目贷款、规划贷款、部门贷款、开发金融机构贷款和综合项目贷款、特别项目执行援助贷款、私营部门贷款、联合贷款六、非洲开发银行贷款1、建立及宗旨2、资金来源3、贷款业务：非洲开发基金、非洲投资和开发国际金融公司、尼日利亚信托基金非洲再保险公司七、泛美开发银行贷款重点：国际货币基金组织和世界银行集团贷款难点：国际货币基金组织和世界银行集团贷款第十三章国际信贷中的法律关系（2学时）一、国际信贷中的法律关系（一）金融法律关系的概念1、以现行的金融法律规范为前提2、是从事金融业务主体参加的复数主体3、是国家强制力保护的、以金融法上的权利和义务为内容的4、在金融行政管理和金融业务活动中发生的社会关系（二）金融法律关系的主体1、金融管理法律关系2、金融业务经营法律关系3、金融系统内部法律关系二、国际信贷中的法律关系内容（一）国际信贷中金融法律关系的特点1、法律法规较为复杂2、当事人多种多样3、合同内容复杂4、准据法的选择非常重要5、国家信用广泛参与6、债务担保差别较大（二）国际信贷中法律关系的类型1、政府贷款2、混合贷款3、其他国际法律关系三、国际商业信贷的法律条文1、标题与序文2、定义3、贷款货币4、贷款金额5、贷款期限6、贷款利息7、贷款费用8、贷款用途9、先决条件10、提款11、贷款的偿还12、提前偿还13、陈述与保证14、约定事项15、违约事项16、税收条款17、权利转让18、本票四、国际贷款中的担保（一）人的担保1、保证人的资格2、保证协议的主要内容：一般条款、保护性条款和特殊条款（二）物的担保1、动产质押2、动产抵押、3、不动产抵押权4、浮动担保五、国际信贷中的违约救济（一）加速贷款到期（二）抵消（三）判决前扣押资产（四）管辖权（五）准据法重点：国际贷款的条文和担保难点：国际贷款的条文和担保、国际信贷中的违约救济四课程各教学环节要求教学方式课堂讲解、讲授。2、学生讨论和习题3、布置阅读与自由阅读（二）考核要求主要考核学