财务项目管理制度及流程

财务项目管理制度及流程第一条为了加强公司项目管理，监督项目执行进度，规范项目核算,倡导一切以项目为重的指导思想，合理控项目费用支出,特制订本制度。本制度合用公司项目部全体员工。第一部分项目的开发第二条所开发项目在我市的,前期项目开发的费用由项目开发人员垫支，待项目备案后费用计入项目成本核算.第三条所开发项目在外地的，项目开发人员能够到财务预支差旅费，其差旅费及项目开发所产生的费用待项目备案后计入项目成本核算。差旅费预支流程见《差旅费报销的管理规定及流程》.第四条如果项目开发不成功，则所产生的费用计入公司管理成本进行核算。第二部分项目的备案第五条项目备案后,订立合同前，项目经理需将该项目提交客户的各项报价及该项目的各项成本预算表提供应财务,经会计审核，报送总经理审批后方可订立合同。第六条项目部经理应将由总经理签字同意后的项目预算表交至财务部，由财务部监督项目执行进度.第七条至项目合同订立前，围绕该项目发生的费用计入项目成本预算。第八条项目合同订立后，项目经理将合同交至财务部，项目执行正式开始.第三部分项目执行过程第九条合同订立后，项目经理负责合同款项的催收，应严格按照合同所规定的收款时间和款项期数敦促合同方将款项及时汇入公司财务。第十条在第一笔款项收回公司后，才干按照财务制度申请项目经费.申请的经费额度比例按照项目预算表的成本收入比例，结合款项每笔分期收入的金额进行核算。第十一条如果合同方未能及时按照合同商定将款项汇入公司，则公司按每天＊%扣除项目利润做为公司管理成本。第十二条项目周期短于一种月的，项目经理每七天应将《项目成本核算表》、《项目职工工资汇总单》、《劳务人员劳动酬劳发放及结算汇总单》发给财务，财务与《项目成本预算表》进行核对,发现问题及时告知项目经理，做好成本费用的合理控制。第十三条项目周期不不大于一种月的，项目经理应于每月的30日前将《项目成本核算表》、《项目职工工资汇总单》、《劳务人员劳动酬劳发放及结算汇总单》发给财务,财务与《项目成本预算表》进行核对。第十四条遇下列状况，财务有权对同一项目的再次项目经费申请予以驳回:1、除第一笔项目回款后，项目的其它款项未能按照合同商定及时收回;2、再次申请同一项目经费时，上一笔项目经费的成本费用未能获得正当的财务凭证而入帐;3、项目实际成本费用已经超出项目预算表中费用预算的80％;4、未与财务清缴上一笔项目经费的款项.第十五条在执行本制度第九条及第十三条的规定下，如果有特殊状况急需要进行项目经费申请或者项目经费的再次申请，需写明具体状况、合同款项清缴时间、后续状况解决成果，由总经理签字确认后财务方可执行。第十六条特殊状况涉及下列几个情形：(补充）第十七条财务支付必须款项的原则:是本地公司的,规定支付款项的全额发票；是异地公司的，原则上也是全额发票;有特殊状况可临时用收据替代,但项目经理必须写出状况阐明并标注期限。如果逾期不换,将暂停支付余款或追引项目经理的责任。第十八条有关项目内人员差旅报销的规定参见《有关差旅费报销的管理及流程的规定》。第四部分项目的完毕第十九条项目完毕的定义：1、项目合同内的全部应收款项全部清缴;2、项目内全部成本费用的正当凭证已经交与财务并具实入帐;3、项目内全部预付款项已获得正当发票；4、项目内借款已与财务全部清缴完毕。第二十条只有满足上述全部条件才干拟定本次项目的完毕，任一条件未满足都不能拟定项目的完毕.第二十一条项目未拟定完毕前，财务应于每季度就本项目的往来款与项目经理进行核算,并敦促项目经理及时清缴往来款;对于超出三个月尚未及时清缴的款项.(要有解决吗,