5-非比例再保险市公开课特等奖市赛课微课一等奖课件

第五章非百分比再保险

非百分比再保险(non－proportionalreinsurance)是以损失为基础来确定再保险当事人双方责任，故又称损失再保险，普通称之为超出损失再保险(excessoflossreinsurance)。但英文“excessofloss”意思，又可了解为超额赔款。所以，“excessoflossreinsurance”有时是非百分比再保险总称，有时又是指其中一个分类—超额赔款再保险。第1页第一节非百分比再保险主要方式一、险位超赔再保险

险位超赔再保险（ExcessofLossPerRiskBasis），是以每一危险单位所发生赔款来计算自负责任额和再保险责任额。

关于险位超赔在一次事故中赔款计算有两种情况,一是按危险单位分别计算，没有限制；二是有事故限额，即对每次事故总赔款有限制，普通为险位限额2～3倍，即每次事故接收企业只赔付2～3个单位损失。现举例说明以下：第2页

现有一超出100万元以后900万元火险险位超赔分保协议，表示为“超出100万元以后900万元”，用英文表示为“9,000,000InExcessof1,000,000”。在一次事故中有三个危险单位遭受损失，每个危险单位损失150万元。假如每次事故对危险单位没有限制，则赔款分摊如表4-1所表示。

第3页表4-1险位超赔赔款分摊表单位：元

危险单位发生赔款分出企业负担赔款接收企业负担赔款Ⅰ15000001000000500000Ⅱ15000001000000500000Ⅲ15000001000000500000共计450000030000001500000第4页但假如每次事故有危险单位限制，譬如为险位限额2倍，则赔款分摊方式如表4-2所表示。在此情形下，因为接收企业已负担了两个危险单位赔款，所以第三个危险单位损失全部由分出企业自己负责。

第5页表4-2(限额)险位超赔赔款分摊表单位：元危险单位发生赔款分出企业负担赔款接收企业负担赔款Ⅰ15000001000000500000Ⅱ15000001000000500000Ⅲ1500000150000000共计450000035000001000000第6页二、事故超赔再保险

事故超赔再保险（ExcessofLossPerEvent/OccurrenceBasis）是以一次事故或巨灾所发生赔款总和来计算自负责任额和再保险责任额再保险方式。即以一次事故中多数危险单位责任累计为基础来分摊赔款。事故超赔再保险责任计算，最关键是一次事故划分。

第7页在事故超赔再保险协议中订有“时间条款”，以作为划分“一次事故”标准。比如有要求台风、飓风、暴风连续48小时内为一次事故。地震、洪水连续72小时内为一次事故。

假设有一超出100万元以后100万元巨灾超赔分保协议，一次台风连续了6天，该事故共损失400万元。

第8页

若按一次事故计算:400万元赔款，原保险人先自负100万元赔款，再保险人负担100万元赔款，剩下200万元赔款仍由原保险人自负，原保险人共负担300万元赔款。若按二次事故计算：

分出企业接收企业第一个72小时损失150万元100万元50万元第二个72小时损失250万元100万元100万元—————————————————————————200万元150万元第二次事故余下50万元赔款就要分出企业自己负担。第9页

在超额赔款再保险方式中，有一个分“层”(layering)安排方法，即将整个超赔保障数额分割为几层，便于不一样再保险人接收。

比如，某保险人对他承保500万英镑业务，分为四层安排超额再保险：

第10页

第一层为超出10万英镑以后40万英镑，（即原保险人自负责任为10万英镑赔款，超出10万英镑，但少于50万英镑责任，由第一层再保险人负担）。第二层为超出50万英镑以后50万英镑。第三层为超出100万英镑以后100万英镑。第四层为超出200万英镑以后300万英镑。

第11页我们把第一层分出人自负责任额叫起赔点。那么，第二层起赔点就是第一层分出分入负担赔款责任之和，余类推。第12页三、赔付率超赔再保险(一)赔付率超赔再保险概念

赔付率超赔再保险(ExcessofLossRatioReinsurance)，是按赔款与保费百分比来确定自负责任和再保险责任一个再保险方式，即在约定某一年度内，对于赔付率超出一定标按时，由再保险人就超出部分负责至某一赔付率或金额再保险方式。

第13页

例1：有一赔付率超赔协议要求，赔付率在70%以下由分出企业负责，超出70%至120%，即超出70%以后50%，由接收企业负责，并要求赔付金额以60万元责任限制，二者以较小者为准。假设净保费收入为100万元，已发生赔款为80万元，则赔付率为80%，那么，分出企业负责70%，计70万元，接收企业负责70%以后部分，即10%，计10万元。第14页例2：协议要求，赔付率在70%以下由分出企业负责，超出70%至120%，即超出70%以后50%，由接收企业负责，并要求赔付金额以60万元责任限制，二者以较小者为准。已发生赔款为135万元，则赔付率为135%，分出企业负责70%，计70万元，接收企业负责70%以后50%，即50万元(小于60万元)，还有15万元赔款将仍由分出企业负责。第15页

请看下面条款

“topay90%ofalllossesinexcessof70%lossratiouptoamax.of90%0f140%lossratioor90%of£600000,whicheverthelesser”.就此条款举例以下：1、某年度净保费收入：£1000000该年度累计净赔款：£800000分出人赔：?在保险人赔：?第16页2、某年度净保费收入：£1000000该年度累计净赔款：£1450000原保险人赔款：?

在保险现任赔款：?

第17页

普通在赔付率超赔在保险协议中，都有一项尤其要求，即接收企业所接收超出自负责赔款责任，只负担其90%，其余10%仍由分出企业自留。这就是所谓“共同再保险”。这一要求目标是为了预防分出企业承保质量不高，或理赔过于宽大损及接收企业。第18页(二)赔付率计算

赔付率是赔付率超赔再保险中心问题，怎样计算赔付率至关主要。

通常赔付率计算方法采取“已发生赔款对满期保费”(incurredlossestoearnedpremiumbasis),即：第19页

赔付率=已发生赔款/满期保费×100%其中，已发生赔款(incurredlosses)=本年度已付赔款净额+本年度未决赔款准备金-上年度未决赔款准备金满期保费(earnedpremium)=本年度保费+上年度未满期保费准备-本年度未满期保费准备金第20页

在实际业务中，赔付率超赔再保险方式，其赔付率按当年度净保费收入(netpremiumincome)与赔款净额(netlosses)比率来计算，对于每一签单年度(eachunderwritingyearofaccount)收支，按会计登账数字来计算。

对于这种赔付率，在相关条文中称为“签单年度净赔”(netunderwritingsettlement)。第21页净保费收入与赔款净额计算以下：

净保费收入=毛保费+加保费-退保费-佣金-再保费支出-保费税-盈余佣金

赔款净额=已发生赔款(包含理赔及诉讼费用)-收回赔款-摊回再保险赔款第22页四、两类三种非百分比再保险方式比较（一）特点险位超赔分保是以一次事故中每一个风险单位赔款为基础。事故超赔分保是以一次事故中全部风险单位总赔款为基础。赔付率超赔分保则是以一定时间赔付率为基础。第23页（二）利用目标险位超赔分保目标在于对每一风险单位赔款成本加以控制，即以一个固定自负赔款额将全部同类危险单位赔款皆限于自负额之内。事故超赔分保则是保障一次事故造成累积赔款责任。赔付率超赔分保目标在于将某一期间赔付率控制在一定程度内。

第24页(三)应用范围

险位超赔分保适合用于财产保险等普通性业务，因为是按风险单位损失赔偿来计算，分出企业自负赔款责任都偏低。所以叫普通承保超赔保障（workingcover,underwritingcover）。

事故超赔分保惯用于巨额或巨灾风险再保险，对分出企业来讲，能够防范巨灾损失下异常赔款，所以这种方式也叫异常灾害再保险。（catastrophecover)。第25页

赔付率超赔分保主要适合用于一些年度改变较大，经营较难以稳定业务，如农作物保险。这种方式有保护分出企业承保业绩作用，使其不至于在一年内，因为陆续发生中小赔款累积结果使总经营结果不好。所以这种方式又叫经营结果分保（excessoflossbyresult）。当然，它能控制赔付率，也仅仅是预防灾害、事故随机波动，但并不能确保企业盈利。第26页从上面比较能够看出，从分出企业对业务进行风险管理角度，这三种方式是从点（险位超赔）到面（事故超赔），最终再到空间（赔付率超赔）立体发展。第27页五、非百分比再保险与百分比再保险比较

与百分比再保险相比，非百分比再保险含有以下特点：1．在百分比再保险之下，接收企业接收分出企业承保责任一定百分比，所以全部保费及赔款，皆与分出企业保持一定分配百分比；非百分比再保险则不然，接收企业并不以百分比方式出现，不分担百分比责任，仅在赔款超出分出企业自负额时负其责任。第28页

2．百分比再保险是以保额为基础分配自负责任和分保责任；而非百分比再保险是以赔款为基础，依据损失额来确定自负责任和分保责任。接收企业责任额不受原保险金额大小影响，而与赔款总额相关联。3．百分比再保险按原保险费率计收再保险费，且再保险费为被保险人所支付原保险费一部分，与再保险业务所占原保单责任保持同一百分比；非百分比再保险采取单独费率制度，再保险费以协议年度净保费收入为基础另行计算，与原保险费并无百分比关系。第29页

4．百分比再保险通常都有再保险佣金要求，而非百分比再保险中，接收企业视分出企业与被保险人地位相等，所以，无须支付再保险佣金。5．百分比再保险接收企业对分入业务必须提存未满期责任准备金。非百分比再保险接收企业并不对个别风险负责，仅在赔款超出起赔点时才负责，故不发生未满期保险费责任。

第30页6．百分比再保险赔款偿付，通常都由账户处理，按期结算；非百分比再保险对赔款多以现金偿付，并于接收企业收到损失清单后短期内如数支付。其道理与原保险人对原被保险人赔款一样。第31页百分比再保险与非百分比再保险比较表百分比在保险非百分比在保险1.责任基础保险金额赔款2.权利义务有百分比关系无百分比关系3.再保险费同原保险费率按摊赔数额另行厘定4.分保佣金有佣金要求无佣金要求5.准备金分出人能够保留未满期责任准备金和未决赔款准备金分出人不扣留再保险人任何准备金6.赔款偿付方式麻烦简单7.业务对象标准上“短尾”业务标准上“长尾”业务8.双方利害关系同命运标准落实全方面而广泛同命运标准落实受到一定限制9.业务交换适合不适合第32页六、非百分比再保险利弊

其利：

1．非百分比再保险以少数大额赔款与多数小额赔款以及年度赔款累积为对象，既能够保障单一风险所造成损失，又能够保障群体风险造成损失总和或责任累积，尤其是它对于巨额风险保障作用，是其它任何再保险方式所无法比拟。

第33页

2.非百分比再保险协议订定后，分出企业无需编制各种记载个别风险业务报表，仅须按季或按年编送包含保险费总额以及应付再保险费账单，一季或一年结算一次，分保手续和账务都比较简化，可节约经营费用。

第34页

3．非百分比再保险期限多与业务年度相一致，分保成本能够伴随损失率改变、保费收入以及保险市场发展情况逐年调整变动，灵活性大，含有平衡和稳定每年经营结果作用。4．对较大赔款，其超出免赔额以后部分直至一定额度能够从接收企业那儿摊回，分出企业能够有效地控制风险责任于一定程度以内，有利于保障其业务经营稳定性。

第35页

5．因为免赔额以内大量小额赔款由分出企业自负，且分保费按年结算支付，虽采取预付方法，但都以最低额计算，所以分出企业持有总保费绝大部分，有利于保费周转和利用。6．接收企业无须提存保费和赔款准备金，也不用支付再保险手续费，能够充分地对资金加以利用。

第36页其弊：

1．非百分比再保险协议多为一、两年协议,再保险关系极难稳定，分出企业必须经常洽商续约事宜,既繁琐又极无把握。2．非百分比再保险没有佣金要求，接收企业不分摊承揽及管理业务费用，分出企业对费用负担较重，对其财务有一定影响。第37页3．非百分比再保险协议通常皆由分出企业向接收企业接洽签定，所以业务流向以及保费支付多属单方性质，只能分散风险，得不到回头业务。4．非百分比再保险不要求接收企业提存准备金，故分出企业得不到接收企业推行义务确保。第38页

5．因为影响费率厘定条件随时可能发生变动，没有一定规律，所以给正确地制订再保险费率带来了很大困难和不稳定性。6．在非百分比再保险协议中，分出企业自负额决定，与保险金额及危险大小并无直接关联，且分出企业赔款责任限于自负额一定范围内，所以对于重大风险承保，往往会降低核保标准，以致接收企业暴露在分出企业承保人员道德风险之下。

第39页七、非百分比再保险与百分比再保险组合（一）在成数（或溢额）协议基础上再安排一个超赔再保险协议

这种组合是先安排一个溢额（或成数）协议，然后将溢额协议自留责任另安排一个超赔协议，方便提升自留额而降低保费损失。比如：第40页

某分出企业就某项业务安排一份溢额再保险，自留额原计划100万元，分出9线，现将自留额提升到500万元，但怕提升自留后危险过分集中，影响经营稳定性，所以将自留责任安排超赔再保险。第41页当只安排溢额分保时，业务情况以下：单位：万元业务每个风险单位总保额自留（100万元）溢额（9线）总额保费赔款总额保费赔款总额保费赔款A10021.210021.2000B50010810021.640086C8001612010021570014105D10002015010021590018135E10002024010022490018216第42页在溢额协议基础上安排超赔分保，假定超赔分保费率为70%，则单位：万元业务编号总额溢额协议自留（500）溢额（1线）保额保费赔款超赔分保总额保额保费赔款自负（10）超赔责任（490）保费赔款保费赔款A10021.20.61.21.40000B5001083870000C80016120310765300645D1000201503107655001075E100020240310711050010120第43页但提升自留后，在自留内安排超赔再保险时，要注意：1、节约自留保费要大于安排超赔再保险保费负担，不然得不偿失。2、所安排再保险，在手续方面要简便，所以超赔再保险比较适当。3、在百分比再保险协议基础上，另安排超赔再保，要如实通知再保险人理由，恪守最大诚信标准和同命运标准。。第44页（二）在超赔再保险协议协议基础上再安排一个成数（或溢额）协议

这种组合是先安排一个超赔协议，然后将自负赔款责任部分安排百分比再保险协议。这种安排也是为了提升起赔点，提升起赔额度可降低超赔再保险费率，以节约再保险费支出。但为预防自负赔款过大，乃安排百分比再保险。第45页例：某分出企业就某类业务先安排一个超赔协议，100万元以后100万元，然后将自留责任100万元另安排一份百分比再保险协议，分出60%，自留40%。假定该组合协议业务发生150万元赔款，则超赔协议之自留赔款责任超赔责任累计赔款总额自留（40%）分出（60%）50万150万100万40万60万第46页第三节非百分比分保协议主要条款内容

一、业务类条款(一)承保条款(insuringclause)

承保条款内容，主要订明分出企业自负责任和接收企业责任限额及责任基础。应包含四个要件：

第47页—最终赔款净额(ultimatenetloss)；—每一次事故(oneeventoroccurrence)；—自负赔款净额(netretainedlines)；—再保险最高责任额(maximumliability)这些内容我们后面单独讨论。

第48页(二)协议期限条款

非百分比分保协议协议期限普通为1年，但也有和百分比再保险协议一样，期限为继续性而不定时。条款举例：

“本协议适合用于年1月1日开始至年12月31日为止包含起始日终止日在内，在这期间发生损失。”第49页(三)业务范围和地域范围条款

该条款通常沿用百分比再保协议相关条文。条款举例：“本协议适合用于为本企业火险部门签署直接业务或临分业务协议项下承保危险，在协议要求期限和地域范围内发生损失。”第50页(四)除外责任条款

该条款沿用百分比再保险协议相关条文。条款举例：“本协议对以下业务和危险不承保：（一）战争和类似危险；（二）核危险；”第51页举例：期限Thisagreementwillbecomeeffectiveat12:01A.M.,EasternStandardTime,January1,,andwillremaininfullandeffectfortwelve(12)consecutivemonthstoexpire12:01A.M.EasternStandardTime,January1,.第52页Thisagreementshalltakeeffectfromthe1stdayofJanuaryforanylossorlossesoccurringonorafterthatdateandshallcontinueinforceuntilterminatedbythreemonthsnoticeinwritinggivenbyeitherpartytoexpireatmidnightonthe31stdayofDecemberinanyyear.Intheeventofeitherpartygivingnoticeofterminationthensuchnoticeshallbeautomaticallydeemedtohavebeengivenbybothparties.第53页范围：ThisAgreementistoindemnifytheReinsuredinrespectofliabilitywhichmayaccruetothemunderanyandallpoliciesand/orcontractofinsuranceand/orreinsuranceinrespectoftheclass(es)ofbusinessasspecifiedintheSchedule.第54页附表：AllbusinesswrittenintheFireDepartmentincluding:HomeownerandHouseholdersComprehensivePoliciesincludingPersonalandpublicLiabilityasapackage,Fire&AlliesPerilsandBusinessInterruptionwrittenintheReinsured’sFireDepartmentincludingtheMaterialsDamageSectionoftheContractsAllRisk/ErectionAllrisks第55页AndMiscellaneousEngineeringbusiness(including,butnotlimitedtoMachineryAllRisks,Computer/ElectronicAllRisksandBoiler/PressureVessels),writtenasdirectandfacultativereinsurances(includingRiotsand/orStrikesand/orCivilCommotionand/orMaliciousDamage).第56页非百分比再保险承保业务起源图例被再保险人经营业务险种：海上保险工程保险火灾保险……签单业务（直接业务）再保业务暂时再保险合约再保险超额赔款再保险第57页(五)赔款处理条款

该条款是相关赔款通知以及赔款账单编送和摊回要求。普通在协议中应订明，如有赔款发生并可能包括接收企业责任时，分出企业应及时通知。接收企业在接到赔款账单后，应在要求期限内向分出企业摊付赔款。

第58页(六)责任恢复条款（ReinstatementClause）

责任恢复是非百分比再保险主要特点之一。责任恢复就是在发生赔款使分保责任降低后，为了取得充分保障，将分保责任恢复至原有额度。比如：“假如本协议项下所给付任何赔偿部分已经用尽，则所用尽金额应自任何损失事故开始之日起自动恢复直至到期时为止。由分出人为责任恢复金额所支付追加保费应依据本协议下保费，按恢复金额与责任限额和恢复时间与保单期限百分比来计算。但不论怎样，接收人责任绝不能大于第五条所要求每一次损失事故责任限额，和在协议期内，全部责任也不能多于该金额两倍，并表示仅以上述责任限额为一次责任恢复。”第59页

比如，有一超出50万元以后50万元超赔分保，其分保责任额为50万元。现发生了75万元损失，超赔再保险人赔付了25万元，使分保责任额由50万元降低至25万元。如有恢复责任要求，则可在一定方式下将分保责任额仍恢复至原有额度即50万元。第60页

普通情况下，责任恢复要加缴再保险费(additionalpremium)，加费标准普通按原保费加50%或100%，有以原保费100%为基础，并按实际未到期期间来计算，有以原保费50%为基础，而不考虑未到期期间。第61页责任恢复时保费计算包括三个原因：原责任（L）、时间（t）、超赔再保险费（EP）。责任恢复应补缴保费（RP）基本公式为：RP=P/L×t/365×EP其中P代表恢复金额。比如：原再保险人责任额度是100万元，再保险费是2万元。保险期间是1月1日之12月31日，3月31日发生一个赔案再保险人分摊赔款50万元，恢复责任要交100%再保险费。则分出人应补保费：第62页RP=P/L×t/365×EP=50/100×275/365×2=0.75万第63页二、定义类条款(一)最终赔款净额（最终净损失）条款(ultimatenetloss)最终净损失是指赔案全部应付赔款和应收款项已处理完成后最终赔款净额。它等于一次事故造成赔款总额(包含经接收企业同意一切与处理赔款相关费用)，减去足以降低分出企业赔款各种金额，如损余、向第三者追回款以及其它再保险摊回赔款，不论其是否实际收回皆应冲抵。第64页

条款举例：“最终净赔款术语含义是指，相关任何损失事件中，为分出人实际支付数额，包含诉讼费用（假如有话）和其它一切损失费用（但不包含分出人办公费用和雇用人员薪金），并将残余价值追偿和回收款从该损失中减除，但在本协议中说明基层再保险不应扣除，以得出相关本协议项下应负责任金额。任何在损失赔付之后残余价值，回收款或支付款回收，都应视同上述损失赔付之前回收或收回，对此相关各方应作必要调整。所以对本条款不能解释为，相关本协议下损失要待分出人最终净损失确定后才能向接收人要求支付赔款。”第65页

本条款内容通常包含：(1)原保险人确实赔付赔款金额；(2)对于应扣除款项，已从赔款内扣除，或追偿所得已从赔款内冲抵；(3)如另有再保险，其摊回赔款应从(1)中扣除；(4)理赔费用可并入(1)内计算，但为第(2)项追偿所支付费用，则要从该项内扣除；(5)理付赔款一段时间后，若有第(2)(3)项追偿或摊回赔款时，不论是已收或未收(whethercollectedornot)，仍应将原计算最终赔款净额重新计算调整(这不但关系再保险人赔款负担，也关系原保险人再保险费负担)；(6)最终净赔款，并非一经理算就不能更改，未来若有追偿、摊赔时，仍可再按实际赔付金额进行调整。

第66页非百分比再保险是以赔款金额为基础再保险方式。最终净损失（赔款）条款订立是为了明确，原保险标损失发生后，作为非百分比再保险协议项下分出企业与分入企业分摊责任对象赔款，应该是分出企业在此协议项下分摊赔款前负担最终净损失（净赔款）。第67页(二)净自赔款（净自留成份）条款(netretainedlinesclause)

普通来说，超赔再保险是在保障被保险人净自留部分，再保险费是独立再保险险费，是以净自留责任为基础，所以“净自留成份”定义很主要。

条款举例：“本协议仅适合用于在原保单下为分出人自己负责净自留成份，以及在计算最终净损失（赔款）时，仅相关原保单下这些净自留成份损失是被包含情形。”

第68页相关任何损失项下，接收人所应负责金额，不能以分出人无法像其它接收人受到赔款而增加数字。不论这种无法收取情况发生是因为这些其它接收人无力偿还还是其它原因。”第69页

一个溢额再保险协议要求，每一线US$10万元,承保能力10线。对自留一线另行安排超赔分保。如10万元自负责任额中再安排超出4万元以后6万元超赔分保。在该例中，假定某笔业务保额US$100万，赔款US$80万，则溢额再保分摊赔款US%$72万，被再保险人净自留赔款US$8万而不是US$80万。（超赔协议双方在此基础上分摊：再保险人负担US$4万）。所以，在超赔协议中应予明确，即用净自留成份条款说明。第70页在百分比与超赔再保险组合时比例再保险再保险人责任被再保险人自留自留保险费自负赔款超赔分保再保险费自留保险费×再保险费率再保险人分得保费再保险人分摊赔款第71页三、任何一次事故条款举例以下：（1）暴风、冰雹——在连续24小时(twenty－fourconsecutivehours)，或48小时，或72小时，不论发生多少次，均认为是一次事故。

(2)地震、海啸、潮汐、火山暴发——在连续48小时、或72小时、或168小时内，不论发生多少次，均作一次事故处理。

第72页

(3)洪水——在连续168小时内所发生者，认为是一次洪水事故。

(4)罢工、暴乱等——在连续72小时内发生者，认为是一次事故，但也有地域限制，如在同一市、镇、村辖区内(withintheconfinesofanyonecity,townorvillage)所发生，且在72小时内者，不论发生多少次，均作为一次事故。第73页四、其它条款

(一)指数条款非百分比再保险协议中均订有指数条款。其主要内容大致以下：(1)再保险人责任额与原保险人自负赔款额，应维持在协议生效日或双方同意之日为基准一定货币价值关系上。第74页(2)在以后任何时间内所赔付赔款，均将用第(1)项货币价值关系来重新核实。货币价值关系以指数给予表示，故再保险人应负责赔款额与原保险人自负赔款额，均按指数上下百分比增减。(3)同一案件分次赔款时，对于每一次赔款，均应按当初指数计算，至全案最终处理后，将各次计算所得汇总，以求自负赔款平均指数。

第75页(4)至于预付赔款，即使为减轻原保险人财务负荷，但对于通货膨胀影响，仍一样处理，并应于赔款最终终止时，用指数来调整。

第76页例：

某2万元以后8万元超赔协议要求，在赔款支付时通货膨胀率与协议使用期通胀率比较，如增加幅度在15%以内，不进行调整；超出这一幅度则进行调整。当有一笔2.3万美元赔款，支付赔款时通货膨胀率是20%。那么，再保险双方各应支付多少赔款？是2万和0.3万元吗？2万×120%=2.4万8万×120%=9.6万元

那么，再保险人需要支付多少赔款？第77页练习题：现有超出5万元45万元超赔协议，直接保险保险标损失发生在1994年9月15日，赔款支付日期以下（假定损失发生时物价指数为100）：

赔款支付日期支付金额物价指数1995年7月14日10万1101996年3月10日28万1211997年4月12日30万140

请依据指数条款（通货膨胀超出10%（含）将进行调整）计算分保双方赔款责任。第78页（二）汇率变动条款

超赔分保协议要求，对不一样货币要折成协议中要求使用货币。如协议要求自负责任和超赔责任是单一货币(英镑)，当发生同一赔案包含有各种不一样货币(美元、瑞士法郎等)时，则应依据不一样汇率将各种不一样货币换算成英镑后再按各种货币所占百分比分摊赔款。

第79页举例：

1、有一超出50万美元以后100万美元超赔分保协议，某投保标遭受损失是40万英镑。怎样依据