银行从业资格（风险管理）模拟试卷74

银行从业资格（风险管理）模拟试卷74

一、单项选择题（本题共90题，每题7.0分，共90

分。）

1、商业银行风险管理的主要策略不包括（）。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险规避

D、风险隐藏

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

2、采用统计模型法来计算违约概率的理论依据是（）。

A、统计模型具有明显的经济意义

B、统计模型的估计与使用相对比较简单

C、财务比率在即将发生违约的企业和正常企业之间有着明显差异

D、统计模型所反映的统计关系较为稳定，不随行业的变化而变化

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

3、下列各项中,不属于钗行监管的必要性原理的是（）。

A、银行风险论

B、股权保护论

C、利益冲突论

D、债权保护论

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

4、是一种重要的利率风险，它是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动

不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务重新定价特征相似，但现金流和收益

的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。

资产负债

1年期1亿美元贷款

1年期2亿美元定期存款

1年期相当于1亿美元的英镑侨款根据图示回答下面5

道题目。

A^重新定价风险

B、收益率曲线风险

C、基准风险

D、期权性风险

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

5、根据商业银行业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可以划分为（）。

A、法人客户和个人客户

B、企业类客户和机构类客户

C、单一法人客户和集团法人客户

D、个人客户、单一法人客户和机构类客户

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

6、下列关于操作风险中由于内部欺诈导致损失的原因，分析不正确的是（）。

A、内部欺诈导致损失可包括未经授权活动的盗窃和欺诈两方面

B、未经授权的活动是由于交易不报告，交易品种未经授权，伪造等造成的

C、发生盗窃和欺诈的主要原因为盗用资产、恶意损毁资产、多户头支票欺诈等

D、以上说法均不正确

标准答案：B

知识点解析：B伪造导致盗窃和欺诈。

7、衍生产品的（）对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件时出现巨额损

失的.主要原凶。

A、衍生作用

B、杠杆作用

C、预期外汇买卖

D、即期外汇买卖

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

8、金额输入错误属于系统缺陷中的（）风险。

A、数据/信息错误

B、违法系统安全规定

C、系统设计/开发的政略风险

D、系统的稳定性风险

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

9、以下哪个属于个人住房按揭贷款的风险表现（）。

A、房地产开发商与客户串通，骗取个人住房贷款

B、为规避放款权限而化整为零为客户发放个人消费贷款

C、抵押物未进行抵押登记

D、未对质押物进行真实性验证

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

10、商业银行财务比率中（）用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体

现管理层控制费用并获得投资收益的能力。

A、盈利能力比率

B、营运能力比率

C、杠杆比率

D、流动比率

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

11、（）容易产生的一种偏向是诱使银行介入过于广泛的业务范围，导致集中和垄

断。

A、转换能力理论

B、预期收入理论

C、超货币供给理论

D、销售理论

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

12、Altman（1968）提出针对美国上市制造业企业的Z记分模型，得出的Z积分函数

为：Z=0.012x1+0.014x2+0.033x3+0.006x4+0.999x5,其中X4二股票市场价值债务

账面价值，该比率反映了企业在破产之前公司资产价值的下降比率，X4与企业破

产比率关系为（）。

A、两者成正比关系

B、两者成反比关系

C、两者无直接关系

D、以上说法皆不正确

标准答案：B

知识点解析：Z=0.012x1+0.014x2+0.033x3+0.006x4+0.999x5,其中X4二股票市场

价值债务账面价值，该比率反映了企业在破产之前公司资产价值的下降比率，该比

率越高，企业破产概率越小。

13、按照KPMG风险中性定价模型，如果回收率为0,某1年期的零息国债的收

益率为10%,1年期的信用等级为B的零息债券的收益率为15%,则该信用等级为

B的零息债券在1年内的违约概率为（）。

A、0.04

B、0.05

C、0.95

D、0.96

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

14、参照国际最佳实践.日常风险管理/控制措施适合采取()。

A、从基层业务单化直接到高级管理层的二级管理方式

B、从基层业务单位直接到业务领域风险管理委员会，重要风险事项到高级管理层

C、从基层业务单位直接到业务领域风险管理委员会的二级管理方式

D、从基层业务单位直接到高级管理层，然后通报业务领域风险管理委员会

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

15、某商业银行资产组合的收益为200万元，所对应的税率为20%,资本预期收

益率为30%,为了覆盖该资产组合可能产生的损失，商业银行为该组合配置的经

济资本为30万元，则该资产组合的经济增加值为()万元。

A、155

B、173

C、151

D、39

标准答案：C

知识点解析：经济增加值(EVA)意为商业银行在扣除资本成本之后所创造的价值增

加。计算公式为：EVA;税后净利润-资本成木二税后净利润-经济成本x资本预期收

益率=(经风险调整的收益率一资本预期收益率)x经济资本，带人相关数据，可得到

EVA=(200-200x20%)-30x30%=160-9=151。

16、一般认为，商业银行在经营中要遵从“三性原则”，以下各项不属于此列的是

()。

A、盈利性

B、安全性

C、流动性

D、全面性

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

17、在操作风险关键指标中，客户投诉数量属于人员风险指标类，客户投诉反映了

商业银行正确处理包括行政事务在内的能力，同时也体现了客户对商业银行服务的

满意程度。客户投诉比的计算公式是()。

A、已解决的客户投诉数量/所有客户投诉数量

B、所有服务客户投诉数量/所有服务交易数量

C、每项产品已解决的投诉数量/该项产品的投诉数量

D、每项产品客户投诉数量/该产品交易数量

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

18、计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除（）。

A、商誉

B、商业银行对未并表金融机构的资本投资

C、附属资本

D、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

19、一家银行以利率12%贷款给某企业20亿元人民币，期限为I年。银行为转移

该笔业务的信用风险而的买总收益互换。按该合约规定（以一年为支付期），银行向

信用保护卖方支付以固定利率15%为基础的收益，该支付流等于固定利率加上贷

款市场价值的变化，同时，信用保护卖方向银行支付浮动利率的现金流。假定互换

期末浮动利率为13%,在支付期内贷款市场价值下降10%,那么银行向交易对方

支付的现金流的利率和从交易对手处获得的现金流的利率分别为（）。

A、10%.和13%.

B、5%.和13%.

C、15%.和10%.

D、5%.和15%.

标准答案：B

知识点解析：银行向交易对方支付的现金流的利率为固定利率减货款市场价值的下

降，交易对方向银行支讨的现金流的利率为浮动利率，所以银行向交易对方支付的

现金流的利率为15%-10%=5%,交易对方向银行支付的现金流的利率为13%。

20、商业银行信用风险经济资本主要用于规避银行的（）。

A、预期损失

B、非预期损失

C、常规性损失

D、非常规损失

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

21、资产流动性强的特征是（）。

A、变现能力强，所付成本高

B、变现能力强，所付成本低

C、变现能力低，所付成本高

D、变现能力低，所付成本低

标准答案：B

知识点解析：本题考核的是资产流动1生的特征。

22、巴塞尔委员会1996年发布的《资本协议市场风险补充规定》要求采用内部模

型计算市场风险资本的策行对模型进行（），以提高模型的正确性和可靠性。

A、情景分析

B、压力测试

C、事后检验

D、敏感性分析

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

23、下列关于操作风险我告的说法，错误的是（）。，

A、可以使用外部人员撰写的风险报告

B、除高级管理层外，报告应发送给相应的各级管理层

C、内容应包括风险状况、损失事件、诱因与对策、关键风险指标、资本金水平五

个主要部分

D、业务部门不必参与制作操作风险报告

标准答案：D

知识点解析：为了确保风险报告的有效性和可靠性，建议结合监管机构或外部审计

师撰写的风险报告。故A选项说法正确。除高级管理层外，操作风险报告还应发

送给相应的各级管理层，以及可能受到影响的有关单位，以提高商业银行整体的操

作风险意识。故B选项说法正确。操作风险报告的内容应当包括风险状况、损失

事件、诱因与对策、关健风险指标、资本金水平五个主要部分。故C选项说法正

确。各业务部门负责收集与操作风险相关的内部数据和信息，并报告至操作风险管

理部门。故D选项说法错误。

24、有关数据不全面、不及时、不准确造成未履行必要的汇报义务发生的损失属于

内部流程风险中（）内容之一。

A、错误监控/报告

R、结算/支付错误

C、交易/定价错误

D、财务/会计错误

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

25、风险管理的核心在于（）。

A、风险识别

B、风险计量

C、风险监测

D、选择最佳风险管理技术组合

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

26、（）并不消灭风险源,只是风险承担主体改变。

A、风险转移

B、风险规避

C、风险分散

D、风险对冲

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

27、期权费由期权的（）两部分组成。

A、市场价值和内在价值

B、巾场价值和时间价值

C、内在价值和时间价值

D、时间价值和利率水平

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

28、下列关于操作风险分类的说法，正确的是（）。

A、高管欺诈属于可降低的风险

B、交易差错和记账差错属于可规避的风险

C、火灾和抢劫属于可规避的风险

D、改变市场定位属于可规避风险

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

29、（）对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组

成部分。

A、个人存」款

B、公司存款

C、机构存款

D、大额存款

标准答案：A

知识点解析：BCD都是大额存款对利率水平敏感，回答本题可以结合实际。

30、（）风险数据模糊、不可靠、不完整，长期可比性差，尾部显得更肥，有

可能产生巨大损失。

场

A市

、

作

B操

、

誉

c声

、

用

D信

、

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

31、建立（）数据库是对操作风险进行定量分析的基础。

A、风险诱因

B、历史损失

C、资本模型

D、风险指标

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

32、存款可分（）和派生存款两类。

A、信用存款

B、定期存款

C、初始存款

D、企业存款

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

33、CreditMonitor?对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是（）。

A、保险学的精算理论

B、默顿期权定价理论

C、经济计量学理论

D、资产组合理论

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

34、从验证方法上看，对数据质量、内部运行和模型设计的验证主要使用的是（）

A、定性与定量验证方法的结合

B、定量验证方法

C、定性验证方法

D、上述答案均不对

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

35、在CredilMonitor模型中，企业向银行借款相兰于持有一个基于企业资产价值

的看涨期，股东初始股双投资可以看做该期权的（），

A、期权费

B、时间价值

C、内在价值

D、执行价格

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

36、市场风险是指因（）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风

险。

A、利率

B、汇率

C、股票价格

D、市场价格

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

37、下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是（）。

A、必须每季度披露风险管理政策

13、根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露

C、必须提高信息披露的相关性

D、必须保持合理频度

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

38、我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验，提出了商业银行公司治理的要求，

以下不属于该要求的是（）。

A、完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序

B、明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务

C、董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控

制环境向一致

D、建立完善的信息报告和信息披露制度

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

39、按照我国银监会的规定，下列（）不包括在核心资本中。

A、公开储备

B、资本公积

C、盈余公积

D、可转换债券

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

40、在法人客户评级模型中，（）通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应

的违约率。

A、Altman的Z计分模

B、RiskCalc模型

C^CreditMonitor模型

D、死亡率模型

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

41、下列关于商业银行风险管理部门的说法，不正确的是（）。

A、集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型

商业银行

B、集中型风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应

的信息系统、技术支持等风险管理核心要素

C、分散型风险管理部门自身需包含完善的风险管理功能

D、分散型风险管理部门难以绝对控制商业银行的敏感信息

标准答案：A

知识点解析：名义价值是根据历史成本计算出来的，不具有实质性意义。

42、A、B两种债券为永久性债券，每年付息，永不偿还本金。债券A的票面利率

为5%,债券B的票面利率为6%,若它们的到期收益率均等于市场利率，则（）。

A、债券A的久期大于债券B的久期

B、债券A的久期小于债券B的久期

C、债券A的久期等于债券B的久期

D、无法确定债券A和B的久期大小

标准答案：C

知识点解析：债券AB在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市场利率，则

它们的久期相等。

43、CreditMonitor模型将企业的股东权益视为（）。

A、企业资产价值的看涨期权

B、企业资产价值的看跌期权

C、企业股权价值的看涨期权

D、企业股权价值的看跌期权

标准答案：A

知识点解析：CreditMonitor模型将企业的股东权益视为企业资产价值的看涨期

权c

44、目前普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理的坡佳操作实践不包括（）。

A、减少营业网点

B、强化声誉风险管理培训

C、确保及时处理投诉和批评

D、从投诉和批评中积累早期预警经验

标准答案：A

知识点解析：减少营业网点只能更加不方便客户，增加银行的声誉风险。

45、与市场风险和信用风险和比，商业银行的操作风险具有（）。

A、特殊性、非盈利性和可转化性

B、普遍性、非盈利性和可转化性

C、特殊性、盈利性和不可转化性

D、普遍性、盈利性和不可转化性

标准答案：B

知识点解析：B为商业银行操作风险的三个特点；考生要掌握。

46、下列关于市值重估的说法，不正确的是（）。

A、商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值

B、商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值

C、按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的

价值

D、商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

标准答案：B

知识点解析：B项中应为市场价格，而不是按模型确定的价值。

47、下列关于信用评分模型的表述，不正确的是（），

A、信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型

B、信用评分模型对金融数据的要求比较高

C、信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定

D、信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上

标准答案：D

知识点解析：D项应为历史数据而非当前市场数据.

48、下列关于流动性监管核心指标的说法，不正确的是（）。

A、流动性监管核心指标的计算按照本币和外币分别计算

B、流动性比例不得低于25%

C、核心负债比率不得低于60%

D、人民币超额准备金率不得低于5%

标准答案：D

知识点解析：超额准备金率是央行的调控工具，不在流动性监管核心指标之列。

49、卜列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不止确的是（）。

A、构造方式多种多样

B、交易灵活便捷

C、通常只能消除部分市场风险

D、不会产生新的交易对方信用风险

标准答案：D

知识点解析：衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易信用风险

50、全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。

A、企业的资产规模

B、企业的目标

C、全面风险管理要素

D、企业的各个层级

标准答案：A

知识点解析：考生可以形象化记忆这三个维度：横向企业目标，纵向各个层级，分

散各个部门角落的是风险管理因素。

51、不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，前台交易人员需要的是（）。

A、最佳避险报告

B、整体风险报告

C、具体的头寸报告

D、风险监测报告

标准答案：C

知识点解析：不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，前台交易人员需要

的是具体的头寸报告。

52、计量操作风险的自上而下法的缺点在于（）。

A、它没有考虑历史信息

B、这种方法不能将收入波动性作为衡量潜在风险的一个指标

C、没有考虑风险的特殊来源

D、该方法以一种特别的业务地图为基础，但业务地图并没有覆盖整个机构的业务

标准答案：C

知识点解析：自上而下法反映的是操作风险对整个公司总体影响，并不提供有关风

险来源的特定信息。A项自上而下以历史数据为基础，它考虑了历史信息；B项在

该法中收入波动性可以作为潜在风险的一个衡量指标；D项是自上而下法的一个优

点。

53、目前，我国房地产市场发展过热，一旦大量房地产企业和住房贷款申请人由于

内外部因素变化而无力按期偿还本金和利息，商业银行将通过（）的方式来防范可能

出现的流动性风险。

A、面临严重的流动性风险

B、向中央银行借款

C、增加所持有的流动性资产

D、信贷额趋严

标准答案：C

知识点解析：A项不属于流动性风险的防范措施；B项可以在一定程度上缓解流动

性风险，但是要考虑外部融资成本；D项信贷的发放是银行收入的主要来源，限制

了信贷额度，也就限制了利润来源。

54、在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和

企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是（）。

A、5cs系统

5Ps系统

C、CAMEL分析系统

D、5Rs系统

标准答案：B

知识点解析：针对企业信用分析的5Ps系统，包括个人因素、资金用途因素、还款

来源因素、保障因素和企业前景因素等。

55、下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

A、对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B、信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中

C、对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此

其潜在风险可以忽略不计

D、从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

标准答案：D

知识点解析：A选项中最大的风险来源是贷款而不是存款；B选项中信用风险不仅

存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中：C选项中对于衍生产品而言，由

于衍生产品的名义价值通常非常大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大

地加剧银行所面临的风险。

56、下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，不正确的是（）。

A、董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程

B、董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责

任

C、外部监督机构不断强化从定性和定量方面综合评估商业银行的风险管理能力，

同时要求商业银行定期提供整体风险报告

D、监事会从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作

标准答案：A

知识点解析：A选项是高级管理层的职责。

57、采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为

0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为（）。

A、1333%

B、16.67%

C、30.00%

D、8333%

标准答案：D

知识点解析：回收现金流法公式：违约损失率=1■回收率=1-（回收金额-回收成本广

违约风险暴露。代人数据，违约损失率二1・（1.04-0.84户1.2=83.33%。

58、中国银监会提出的我国银行业监管的具体R标不包括（）。

A、增进市场信心

B、增进公众对现代金融的了解

C、努力减少犯罪，维护金融稳定

D、培养全民的投资积极性

标准答案：D

知识点解析：监管的具体目标包括：（1）通过审慎有效的监管，保护广大存款人和

金融消费者的利益；（2）通过审慎有效的监管，增进市场信心；（3）通过金融、相关

金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；（4）努

力减少金融犯罪，维护金融稳定。

59、甲、乙两家企业均为商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同

的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理

的方法属于（）。

A、风险补偿

13、风险转移

C、风险分散

D、风险对冲

标准答案：A

知识点解析：风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对

所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。题干中对于信用等级低的企业设定较好

的贷款利率就是为了在造成实质损失之前，对所承担的风险进行价格补偿，所以答

案是Ao

60,在计算单一币种敞口头寸时，所包含的项目不包括（）“

A、即期净敞口头寸

B、远期净敞口头寸

C、期权敞口头寸

D、总敞口头寸

标准答案：D

知识点解析：单一币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸

+其他。

61、下列关于远期利率合约的说法，不正确的是（），

A、远期利率可由即期利率曲线推断

B、远期利率合约是一项表内资产业务

C、债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能上升

带来的风险

D、债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降

带来的风险

标准答案：B

知识点解析：是表外资产业务。

62、（）是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。

A、自我评估法

B、损失事件数据方法

C、流程图

D、情景分析

标准答案：A

知识点解析：通过一句话记住操作风险识别与评估的三个方法：“自我”按照“流程

图”收集“损失事件数据”。

63、商业银行对外币的流动性风险管理不包括（）。

A、将流动陛管理权限集中在总部或分散到各分行

B、将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行

C、制订各币种的流动性管理策略

D、制订外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划

标准答案：B

知识点解析：最终的监督的控制权力只能集中在总行，这属于可以常识判断出的错

误。商业银行对外币的流动性风险管理包括ACD三项所述内容。

64、银行监管是由（）主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和

规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。

A、行业协会

B、政府

C、审计机构

D、商业银行

标准答案：B

知识点解析：本题考查的是银行监管的含义。

65、如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求（）流

动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。

A、大于

B、小于

C、等于

D、以上都不对

标准答案：A

知识点解析：本题考查了流动性风险的产生原因。可以结合现实情况来作答，用人

们提款的行为来代表流动性需求，用人们存款的行为代表流动性来源，当银行发生

人们挤提的状况时，即流动性需求大于流动性来源的时候，流动性风险就发生了。

66、下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是（）。

A、合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本

B、商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商

C、业务外包必须有严谨的合同或服务协议

D、一些关键过程和核心业务不应外包出去

标准答案：B

知识点解析：最终责任在业务外包的情况下并没有转移出去。

67、股市上升，最可能会给银行造成（）。

A、信用风险

B、操作风险

C、声誉风险

D、流动性风险

标准答案：D

知识点解析：股市上升，居民可能将存款提出来投资于股市，将给银行带来流动性

风险。

68、声誉风险识别的核心是（）。

A、识别声誉风险所采用的统计方法

B、精确预测声誉风险发生的时间

C、管理层制定的风险管理政策

D、正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素

标准答案：D

知识点解析•：声誉风险吸别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉

的风险因素。

69、交易账户记录的是策行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可

以自由交易的（）.

A、金融头寸

B、金融工具

C、金融工具和商品头寸

D、商品头寸

标准答案：C

知识点解析：这是2004年《巴塞尔新资本协议》中对交易账户定义作的最新修

改。为交易目的而持有的头寸是指在短期内有目的地持有以便转手出售、从实际或

预期的价格波动中获利或者锁定套利。这头寸就包括了金融工具和商品头寸。

70、某银行2009年年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿

元，各项贷款余额总额为40000亿元，若要保证不良贷款率低于2%,则该银行次

级类贷款余额最多为（）亿元。

A、200

B、400

C、600

D、800

标准答案：A

知识点解析：根据公式：不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项

贷款X100%,得到次级类贷款余额最多为200亿元。

71、下列关于计算VaR的方差一协方差法的说法，不正确的是（）。

A、不能预测突发事件的风险

B、成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性

C、反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响

D、充分度量了非线性金融工具的风险

标准答案：D

知识点解析：方差一协方差法只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响，无法

准确计量非线性金融工具的风险。所以D选项说法有误。

72、（）应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善压力测试程序。

A、董事会

B、高级管理层

C、董事会和高级管理层

D、总经理

标准答案：C

知识点解析：董事会和高级管理层应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不

断完善压力测试程序。

73、我们把使得远期合约价值（）的交割价格称为远期价格。

A、不等于零

B、小于零

C、大于零

D、等于零

标准答案：D

知识点解析：根据无风险套利原理，远期合约价值为零时制订的交割价格为远期价

格。

74、银行战略风险的影响因素包括（）。

A、一般环境风险因素

B、项目环境风险因素

C、银行内部风险因素

D、以上都是

标准答案：D

知识点解析：一般来说考查影响因素时，考虑选项是要比较全面的。

75、全面风险管理要素包括（）个方面。

A、3

B、5

C、8

D、4

标准答案：C

知识点解析：本题属于圮忆性的知识点。

76、商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内的（）。

A、资产规模和负债规模相当

B、到期资产数量（现金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况

C、资产和负债的期限相同

D、资产和负债的金额错配

标准答案：B

知识点解析：本题考核的是商业银行的资产负债期限结构的定义。

77、中国的商业银行主要采取什么方法计算风险经济资本（）。

A、基本指标法

B、标准法

C、高级计量法

D、AB

标准答案：D

知识点解析：中国的商业银行主要采取基本指标法和标准法计算风险经济资本。

78、中资商业银行需行政许可的事项不包括（）。

A、设市境内分支机构

B、开办衍生产品交易业务

C、发放新贷款

D、变更注册资木

标准答案：C

知识点解析：中资商业策行行政许可范围包括：（1）机构设立（包括中资银行设立境

内分支机构等）。（2）机构变更（包括变更注册资本等）。（3）机构终止（包括法人机构

和分支机构终止等）。（4）调整业务范围和增加业务品种（包括开办衍生产品交易业

务等）。（5）董事和高级管理人员任职资格。故A、B、D选项不符合题意。发放新

贷款属于商业银行的基本业务，不需要专门的行政许可。故C选项符合题意。

79、风险评级的程序是（）。

A、制定临管措施-收集评级信息-分析评级信息一得出评级结果t整理评级档案

B、收集评级信息-分析评级信息一＞得出评级结果-制定监管措施一整理评级当案

C、制定监管措施一整理评级档案-收集评级信息一分析评级信息一得出评级结果

D、整理评级档案-收集评级信息T制定监管措施T分析评级信息T得出评级结果

标准答案：B

知识点解析：风险评级遵循如下程序：收集评级信息一分析评级信息一得出评级结

果一制定监管措施一整理评级档案。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题

意。

80、银行要承受不同形式的（），这包括因金融创新的步伐过快，不能保证金融交易

的合法性，从而无法获得相应法律保护的风险。

A、法律风险

B、国家风险

C、声誉风险

D、流动性风险

标准答案：A

知识点解析：法律风险的表现形式有：（1）金融合约不能受到法律应予的保护而无

法履行或金融合约条款不周密；（2）法律、法规跟不上金融创新的步伐，使金融创

新的合法性难以保证，交易一方或双方可能因找不到相应的法律保护而遭受损失；

（3）形形色色的各种犯罪及不道德行为给金融资产安全构成威胁；（4）经济主体在金

融活动中如果违反法律、法规，将会受到法律的制裁。所以，根据第（2）条可知，

本题的正确答案为A。

81、商业银行风险识别最基本、最常用的方法是（），

A、失误树分析法

B、专家调查列举法

C、情景分析法

D、制作风险清单

标准答案：D

知识点解析♦：制作风险清单是商业银行识别风险的最基木、最常用的方法。它是指

采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对

这些风险进行法定程序了解和分析。此外，常用的风险识别方法还有：（1）专家调

查列举法；（2）失误树分析法：（3）情景分析法；（4）资产财务状况分析法；（5）分解

分析法。所以，选项D符合题意。

82、下列不属于审慎经营类指标的是（）。

A、成本收入比

B、资本充足率

C、大额风险集中度

D、不良贷款拨备覆盖率

标准答案：A

知识点解析：审慎经营类指标包括资本充足率、大额风险集中度和不良贷款拨备覆

盖率c选项A的“成本收入比”不属于审慎经营类指标,属于经营绩效类指标c此

外，经营绩效类指标还包括总资产净回报率和股本净回报率。所以，选项A符合

题意。

83、下列关于风险的说法，不正确的是（）。

A、市场风险具有明显的非系统性风险特征

B、国际性商业银行通常分散投资于多国金融、资本市场，以降低所承担的风险

C、操作风险指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险

D、在商业银行面临的市场风险中，利率风险尤为重要

标准答案：A

知识点解析：考查系统风险与非系统风险的相关知识点。①市场风险具有明显的

系统性风险特征；②信用风险经常面临的是非系统风险；③风险分散只能解决非

系统风险问题；④风险转移可以转移系统风险和非系统风险。

84、商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了（）。

A、久期缺口

B、现金缺口

C、融资缺口

D、信贷缺口

标准答案：c

知识点解析：本题考核的是融资缺口的计算公式。

85、对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约风险暴露的违约

损失率基础上乘以（），该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底线”系数。

A、0.75

B、0.5

C、0.25

D、0.15

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

86、假设商业银行根据过去100天的历史数据计算交易账户的VaR值为1000万人

民币（置信区间为99%,持有期为1天）。则该银行在未来100个交易日内，预期交

易账户至少会有（）天的损失超过1000万元v

A、10

B、3

C、2

D、1

标准答案：D

知识点解析：由题意，该银行在1个交易日内有1%（100%-99%）的可能性超过

1000万元，则在100个交易日内将有1天（100x1%）的可能性超过1000万元。

87、下列关于风险分类的说法，不正确的是（）。

A、按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险

B、按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技

术风险

C、按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

D、按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市

场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八

大类

标准答案：A

知识点解析：对风险分类的考查。按风险发生的范围可以将风险分为系统风险和非

系统风险。

88、商业银行所采用的信息系统（）极为重要。

A、适用性

B、安全性

C、前瞻性

D、便捷性

标准答案：B

知识点解析：商业银行所采用的信息系统安全性极为重要。

89、下列关于RiskCalc模型的说法，正确的是（）。

A、不适用于非上市公司

B、运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率

C、核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系

D、核心是假设金融巾场中的每个参与者都是风险中立者

标准答案：B

知识点解析：RiskCalc模型是一种适用于非上市公司的违约概率模型，其核心是

通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运

用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率；把企业与银行的借贷关系视为期权

买卖关系的CreditMonitor模型；假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者属

于KPMG风险中性定价模型的核心内容。

90、在市场准入范围和标准中，（）不属于中资商业银行行政许可事项。

A、机构设立

B、调整业务范围和增加业务品种

C、高级管理人员任职资格

D、资本监管

标准答案：D

知识点解析：市场准入范围和标准中，中资商业银行行政许可事项包括：机构设

立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加'业务品种、董事和高级管理人员任

职资格。

二、多项选择题（本题共40题，每题7.0分，共40

分。）

91、违约概率和不良率是两个概念。关于违约概率和不良率两者关系的说法中，正

确的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

92、下列各项中，属于风险评估环节的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：暂无解析

93、全面风险管理模式具有以下特点：（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：暂无解析

94、下列关于客户信用评级说法正确的有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：暂无解析

95、以下指标中，衡量信用风险的指标有（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：暂无解析

96、（）是商业银行获取资金满足流动性需求的快捷通道。

标准答案：A,C,D

知识点解析：暂无解析

97、（）是商业银行获取资金满足流动性需求的快捷通道。

标准答案：A,C,D

知识点解析：暂无解析

98、阿根廷一家商业银行为避免此国的金融危机给本国带来金融损失，可采用的风

险管理方法有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

99、在对商业银行客户进行信用风险识别时.，以下是属于财务报表分析的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

100、风险监管的核心指标种类包括（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：暂无解析

101、我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

102、中国银监会现场检杳的重点内容有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：中国银监会现场检查的重点内容主要包括业务经营的合法合规性、风

险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场

风险敏感度。故A、B、C、D、E选项均符合题意。

103、影响违约损失率的因素包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

104、清晰的声誉风险管理流程包括（）。

标准答案：A,C.D,E

知识点解析：暂无解析

105、信用风险的主要形式包括（）。

标准答案：A,D

知识点解析：信用风险被认为是最复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险

等主要形式。

106、下面（）属于市场风险的计量方法。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

107、下列属于《巴塞尔新资本协议》规定的商业银行核心资本的有（）。

标准答案：A,B

知识点解析：核心资本又称为一级资本，包括商业银行的权益资本（股本、盈余公

积、资本公积和未分配利润）和公开储备。

108、以下哪些属于商业银行的柜台业务?（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：柜台业务范围较广，包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管

理、票据凭证审核、会计核算、账务处理等各项操作。所以，本题的正确答案为

A^B、C、D、Eo

109、健康的合规管理文化的内容包拈（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：暂无解析

110、操作风险评估的要素主要包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：暂无解析

111、以下风险管理方法属于事前管理，即在损失发生前进行的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

112、个人客户信用风险主要表现在（）。

标准答案：A,C,E

知识点解析：BD项是操作风险。

113、根据《巴塞尔新资本协议》的定义，当（）发生时，债务人即被视为违约。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

114、商业银行员工由于知识/技能匮乏所造成的操作风险主要包括（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：暂无解析

115、不列入交易账户的头寸一般包括（）。

标准答案：A,C

知识点解析：进行对冲后的头寸不包括在交易账户头寸中。

116、下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述，正确的有（）。

标准答案：B,E

知识点解析：暂无解析

117、风险转移分为（）。

标准答案：D,E

知识点解析：本题考查的是风险转移的分类。风险转移分为保险转移和非保险转

移。

118、下列关于贷款组合信用风险的说法，不正确的有（）。

标准答案：A,D

知识点解析：A项应改为“贷款组合内的单笔贷款之间通常存在一定程度的相关

性”；D项：如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商

业银行的信用风险。

119、下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，不正确的有（）。

标准答案：B,C

知识点解析：压力测试是金融机构运用不同方法来衡量由一些例外但又可能发生的

事件所导致的潜在损失。进行压力测试的目的并非是要商业银行考虑最差的情景，

但是至少应当考虑温和的衰退情景。在评估资本充足性的时候，采用内部评级法的

商业银行必须具有健全的压力测试过程。

120、个人住房贷款中“假按揭”的表现形式有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：假按揭的表现形式还有：商业银行信贷人员与企、也串谋，向虚拟借款

人或不具备真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款；以个人住房按

揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款。

121、商业银行进行贷款转让的目的有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：进行贷款转让就是减小风险，而C、E对商业银行来说是不利的，是

增加风险的行为。

122、现场检查的重点内容有（）。

标准答案：A,B,C,D.E

知识点解析：展亍了述内容，还包括流动性、盈利能力。

123、下列属于有效的声誉风险管理体系内容的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：从题目本身看，五个选项的内容都对声誉风险管理有利，在不确切了

解体系具体内容时，根据选项的是否合理性，也可做出选择。

124、商业银行内部控制的主要目标包括（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：本题考查的是内部控制的主要目标。

125、商业银行内部控制的主要目标包括（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：商业银行内部控制的主要目标有“四个确保”，不包括B。

126、贷款重组可以采取的措施有（）。

标准答案：A,B,C,D.E

知识点解析：商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商

业银行对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的过程。贷款重组主要包括

但不限于以下措施：（1）调整信贷产品；（2）减少贷款额度；（3）调整信贷业务的期

限（贷款展期或缩短信贷产品期限）；（4）调整贷款利率；（5）增加控制措施，限制企

业经营活动。

127、在现实的操作中，企业集团往往根据需要随意调节合并报表的关键数据，下

列（）是造成财务报表真实性差的现象。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：现实中，企业集团往往根据需要随意调节合并报表的关键数据。例

如：①合并报表与承贷主体报表不分；②制作合并报表不剔除集团关联企业之间

的投资款项、应收/应付款项；③人为夸大承贷主体的资产、销售收入和利润；④

母公司财务报告未披露成员单位之间的关联交易、相互担保情况。

128、企业的行业风险分析的主要内容有（）。

标准答案：B,C,E

知识点解析：行业风险分析的主要内容有：行业特征及定位；商业成熟期分析；行

业周期性分析；行业的成本及盈利性分析；行业依赖性分析；行业竞争力及代替性

分析；行业成功的关键因素分析；行业监管政策和有关环境分析：所以B、CE

三项正确，A、D两项不属于行业风险分析的内容。

129、《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。其中对

市场风险资产，商业银行不可以采取的方法是（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：对于市场风险，可以采取的方法有标准法和内部模型法。

130、全面风险管理模式阶段的特点有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险

管理原则体系基本形成。巴塞尔资本委员会2004年公布的《