担保行为风险管理办法

担保行为风险管理办法一、前言在当今商业活动日益复杂的环境下，担保行为作为一种常见的经济手段，广泛应用于各类交易和业务往来中。对于我们[公司/组织名称]而言，担保业务既为合作伙伴提供了必要的支持与便利，助力业务拓展，同时也带来了一定的风险。若对这些风险管控不当，可能会给公司造成重大损失，影响公司的稳健发展。为了有效管理担保行为所带来的风险，确保公司资产安全，保障业务活动的顺利进行，依据相关法律法规以及行业通行标准，结合我司多年实际运营经验，特制定本《担保行为风险管理办法》。希望大家认真学习并遵循本办法，在为公司创造更多价值的同时，共同守护公司的利益。二、适用范围本办法适用于[公司/组织名称]及其所属各部门、分支机构在日常经营活动中涉及的所有担保行为。涵盖为关联企业、客户或其他第三方提供的各类担保，包括但不限于银行贷款担保、项目履约担保、债务清偿担保等。三、担保业务基本原则（一）合法性原则所有担保行为必须严格遵守国家法律法规以及监管部门的相关规定，确保担保合同及相关文件的合法有效性。任何与法律法规相悖的担保行为都坚决不允许发生，这是我们开展担保业务的底线。（二）谨慎性原则担保业务具有一定风险性，我们应当秉持谨慎态度。在决定提供担保之前，要对担保项目进行全面、深入的调查与评估，充分考虑可能出现的风险因素，权衡担保收益与潜在风险，避免盲目提供担保。（三）对等性原则尽量争取在担保合同中设定反担保条款，要求被担保人提供相应的反担保措施，如抵押、质押、保证等。反担保的价值应与担保责任相匹配，以降低公司因担保可能遭受的损失，确保风险可控。（四）全程监控原则从担保项目的申请受理、审查审批，到担保期间的跟踪管理，直至担保责任解除，都要进行全程监控。及时发现并解决可能出现的问题，确保担保业务处于可控状态。四、担保业务流程（一）担保申请1.申请人提交资料当有担保需求时，申请人（包括关联企业、客户等）应向公司提交详细的担保申请书。申请书内容需涵盖被担保人基本情况、担保事项说明、担保金额、担保期限、资金用途、还款计划等关键信息，并同时提供以下资料：被担保人营业执照副本复印件、组织机构代码证复印件、税务登记证复印件（若已完成三证合一，则提供合并后的营业执照复印件）。被担保人最近三年经审计的财务报告以及近期财务报表，若为新建企业，应提供成立以来的财务资料。担保项目相关的合同、协议等文件复印件。反担保措施相关资料，如抵押物产权证明、质物权属证明等（若有）。公司要求提供的其他资料。2.初步审查收到担保申请资料后，由公司业务部门负责对资料的完整性和真实性进行初步审查。审核重点包括资料是否齐全、数据是否清晰、逻辑是否合理等。对于资料不全或存在疑问的，应及时通知申请人补充或说明。若初步审查不合格，应向申请人说明原因并退还申请资料。（二）担保调查与评估1.调查小组组建经初步审查合格后，公司成立担保调查小组。调查小组至少由两名成员组成，成员应具备财务、法律、业务等相关专业知识，其中一名成员应为公司风险管理部门人员。2.实地调查调查小组对被担保人进行实地调查，全面了解被担保人的经营状况、财务状况、信用状况、市场竞争力等。调查内容包括但不限于：经营状况：考察被担保人所处行业发展趋势、市场份额、生产经营场所、生产设备运行情况、员工队伍稳定性等。财务状况：核实财务报表数据的真实性，分析偿债能力、盈利能力、营运能力等财务指标，关注有无重大债务纠纷、逾期账款等情况。信用状况：查询人民银行征信系统、第三方信用评级机构报告等，了解被担保人过往贷款、担保等信用记录，有无违约、逾期等不良行为。反担保措施审查：对反担保物的真实性、合法性、价值评估、变现能力等进行审查，确保反担保措施具有实际保障作用。3.风险评估调查小组根据实地调查情况，运用科学合理的风险评估方法，对担保项目进行风险评估。评估内容包括但不限于担保风险、市场风险、法律风险、操作风险等。分析风险发生的可能性及其可能造成的损失程度，形成详细的风险评估报告。报告应提出明确的风险评估结论及相应的风险防控建议。（三）担保审查与审批1.部门审查风险评估报告完成后，首先提交至公司业务部门进行审查。业务部门结合自身业务经验及市场情况，对担保项目的可行性、必要性以及风险防控措施进行审查。重点审查担保项目是否符合公司业务发展战略，担保收益与风险是否匹配等。业务部门审查通过后，出具审查意见并提交至风险管理部门。2.风险管理部门审查风险管理部门对风险评估报告及业务部门审查意见进行再次审查。从风险管理专业角度，对担保项目的风险识别、评估及防控措施进行深入分析，确保风险得到充分揭示和有效管理。若发现风险评估存在遗漏或风险防控措施不完善等问题，应及时反馈给调查小组进行补充完善。风险管理部门审查通过后，出具审查意见并提交至公司审批决策机构。3.审批决策公司设立专门的担保审批决策机构，如担保审批委员会。担保审批委员会成员由公司高层管理人员、财务负责人、法律专家等组成。审批决策机构依据调查小组风险评估报告、业务部门和风险管理部门审查意见，结合公司整体风险承受能力，对担保项目进行集体审议和决策。决策结果分为同意、有条件同意、不同意三种。若为同意，应明确担保金额、担保期限、担保方式、反担保措施等具体担保条件。若为有条件同意，应详细列出需满足的条件，待条件满足后再次提交审批决策机构审议。若为不同意，应向申请人说明理由。（四）担保合同签订1.合同起草担保项目经审批决策机构同意后，由公司法律事务部门根据审批意见起草担保合同。担保合同内容应符合法律法规要求，明确双方权利义务，详细约定担保金额、担保期限、担保范围、担保方式、违约责任、争议解决方式等条款。同时，对于设定反担保的项目，应同步起草反担保合同。2.合同审核与签署担保合同及反担保合同起草完成后，先由公司风险管理部门和业务部门进行审核。审核重点包括合同条款是否与审批意见一致、合同风险是否可控、合同表述是否清晰准确等。审核通过后，提交至公司法定代表人或其授权代表签署。担保合同及反担保合同签署后，应及时办理相关登记、备案等手续（如抵押物登记、质押物交付等），确保合同生效及反担保措施的有效性。（五）担保期间跟踪管理1.定期检查担保合同生效后，公司业务部门负责对担保项目进行定期跟踪检查。检查周期原则上为每季度一次，对于风险较高的担保项目，应适当缩短检查周期。检查内容主要包括被担保人经营状况、财务状况、资金使用情况、反担保措施变化情况等。每次检查结束后，业务部门应形成书面检查报告，报送风险管理部门。2.异常情况处理在跟踪检查过程中，若发现被担保人出现经营状况恶化、财务指标异常波动、未按约定用途使用资金、反担保物价值明显减少等异常情况，业务部门应立即报告风险管理部门，并采取相应措施。风险管理部门应会同业务部门、法律事务部门等对异常情况进行深入分析，评估对担保风险的影响程度，并根据情况制定应对方案。应对方案可能包括要求被担保人增加反担保措施、提前收回担保资金、启动法律诉讼程序等。（六）担保责任解除1.正常解除当担保期限届满，被担保人按照主合同约定履行完毕债务，或担保责任因其他法定事由消失后，担保责任自动解除。公司业务部门应及时办理相关手续，如退还抵押物产权证书、解除质押登记等，并通知风险管理部门和财务部门。财务部门核对无误后，进行相应账务处理。2.代偿与追偿若被担保人未能按照主合同约定履行债务，公司根据担保合同承担担保责任进行代偿后，应立即启动追偿程序。由法律事务部门负责制定追偿方案，采取多种追偿措施，如与被担保人协商、申请仲裁、提起诉讼等，要求被担保人及反担保人偿还代偿款项及相关损失。在追偿过程中，应密切关注被担保人及反担保财产状况，及时采取财产保全等措施，确保追偿工作的顺利进行。五、担保风险管理职责分工（一）业务部门职责1.负责受理担保申请，对申请资料的完整性和真实性进行初步审查。2.参与担保项目调查，提供业务方面专业意见，协助调查小组完成风险评估报告。3.负责担保项目审批过程中与各部门沟通协调工作。4.承担担保期间跟踪管理工作，定期对担保项目进行检查并提交检查报告，及时报告异常情况。5.在担保责任解除阶段，负责办理相关手续并通知其他部门。（二）风险管理部门职责1.参与担保项目调查小组，从风险管理角度对担保项目进行风险评估，形成风险评估报告。2.对担保项目进行审查，对风险评估及防控措施进行审核，提出专业审查意见。3.监督担保业务流程执行情况，对发现的风险问题及时提出整改建议。4.协助业务部门处理担保项目异常情况，制定风险应对方案。（三）法律事务部门职责1.起草担保合同及反担保合同，确保合同条款符合法律法规要求。2.对担保合同及相关文件进行法律审核，提供法律意见。3.在担保责任代偿后，负责制定并实施追偿方案，通过法律手段维护公司合法权益。（四）财务部门职责1.协助调查小组对被担保人财务状况进行审查，分析财务报表及相关财务指标。2.根据担保审批决策结果，进行相应账务处理。3.在担保期间，对涉及担保的资金收支进行监督管理。4.在担保责任解除阶段，核对相关账务处理是否正确。（五）公司管理层及审批决策机构职责1.制定公司担保业务风险管理政策和制度，确保担保业务符合公司战略发展和风险管控要求。2.对担保项目进行审批决策，依据风险评估报告及各部门审查意见，做出同意、有条件同意或不同意的决策。3.对担保业务重大风险问题进行决策处理，协调各部门资源，确保担保业务风险可控。六、担保风险管理监督与检查（一）内部审计监督公司内部审计部门定期对担保业务进行审计监督。审计内容包括担保业务流程执行情况、风险评估与防控措施有效性、担保合同管理、账务处理等方面。内部审计部门应至少每年开展一次全面审计，对发现的问题及时提出整改建议，并跟踪整改落实情况。（二）日常监督检查风险管理部门负责对担保业务进行日常监督检查。定期或不定期对业务部门担保业务开展情况进行抽查，重点检查担保项目调查评估是否全面深入、审批决策是否合规、跟踪管理是否到位等。发现问题及时督促业务部门整改，并向公司管理层报告。（三）违规责任追究对于在担保业务中违反本办法规定，导致公司遭受损失