客户资信评估管理办法

客户资信评估管理办法总则制定目的为加强公司客户管理，有效评估客户资信状况，降低经营风险，保障公司的合法权益和稳健发展，根据国家相关法律法规和行业标准，结合本公司实际情况，特制定本办法。适用范围本办法适用于公司所有与客户资信评估相关的业务活动，包括但不限于销售、合作、信贷等业务中涉及的客户资信评估工作。定义本办法所称客户，是指与公司有业务往来或可能有业务往来的法人、非法人组织或自然人。资信评估是指公司运用科学、规范的方法，对客户的信用状况、财务状况、经营能力等方面进行全面、客观的分析和评价，以确定客户的资信等级和信用额度。组织与职责评估小组公司成立客户资信评估小组，由销售部门、财务部门、法务部门等相关部门人员组成。评估小组组长由公司分管领导担任，负责统筹协调客户资信评估工作。各部门职责1.销售部门：负责收集客户的基本信息、业务需求等资料，对客户的市场信誉、经营状况等进行初步调查，并及时向评估小组反馈客户的动态信息。2.财务部门：负责对客户的财务报表、财务指标等进行分析，评估客户的财务状况和偿债能力，为客户资信评估提供财务数据支持。3.法务部门：负责审查客户的法律合规情况，包括是否存在法律纠纷、行政处罚等问题，为客户资信评估提供法律意见。4.评估小组：负责对各部门提供的信息进行综合分析和评价，确定客户的资信等级和信用额度，并提交公司管理层审批。评估内容与指标基本信息评估1.客户主体资格：审查客户的营业执照、税务登记证等相关证照的有效性和合法性，确认客户是否具有独立的法人资格或经营资格。2.注册信息：了解客户的注册资本、注册地址、经营范围等基本信息，评估客户的经营规模和经营稳定性。3.股东背景：调查客户的股东结构、股东背景和股东信誉，评估客户的股东实力和股东对客户的支持程度。经营状况评估1.市场份额：分析客户在所在行业的市场份额和市场地位，评估客户的市场竞争力。2.销售业绩：审查客户的销售数据、销售渠道和销售增长情况，评估客户的销售能力和市场拓展能力。3.生产能力：了解客户的生产设备、生产工艺和生产规模，评估客户的生产能力和产品质量控制能力。财务状况评估1.资产负债状况：分析客户的资产负债表，评估客户的资产质量、负债水平和偿债能力。2.盈利能力：审查客户的利润表，评估客户的盈利能力和盈利稳定性。3.现金流量状况：分析客户的现金流量表，评估客户的现金流量状况和资金周转能力。信用记录评估1.银行信用记录：查询客户在银行的信用记录，了解客户是否存在逾期还款、欠款等不良信用记录。2.商业信用记录：调查客户与供应商、合作伙伴等的商业信用记录，了解客户是否按时履行合同义务。3.司法信用记录：查询客户的司法信用记录，了解客户是否存在法律纠纷、行政处罚等问题。其他因素评估1.行业发展前景：分析客户所在行业的发展趋势和前景，评估客户的行业风险。2.宏观经济环境：考虑宏观经济环境对客户经营的影响，评估客户的宏观经济风险。3.政策法规变化：关注政策法规变化对客户经营的影响，评估客户的政策法规风险。评估方法与流程评估方法本办法采用定量分析与定性分析相结合的方法进行客户资信评估。定量分析主要通过对客户的财务数据、经营数据等进行分析和计算，得出相应的评估指标值；定性分析主要通过对客户的市场信誉、管理水平、行业前景等方面进行综合评价，得出相应的评估结论。评估流程1.客户信息收集：销售部门在与客户接触过程中，收集客户的基本信息、经营状况、财务状况等资料，并及时提交给评估小组。2.初步评估：评估小组对销售部门提交的客户信息进行初步分析和评价，确定是否需要进行进一步的调查和评估。3.深入调查：对于需要进一步调查和评估的客户，评估小组组织相关部门人员对客户进行实地考察、问卷调查等深入调查，收集更详细的客户信息。4.综合评估：评估小组对各部门提供的信息进行综合分析和评价，运用科学的评估方法和模型，确定客户的资信等级和信用额度。5.审批与公示：评估小组将客户资信评估报告提交公司管理层审批，经审批通过后，将客户的资信等级和信用额度在公司内部进行公示。6.动态调整：评估小组定期对客户的资信状况进行跟踪和评估，根据客户的经营变化、信用记录等情况，及时调整客户的资信等级和信用额度。资信等级与信用额度资信等级划分本办法将客户资信等级划分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D十个等级，具体划分标准如下：1.AAA级：客户信用状况极好，经营状况稳定，财务实力雄厚，具有很强的偿债能力和抗风险能力。2.AA级：客户信用状况良好，经营状况较为稳定，财务实力较强，具有较强的偿债能力和抗风险能力。3.A级：客户信用状况较好，经营状况基本稳定，财务实力一般，具有一定的偿债能力和抗风险能力。4.BBB级：客户信用状况一般，经营状况存在一定的不确定性，财务实力较弱，偿债能力和抗风险能力一般。5.BB级：客户信用状况较差，经营状况不稳定，财务实力较弱，偿债能力和抗风险能力较差。6.B级：客户信用状况差，经营状况存在较大的风险，财务实力较弱，偿债能力和抗风险能力较差。7.CCC级：客户信用状况很差，经营状况面临严重的困难，财务实力很弱，偿债能力和抗风险能力很差。8.CC级：客户信用状况极差，经营状况濒临破产，财务实力极弱，偿债能力和抗风险能力极差。9.C级：客户信用状况非常差，经营状况已经破产，财务实力为零，偿债能力和抗风险能力为零。10.D级：客户存在严重的信用欺诈行为或其他重大违法违规行为，信用状况极差，公司应立即终止与该客户的业务往来。信用额度确定公司根据客户的资信等级和经营需求，确定客户的信用额度。信用额度是指公司在一定期限内给予客户的最高赊销金额或信贷金额。具体信用额度的确定原则如下：1.AAA级客户：可给予较高的信用额度，信用额度可根据客户的经营规模和业务需求进行适当调整。2.AA级客户：可给予适中的信用额度，信用额度应根据客户的经营状况和财务实力进行合理确定。3.A级客户：可给予较低的信用额度，信用额度应严格控制在客户的偿债能力范围内。4.BBB级及以下客户：原则上不给予信用额度，如确有必要给予信用额度，应采取严格的风险控制措施，如要求客户提供担保、抵押等。风险控制与管理信用额度监控财务部门应建立客户信用额度监控台账，对客户的信用额度使用情况进行实时监控。当客户的信用额度使用接近或达到信用额度上限时，财务部门应及时通知销售部门，销售部门应暂停向该客户提供赊销或信贷服务。应收账款管理销售部门应加强对客户应收账款的管理，及时跟踪客户的付款情况，对逾期未付款的客户进行催收。对于逾期时间较长、金额较大的应收账款，销售部门应及时采取法律手段进行追讨。担保与抵押管理对于信用等级较低的客户，公司可要求客户提供担保、抵押等风险控制措施。法务部门应加强对担保与抵押合同的审查和管理，确保担保与抵押合同的合法性和有效性。风险预警与处置评估小组应建立客户资信风险预警机制，及时发现客户的资信风险变化情况。当客户的资信状况出现恶化迹象时，评估小组应及时发出风险预警，并采取相应的风险处置措施，如调整客户的资信等级和信用额度、暂停与客户的业务往来等。档案管理客户资信档案建立评估小组应建立客户资信档案，将客户的基本信息、经营状况、财务状况、信用记录等资料进行整理和归档。客户资信档案应包括纸质档案和电子档案两种形式，确保档案的完整性和安全性。档案查阅与保密公司内部人员因工作需要查阅客户资信档案时，应经评估小组组长批准，并办理查阅登记手续。评估小组应严格遵