完竣工结算管理办法

完竣工结算管理办法总则目的为加强公司各类工程项目竣工结算管理，规范结算流程，合理确定和有效控制工程造价，维护公司的合法权益，根据国家相关法律法规、行业标准以及公司的实际情况，特制定本办法。适用范围本办法适用于公司所有新建、改建、扩建等工程项目的竣工结算工作，包括但不限于建筑工程、安装工程、装饰装修工程、市政工程等。定义竣工结算是指工程项目完工并经竣工验收合格后，发承包双方根据国家有关法律、法规规定和合同约定，对合同价款进行的最终结算。管理原则1.合法合规原则：竣工结算工作必须严格遵守国家法律法规、行业标准和公司的相关规定。2.实事求是原则：结算数据应真实、准确、完整，如实反映工程项目的实际情况。3.及时高效原则：各部门应密切配合，及时完成结算工作，提高工作效率。4.严格审核原则：加强对结算资料的审核，确保结算金额的合理性和准确性。管理职责项目部1.负责收集、整理和提供与工程竣工结算相关的原始资料，包括工程施工图纸、变更签证、工程洽商记录、施工日志、材料设备采购发票等。2.对工程施工过程中的各项费用进行统计和核算，编制工程竣工结算书初稿。3.配合造价管理部门和审计部门对工程竣工结算进行审核，提供必要的解释和说明。4.负责与施工单位进行沟通和协调，解决结算过程中出现的问题。造价管理部门1.对项目部提交的工程竣工结算书初稿进行审核，包括工程量计算、单价套用、费用计取等方面的审核。2.负责与施工单位进行结算谈判，确定最终的结算金额。3.建立工程竣工结算台账，对结算工作进行跟踪和管理。4.对工程竣工结算资料进行整理和归档，妥善保存。审计部门1.对工程竣工结算进行审计监督，确保结算工作的合法性、合规性和公正性。2.对造价管理部门审核后的结算金额进行抽查审计，对发现的问题提出整改意见。3.参与结算谈判，对谈判结果进行监督。财务部门1.根据审核批准后的工程竣工结算书，办理工程款的支付手续。2.对工程竣工结算涉及的财务事项进行核算和管理，确保资金的安全和合理使用。其他部门其他相关部门应根据各自的职责，配合做好工程竣工结算工作，提供必要的支持和协助。结算流程结算申请工程完工并经竣工验收合格后，项目部应在[规定时间]内，向造价管理部门提交工程竣工结算申请，并提供以下资料：1.工程竣工结算书初稿，包括封面、编制说明、结算汇总表、分部分项工程结算表、措施项目结算表等。2.工程施工图纸（包括原设计图纸和变更后的图纸）。3.工程变更签证、工程洽商记录等相关文件。4.施工日志、材料设备采购发票等原始资料。5.其他与工程竣工结算有关的资料。资料审核造价管理部门收到项目部提交的结算申请和资料后，应在[规定时间]内进行初步审核。审核内容包括：1.资料的完整性和准确性，是否符合结算要求。2.结算书的编制是否规范，计算是否准确。3.变更签证、工程洽商记录等文件的真实性和有效性。4.其他需要审核的事项。如发现资料不完整或不符合要求，造价管理部门应及时通知项目部补充或完善。现场核实在资料审核的基础上，造价管理部门应组织相关人员对工程进行现场核实。现场核实的内容包括：1.工程量的实际完成情况，是否与结算书一致。2.工程质量是否符合合同要求。3.材料设备的品牌、规格、型号等是否与合同约定一致。4.其他需要核实的事项。现场核实过程中，应做好记录，并由相关人员签字确认。结算审核造价管理部门根据资料审核和现场核实的结果，对工程竣工结算书进行详细审核。审核内容包括：1.工程量计算是否准确，是否符合工程量计算规则。2.单价套用是否正确，是否符合合同约定和市场行情。3.费用计取是否合理，是否符合相关规定。4.其他需要审核的事项。审核过程中，如发现问题，造价管理部门应及时与项目部和施工单位进行沟通和协商，要求其提供解释和说明，并进行相应的调整。结算谈判造价管理部门审核完成后，应与施工单位进行结算谈判。谈判过程中，应遵循公平、公正、合理的原则，充分考虑双方的利益。谈判内容包括：1.对审核过程中发现的问题进行协商解决。2.确定最终的结算金额。3.其他需要协商的事项。谈判达成一致后，双方应签订结算协议，并由双方代表签字确认。审计监督审计部门对造价管理部门审核后的结算金额进行抽查审计。审计过程中，如发现问题，应及时提出整改意见，并要求相关部门进行整改。整改完成后，审计部门应进行复查，确保问题得到彻底解决。审核批准经过造价管理部门审核、结算谈判和审计部门审计后，工程竣工结算书应提交公司领导审核批准。公司领导根据审核情况，作出是否批准的决定。结算支付财务部门根据审核批准后的工程竣工结算书，办理工程款的支付手续。支付手续应严格按照公司的财务管理制度执行，确保资金的安全和合理使用。结算资料管理资料收集项目部应在工程施工过程中，及时收集和整理与工程竣工结算相关的资料。资料收集应做到全面、准确、及时，确保资料的完整性和真实性。资料整理项目部在提交工程竣工结算申请前，应对收集到的资料进行整理和分类。整理后的资料应按照一定的顺序装订成册，并编制目录，方便查阅和管理。资料归档造价管理部门在工程竣工结算完成后，应将结算资料进行归档保存。归档资料应包括工程竣工结算书、结算协议、审核报告、审计报告、相关文件和原始资料等。归档资料应妥善保管，建立档案管理制度，确保资料的安全和完整。资料查阅公司内部相关人员因工作需要查阅工程竣工结算资料时，应按照档案管理制度的规定办理查阅手续。查阅过程中，应爱护资料，不得损坏或丢失。结算争议处理协商解决在工程竣工结算过程中，如发承包双方发生争议，应首先通过协商的方式解决。双方应本着公平、公正、合理的原则，充分沟通和协商，寻求解决问题的办法。第三方鉴定如协商无法解决争议，双方可以共同委托具有相应资质的第三方鉴定机构进行鉴定。鉴定机构应根据国家有关法律法规、行业标准和合同约定，对争议事项进行鉴定，并出具鉴定报告。法律诉讼如协商和第三方鉴定均无法解决争议，双方可以通过法律诉讼的方式解决。在法律诉讼过程中，双方应遵守法律程序，提供相关的证据和材料，维护自己的合法权益。罚则对项目部的处罚1.如项目部未按照规定时间提交工程竣工结算申请或提供的结算资料不完整、不准确，影响结算工作正常进行的，对相关责任人给予警告处分，并责令限期整改。2.如项目部在结算过程中存在弄虚作假、隐瞒事实等行为，导致结算金额不实的，对相关责任人给予记过处分，并追回多支付的工程款。情节严重的，给予开除处分。对造价管理部门的处罚1.如造价管理部门未按照规定对工程竣工结算进行审核，导致结算金额出现重大误差的，对相关责任人给予警告处分，并责令限期整改。2.如造价管理部门在结算谈判过程中，存在违规操作、损害公司利益等行为的，对相关责任人给予记过处分。情节严重的，给予开除处分。对审计部门的处罚如审计部门未按照规定对工程竣工结算进行审计监督，导致问题未被及时发现和纠正的，对相关责任