期货从业资格之《期货法律法规》练习题库及参考答案详解【突破训练】

期货从业资格之《期货法律法规》练习题库第一部分单选题(50题)1、期货公司任用境外人士担任经理层人员职务的比例不得超过公司经理层人员总数的（）。

A.30％

B.25％

C.20％

D.10％

【答案】：A"

【解析】本题考查期货公司任用境外人士担任经理层人员职务的比例规定。按照相关规定，期货公司任用境外人士担任经理层人员职务的比例不得超过公司经理层人员总数的30％，所以本题正确答案是A选项。"2、2009年，某期货交易所的手续费收入为5000万元人民币，根据《期货交易所管理办法》的规定，该期货交易所应提取的风险准备金为（）。

A.500万元

B.1000万元

C.2000万元

D.2500万元

【答案】：B

【解析】本题可依据《期货交易所管理办法》中关于期货交易所提取风险准备金的规定来计算该期货交易所应提取的风险准备金金额。根据相关规定，期货交易所应当按照手续费收入的20%的比例提取风险准备金。已知该期货交易所2009年手续费收入为5000万元人民币，那么其应提取的风险准备金金额为手续费收入乘以提取比例，即5000×20%=1000（万元）。综上，答案选B。3、某期货公司的期末财务报表显示，公司净资产为3000万元，负债(不含客户利益)为1000万元。在计算期末净资本时，假定公司的资产调整值为500万元，负债调整值为300万元，客户因可用资金为负(尚未穿仓)而应追加的保证金为100万元(按期货交易所规定的保证金标准计算)。该公司期末净资本为（）。

A.2800万元

B.2700万元

C.2900万元

D.2100万元

【答案】：B

【解析】本题可根据期货公司期末净资本的计算公式来求解。期货公司期末净资本的计算公式为：期末净资本=期末净资产-资产调整值+负债调整值-客户因可用资金为负而应追加的保证金。题目中给出公司净资产为3000万元，资产调整值为500万元，负债调整值为300万元，客户因可用资金为负（尚未穿仓）而应追加的保证金为100万元。将上述数值代入公式可得：期末净资本=3000-500+300-100。先计算3000-500=2500万元，再计算2500+300=2800万元，最后计算2800-100=2700万元。所以该公司期末净资本为2700万元，答案选B。4、某单位与某期货公司签订期货经纪合同．委托期货公司进行期货交易，该期货公司财务部工作人员任某挪用该单位300万元期货交易保证金为其父亲进行股票交易，获利30万元。下列关于任某挪用期货交易保证金的刑事责任的说法中．正确的是（）。

A.任某挪用保证金的行为属职务行为，构成单位犯罪

B.任某挪用保证金的行为属个人行为，独立承担刑事责任

C.任某挪用保证金的行为不构成犯罪.如挪用本单位资金则构成犯罪

D.如期货公司开除任某，任某可以不承担刑事责任

【答案】：B

【解析】本题可根据法律规定和具体行为主体来分析任某挪用期货交易保证金行为的刑事责任归属，进而判断各选项的正确性。选项A分析单位犯罪是公司、企业、事业单位、机关、团体为本单位谋取非法利益，经单位集体研究决定或者由有关负责人员决定实施的危害社会的行为。在本题中，任某挪用期货交易保证金是为其父亲进行股票交易并获利，并非为单位谋取非法利益，这是任某的个人行为，不属于职务行为，不构成单位犯罪。所以选项A错误。选项B分析任某作为期货公司财务部工作人员，利用职务之便，挪用该单位300万元期货交易保证金为其父亲进行股票交易，属于个人的违法犯罪行为。根据法律规定，他应当独立承担刑事责任。因此选项B正确。选项C分析任某挪用300万元期货交易保证金的行为已经构成犯罪，挪用资金罪是指公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人使用等情形。本题中任某挪用期货交易保证金的行为符合挪用资金犯罪的构成要件，并非不构成犯罪。所以选项C错误。选项D分析任某实施的挪用保证金的犯罪行为已经发生，其承担刑事责任是基于其犯罪行为本身，与是否被期货公司开除没有关系。即使期货公司开除任某，他依然要对自己的犯罪行为承担相应的刑事责任。所以选项D错误。综上，本题正确答案是B。5、期货从业人员受到中国期货业协会的纪律惩戒后，享有（）权利。

A.申请行政复议

B.抗辩

C.上诉

D.申诉

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货从业人员受到中国期货业协会纪律惩戒后所享有的权利。选项A，行政复议是公民、法人或者其他组织认为行政机关的具体行政行为侵犯其合法权益，依法向行政复议机关提出复查该具体行政行为的申请。中国期货业协会并非行政机关，其作出的纪律惩戒不属于行政行为，所以期货从业人员受到该协会纪律惩戒后不能申请行政复议。选项B，抗辩通常是在法律诉讼等场景中，针对对方的主张进行反驳和辩解。而这里是期货从业人员受到行业协会的纪律惩戒，并非是在诉讼等抗辩场景下，所以此选项不符合。选项C，上诉是指当事人对人民法院所作的尚未发生法律效力的一审判决、裁定或评审决定，在法定期限内，依法声明不服，提请上一级人民法院重新审判的活动。中国期货业协会的纪律惩戒不是法院的判决裁定，因此不存在上诉的说法。选项D，申诉是指公民、法人或其他组织，认为对某一问题的处理结果不正确，而向国家的有关机关申述理由，请求重新处理的行为。期货从业人员受到中国期货业协会的纪律惩戒后，享有申诉的权利，该选项正确。综上，答案选D。6、申请期货公司独立董事任职资格的，应当提供拟任人关于（）的声明。

A.自有资产

B.合法性

C.公正性

D.独立性

【答案】：D"

【解析】该题答案选D。在申请期货公司独立董事任职资格时，独立性是独立董事的关键特质。独立董事需要独立于公司的管理层和大股东等利益相关方，能够独立地行使职责、发表意见，以保障公司决策的公正性和客观性。而自有资产并非申请独立董事任职资格需提供声明的核心内容；合法性是普遍的基本要求，但不是申请该任职资格需专门声明的特定内容；公正性虽然也是独立董事应具备的品质，但独立性更能体现独立董事的本质特征，能确保其在履职过程中不受其他因素干扰而独立地做出判断。所以应当提供拟任人关于独立性的声明。"7、期货公司申请金融期货结算业务资格，应当向中国证券监督管理委员会提交申请日前（）个月月末的期货公司风险监管报表。

A.3

B.5

C.1

D.2

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司申请金融期货结算业务资格时应向中国证券监督管理委员会提交的期货公司风险监管报表的时间要求。根据相关规定，期货公司申请金融期货结算业务资格，应当向中国证券监督管理委员会提交申请日前2个月月末的期货公司风险监管报表。所以本题正确答案选D。8、非结算会员的结算准备金余额（）规定或者约定最低余额的，应当及时追加保证金或者自行平仓。

A.低于

B.高于

C.等于

D.不等于

【答案】：A"

【解析】本题考查非结算会员结算准备金余额相关规定。在期货交易等金融场景中，非结算会员的结算准备金余额有着重要意义。当非结算会员的结算准备金余额低于规定或者约定的最低余额时，意味着其资金储备不足以满足交易要求和风险控制标准，为了保证交易的正常进行和市场的稳定，此时应当及时追加保证金或者自行平仓。而当结算准备金余额高于最低余额时，说明其资金状况良好，能够满足当前交易及相关规定要求，不需要进行追加保证金或自行平仓操作；当等于最低余额时，处于刚好满足规定的状态，一般不需要立即采取追加保证金或自行平仓措施；不等于最低余额包含了高于和低于两种情况，表述不准确。所以正确答案是A选项。"9、为了规范证券公司为期货公司提供中间介绍业务活动，防范和隔离风险，促进期货市场积极稳妥发展，根据（），制定《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》。

A.《期货交易管理条例》

B.《期货从业人员管理办法》

C.《期货交易所管理办法》

D.《期货公司资产管理业务试点办法》

【答案】：A

【解析】本题主要考查《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》的制定依据。《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》的制定目的在于规范证券公司为期货公司提供中间介绍业务活动，防范和隔离风险，推动期货市场积极稳妥发展。依据相关法规体系，《期货交易管理条例》是规范期货市场交易等活动的重要法规，对证券公司为期货公司提供中间介绍业务等相关活动有着重要的指导和规范作用，所以《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》是根据《期货交易管理条例》制定的。而《期货从业人员管理办法》主要侧重于对期货从业人员的资格管理、执业行为规范等方面进行规定；《期货交易所管理办法》着重对期货交易所的设立、组织架构、运行规则等进行规范；《期货公司资产管理业务试点办法》主要针对期货公司资产管理业务的试点工作进行规范。这几个法规所规范的重点领域与《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》的制定核心关联不大。综上，正确答案是A。10、设立期货公司，应由（）批准。

A.期货交易所

B.中国期货业协会

C.国务院期货监督管理机构派出机构

D.国务院期货监督管理机构

【答案】：D

【解析】本题考查设立期货公司的批准主体。下面对各选项进行分析：-选项A：期货交易所是为期货交易提供场所、设施、服务和交易规则的非营利机构，主要负责组织和监督期货交易等业务，并不具备批准设立期货公司的职能，所以该选项错误。-选项B：中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要职责是对会员进行自律管理，维护期货市场秩序等，没有批准设立期货公司的权力，因此该选项错误。-选项C：国务院期货监督管理机构派出机构主要是贯彻落实国家有关期货市场管理的法律、法规和政策，对辖区内的期货市场进行监督管理等工作，但批准设立期货公司这一重要权限并非由其行使，所以该选项错误。-选项D：国务院期货监督管理机构负责对期货市场实行集中统一的监督管理，设立期货公司属于影响期货市场秩序和发展的重要事项，应由国务院期货监督管理机构批准，该选项正确。综上，答案选D。11、期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持（）个月的，风险预警期结束。

A.2

B.3

C.4

D.6

【答案】：B"

【解析】本题考查期货公司风险预警期结束的条件。根据相关规定，期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持3个月的，风险预警期结束。所以本题正确答案是B。"12、中国证监会及其派出机构履行监管职责，期货从业人员信息和资料的，（）应当按照要求及时提供。

A.期货业协会

B.中国证监会

C.公安机关

D.期货交易所

【答案】：A

【解析】本题主要考查在中国证监会及其派出机构履行监管职责时，对于期货从业人员信息和资料，应按要求及时提供的主体。选项A，期货业协会是期货行业的自律性组织，有义务配合中国证监会及其派出机构的监管工作，当监管部门履行职责需要期货从业人员信息和资料时，期货业协会应当按照要求及时提供，所以该选项正确。选项B，中国证监会及其派出机构是履行监管职责的主体，并非提供相关信息和资料的主体，所以该选项错误。选项C，公安机关主要负责维护社会治安、打击违法犯罪等工作，一般不涉及期货从业人员信息和资料的常规提供，所以该选项错误。选项D，期货交易所主要负责组织和监督期货交易等业务，虽然也掌握一定的期货相关信息，但在这种情况下并非是按照要求提供期货从业人员信息和资料的主体，所以该选项错误。综上，答案选A。13、期货公司或者其分支机构有成立后无正当理由超过（）个月未开始营业，国务院期货监督管理机构应当依法办理期货业务许可证注销手续。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司及其分支机构相关规定中关于业务许可证注销手续的时间要求。根据相关规定，期货公司或者其分支机构成立后无正当理由超过3个月未开始营业，国务院期货监督管理机构应当依法办理期货业务许可证注销手续。所以本题应选C选项。14、会员制期货交易所的法定代表人是（）。

A.董事长

B.总经理

C.理事长

D.监事长

【答案】：B

【解析】本题主要考查会员制期货交易所法定代表人的相关知识。在会员制期货交易所中，总经理是其法定代表人。董事长主要负责领导董事会的工作，制定公司的战略和决策方向等，但并非法定代表人；理事长是会员制期货交易所理事会的负责人，在理事会中发挥重要作用，但也不是法定代表人；监事长主要负责监督公司的运营和管理层的行为，保障股东利益等，同样不是法定代表人。所以本题正确答案选B。15、期货交易所实行（）。

A.风险防范制度

B.风险最小化制度

C.风险警示制度

D.风险管理制度

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货交易所实行的制度。逐一分析各选项：-选项A：风险防范制度通常是一系列防范风险的措施和规定的统称，但它不是期货交易所实行的特定、专门的制度表述，故A选项错误。-选项B：并不存在“风险最小化制度”这样一种在期货交易所普遍实行的专门制度，风险最小化是一种目标而非具体制度，故B选项错误。-选项C：期货交易所实行风险警示制度，当期货市场出现异常情况时，交易所可以采取要求会员和客户报告情况、谈话提醒、发布风险提示函等风险警示措施，以警示和化解市场风险，故C选项正确。-选项D：风险管理制度概念较为宽泛，不是期货交易所实行的特定制度名称，故D选项错误。综上，答案选C。16、期货公司首席风险官制作的工作底稿和工作记录应当至少保存（）年。

A.5

B.10

C.20

D.30

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司首席风险官工作底稿和工作记录的保存年限。按照相关规定，期货公司首席风险官制作的工作底稿和工作记录应当至少保存20年。因此在本题所给的选项中，A选项5年、B选项10年以及D选项30年均不符合规定，正确答案为C选项。17、期货经营机构向普通投资者销售或提供高风险等级的产品或服务时，下列关于该机构适当性义务的表述错误的是（）。

A.应当给予投资者至少48小时的冷静期

B.特别风险警示书应当由投资者签字确认

C.应当向投资者提供特别风险警示书

D.应当追加了解投资者的相关信息

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货经营机构向普通投资者销售或提供高风险等级产品或服务时的适当性义务。选项A：期货经营机构向普通投资者销售或者提供高风险等级的产品或服务时，应给予投资者至少24小时的冷静期，而非48小时，所以该选项表述错误。选项B：特别风险警示书由投资者签字确认是必要的程序，这能表明投资者已经了解并认可了相关的特别风险，该选项表述正确。选项C：期货经营机构向普通投资者销售或提供高风险等级的产品或服务时，应当向投资者提供特别风险警示书，以充分揭示特殊风险，该选项表述正确。选项D：追加了解投资者的相关信息有助于期货经营机构更全面地评估投资者是否适合购买高风险等级的产品或服务，该选项表述正确。综上，答案选A。18、期货交易所会员的保证金不足，且会员未在期货交易所规定的时间内及时追加保证金或者自行平仓的，期货交易所应当将该会员的合约强行平仓，强行平仓的有关费用和发生的损失由（）承担。

A.期货公司

B.该会员

C.期货公司和客户共同承担

D.期货交易所和期货公司共同承担

【答案】：B

【解析】本题考查期货交易所强行平仓后费用和损失的承担主体相关知识。在期货交易中，当期货交易所会员的保证金不足，且该会员未在期货交易所规定的时间内及时追加保证金或者自行平仓时，期货交易所会采取将该会员的合约强行平仓的措施。从权利与义务对等的角度来看，会员自身应履行维持保证金充足的义务，因其自身未履行该义务导致期货交易所进行强行平仓操作，那么由此产生的有关费用和发生的损失理应由该会员自己承担。选项A，期货公司并非此情况下强行平仓费用和损失的承担主体，所以A选项错误；选项C，题干描述的是会员保证金不足的情况，并非涉及期货公司和客户共同承担的情形，所以C选项错误；选项D，期货交易所是按照规定执行强行平仓操作，并非费用和损失的承担主体，与期货公司共同承担的说法也不符合相关规定，所以D选项错误。综上，本题正确答案是B。19、经营机构应当制作产品或服务（），根据产品或服务的评估因素与风险等级的相关性，确定各项评估因素的分值和权重，建立评估分值与产品或服务风险等级的对应关系。

A.适当性综合评估表

B.风险说明书

C.风险等级评估表

D.投资意见书

【答案】：C

【解析】本题主要考查经营机构在产品或服务相关操作中应制作的表格。解题的关键在于准确理解每个选项的含义，并结合题干中关于确定评估因素分值、权重以及建立评估分值与风险等级对应关系的描述来进行判断。选项A：适当性综合评估表“适当性综合评估表”主要侧重于对投资者与产品或服务是否匹配进行综合评估，重点在于考量投资者自身的情况与产品或服务之间的适配度，而非单纯针对产品或服务本身的风险等级进行评估，所以该选项不符合题干要求。选项B：风险说明书“风险说明书”是用来向投资者说明产品或服务可能存在的风险情况，是对风险的一种陈述性文件，并不用于确定各项评估因素的分值、权重以及建立评估分值与风险等级的对应关系，故该选项也不正确。选项C：风险等级评估表“风险等级评估表”的作用就是根据产品或服务的评估因素与风险等级的相关性，确定各项评估因素的分值和权重，进而建立评估分值与产品或服务风险等级的对应关系，这与题干描述完全相符，所以该选项正确。选项D：投资意见书“投资意见书”通常是为投资者提供投资建议和分析的文件，并非用于对产品或服务本身进行风险等级评估的工具，因此该选项不符合题意。综上，本题的正确答案是C。20、人民法院审理期货合同纠纷案件，应当严格按照（）确定违约方承担的责任，当事人的约定违反法律、行政法规强制性规定的除外。

A.合同法

B.民事诉讼法

C.经济法

D.当事人在合同中的约定

【答案】：D

【解析】本题考查人民法院审理期货合同纠纷案件时确定违约方责任的依据。选项A，《合同法》是调整平等主体之间的交易关系的法律，虽然在合同相关事务中具有重要作用，但在本题情境下，题干强调了“当事人的约定违反法律、行政法规强制性规定的除外”，说明优先依据的并非单纯的合同法，所以A选项错误。选项B，《民事诉讼法》是规定民事诉讼程序的法律，主要规范的是诉讼的程序问题，并非用于确定违约方承担责任的依据，所以B选项错误。选项C，经济法是对社会主义商品经济关系进行整体、系统、全面、综合调整的一个法律部门，它与本题中确定违约方在期货合同纠纷中承担责任的直接关联性不大，所以C选项错误。选项D，合同是当事人之间设立、变更、终止民事关系的协议，在不违反法律、行政法规强制性规定的前提下，当事人在合同中的约定体现了双方的意思自治，人民法院审理期货合同纠纷案件时应遵循意思自治原则，严格按照当事人在合同中的约定确定违约方承担的责任，所以D选项正确。综上，本题答案选D。21、《外商投资期货公司管理办法》所称外商投资期货公司是指单一或有关联关系的多个境外股东直接持有或间接控制公司（）以上股权的期货公司。

A.1%

B.3%

C.5%

D.10%

【答案】：C"

【解析】本题考查《外商投资期货公司管理办法》中关于外商投资期货公司的股权界定标准。依据该办法规定，外商投资期货公司是指单一或有关联关系的多个境外股东直接持有或间接控制公司5%以上股权的期货公司，所以本题的正确答案是C。"22、期货公司申请金融期货经纪业务资格，应当向中国证监会提交的申请材料不包括（）。

A.律师事务所出具的法律意见书

B.加盖公司公章的营业执照和业务许可证复印件

C.股东会或者董事会决议文件

D.人员工资情况表

【答案】：D

【解析】这道题主要考查期货公司申请金融期货经纪业务资格时应向中国证监会提交的申请材料。选项A，律师事务所出具的法律意见书对于审核期货公司是否符合相关法律规定等具有重要作用，是申请金融期货经纪业务资格时重要的审核参考材料，所以该项是应提交的材料。选项B，加盖公司公章的营业执照和业务许可证复印件能够证明期货公司的合法经营身份和业务许可范围等基本情况，是申请时必要的材料。选项C，股东会或者董事会决议文件可以体现公司内部对于申请金融期货经纪业务资格这一事项的决策过程和态度，是审核过程中需要了解的重要内容，属于应提交材料。选项D，人员工资情况表与期货公司申请金融期货经纪业务资格所需要审核的关键要素，如公司合规性、业务能力、经营资质等并无直接关联，并非申请该业务资格需要提交的材料。综上，答案选D。23、期货投资咨询服务合同指引和风险揭示书格式，由（）制定。

A.国务院期货监督管理机构

B.中国证监会

C.期货交易所

D.中国期货业协会

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货投资咨询服务合同指引和风险揭示书格式的制定主体。选项A，国务院期货监督管理机构主要负责对期货市场进行集中统一的监督管理等宏观层面的监管工作，并非制定期货投资咨询服务合同指引和风险揭示书格式的主体。选项B，中国证监会是国务院直属正部级事业单位，其依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行，同样不是该格式的制定主体。选项C，期货交易所是为期货交易提供场所、设施、服务和交易规则的非营利性组织，主要职责是组织和监督期货交易等，并非负责制定期货投资咨询服务合同指引和风险揭示书格式。选项D，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，负责行业的自律管理工作，其中就包括制定期货投资咨询服务合同指引和风险揭示书格式，以规范行业行为，保护投资者的合法权益。所以本题答案选D。24、期货公司的期货从业人员不得有下列（）行为。

A.提供期货市场信息

B.挪用客户的期货保证金或者其他资产

C.不以本人名义从事期货交易

D.当相关方利益与客户的利益发生冲突时，坚持客户合法利益优先的原则

【答案】：B

【解析】本题可根据期货从业人员的相关规定，对各选项逐一分析来判断其是否属于期货公司期货从业人员不得有的行为。A选项：提供期货市场信息是期货从业人员的正常工作范畴之一。通过为客户提供准确、及时的期货市场信息，有助于客户做出合理的投资决策，是符合职业规范的行为，并非期货从业人员不得有的行为。B选项：挪用客户的期货保证金或者其他资产严重违反了期货从业人员的职业道德和相关法律法规。客户的期货保证金和其他资产是客户委托期货公司进行期货交易的重要资金保障，期货从业人员有责任和义务确保这些资产的安全，不得擅自挪用。一旦发生挪用行为，将严重损害客户的利益，破坏期货市场的正常秩序，所以该行为是期货公司的期货从业人员不得有的行为。C选项：不以本人名义从事期货交易，这是为了避免从业人员利用自身职务之便进行利益输送、操纵市场等违规操作，是符合规范和监管要求的正常行为，并非期货从业人员不得有的行为。D选项：当相关方利益与客户的利益发生冲突时，坚持客户合法利益优先的原则，这体现了期货从业人员应有的职业操守和对客户负责的态度。期货行业是服务性行业，保障客户的合法权益是行业发展的基础，所以这是值得倡导的行为，并非期货从业人员不得有的行为。综上，答案选B。25、小张委托A期货公司进行期货交易已经满1年，之后与B期货公司订立了期货经纪合同，B未提示小张注意《期货交易风险说明书》内容，小张已签字确认，对于在交易中的损失，下列各项中说法正确的是()。

A.由期货交易所承担

B.由期货交易所与期货公司共同承担

C.如果小张已有交易经历，应当免除期货公司的责任

D.即使小张有交易经历，也不能免除期货公司的责任

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货交易中期货公司未提示注意《期货交易风险说明书》内容时，对于客户交易损失责任承担的问题。分析题干小张委托A期货公司进行期货交易已满1年，之后与B期货公司订立期货经纪合同，B公司未提示小张注意《期货交易风险说明书》内容，但小张已签字确认。现在要判断对于小张在交易中的损失，哪种说法是正确的。对各选项进行分析A选项：期货交易所主要负责组织和监督期货交易，维护市场秩序等，通常情况下，交易损失并非由期货交易所承担，所以A选项错误。B选项：题干中主要是讨论期货公司未提示风险说明书内容与小张损失的关系，未涉及期货交易所与期货公司共同承担损失的情形，所以B选项错误。C选项：由于小张已有一年的期货交易经历，说明其对期货交易的风险有一定的认知和了解。在此情况下，虽然B期货公司未提示小张注意《期货交易风险说明书》内容，但考虑到小张的交易经验，应当免除期货公司的责任，C选项正确。D选项：小张有交易经历，意味着其本身有一定应对期货交易风险的能力和经验，不能一概而论地认为即使有交易经历也不能免除期货公司的责任，所以D选项错误。综上，本题正确答案是C。26、（2018年真题）设立期货公司，应由（）批准。

A.国务院期货监督管理机构

B.国务院期货监督管理机构派出机构

C.中国期货业协会

D.期货交易所

【答案】：A"

【解析】根据相关法规规定，设立期货公司这一事项，应当由国务院期货监督管理机构进行批准。国务院期货监督管理机构在期货市场监管体系中处于核心地位，承担着对期货市场各类主体的准入审批、日常监管等重要职责，具有宏观把控和全面监管的能力与权限，能够确保期货公司设立的规范性和安全性。国务院期货监督管理机构派出机构主要负责辖区内的具体监管执行和日常事务监督等工作，并不具备批准设立期货公司的权限；中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要职能为行业自律、服务和传导，不负责期货公司的设立审批；期货交易所是为期货交易提供场所、设施和服务的机构，其职责在于组织和监督期货交易等，也没有批准设立期货公司的权力。因此，本题正确答案是A。"27、根据《证券高货经营机构私要资产营理业务管理力法》。以下关于资产管理计划财产的说法，错误的是（）。

A.证券期货经营机构可以将资产管理计划财产归入其固有财产

B.证券期货经营机构因资产管理计划财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入资产管理计划财产

C.资产管理计划财产的债务由资产管理计划财产本身承担

D.投资者以其出资为限对资产管理计划财产的债务承担责任，资产管理合同依法另有约定的从其约定

【答案】：A

【解析】本题主要考查对《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》中资产管理计划财产相关规定的理解。选项A证券期货经营机构不可以将资产管理计划财产归入其固有财产。资产管理计划财产具有独立性，它与证券期货经营机构的固有财产应严格区分开来，以保障资产的安全以及投资者的合法权益。所以选项A说法错误。选项B证券期货经营机构因资产管理计划财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，按照规定是要归入资产管理计划财产的。这样做能够准确反映资产管理计划的实际资产状况和收益情况，保护投资者的利益，该选项说法正确。选项C资产管理计划财产的债务由资产管理计划财产本身承担，这体现了资产管理计划财产的独立性原则。资产管理计划作为一个独立的资产运作主体，其债务理应由其自身的财产来进行清偿，该选项说法正确。选项D投资者通常以其出资为限对资产管理计划财产的债务承担责任，但如果资产管理合同依法另有约定的，则从其约定。这既遵循了一般的有限责任原则，又考虑到了合同约定的灵活性，该选项说法正确。综上，本题答案选A。28、根据《期货交易管理条例》，审批设立期货交易所的机构是（）。

A.中国期货业协会

B.国务院财政部门

C.国务院期货监督管理机构

D.国务院商务主管部门

【答案】：C

【解析】本题可依据各机构的职能来判断审批设立期货交易所的机构。选项A：中国期货业协会中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业自律管理、制定行业规范、开展从业人员培训等工作，并不具备审批设立期货交易所的职能，所以A选项错误。选项B：国务院财政部门国务院财政部门主要负责国家财政收支、财税政策制定、国有资产管理等财政相关事务，与期货交易所的审批设立并无直接关联，因此B选项错误。选项C：国务院期货监督管理机构国务院期货监督管理机构承担对期货市场的监督管理职责，包括对期货交易所的设立进行审批等工作。依据《期货交易管理条例》，审批设立期货交易所的机构正是国务院期货监督管理机构，所以C选项正确。选项D：国务院商务主管部门国务院商务主管部门主要负责国内外贸易和国际经济合作等方面的管理工作，并不涉及期货交易所设立的审批，故D选项错误。综上，答案选C。29、证券公司应当在营业场所妥善保存有关介绍业务的凭证、单据、账簿、报表、合同、数据信息等资料。证券公司保存上述文件资料的期限不得少于（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：D

【解析】本题考查证券公司保存有关介绍业务文件资料的期限规定。根据相关规定，证券公司应当在营业场所妥善保存有关介绍业务的凭证、单据、账簿、报表、合同、数据信息等资料，且保存这些文件资料的期限不得少于5年。所以本题正确答案是D选项。30、在法庭审理过程中，如果王某否认收到甲期货公司要求其追加保证金的通知，对此应由（）举证责任。

A.王某承担

B.甲期货公司承担

C.由法院根据双方各自过错大小决定

D.王某和甲期货公司都需承担

【答案】：B"

【解析】在期货交易相关的法律规定及实践中，甲期货公司作为通知方，有能力且有责任留存通知王某追加保证金的相关证据，如通知记录、发送凭证等。而王某处于接收通知的一方，若要求其承担证明未收到通知的举证责任是不合理且困难的。所以，在法庭审理过程中，当王某否认收到甲期货公司要求其追加保证金的通知时，应由甲期货公司承担举证责任，答案选B。"31、根据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债，并在计算净资本时对负债项下的“预计负债”做如下处理（）。

A.中国证监会派出机构可以要求期货公司对预计负债进行专项说明

B.期货公司必须对预计负债进行专项说明

C.期货公司可以准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额

D.有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核增净资本金额

【答案】：A

【解析】本题可根据《期货公司风险监管指标管理办法》的相关规定，对各选项逐一分析：A选项：中国证监会派出机构可以要求期货公司对预计负债进行专项说明。在实际的监管过程中，为了更好地掌握期货公司的风险状况和财务情况，中国证监会派出机构有权根据实际情况要求期货公司对预计负债进行专项说明，该选项符合规定。B选项：题干中说的是中国证监会派出机构“可以”要求期货公司对预计负债进行专项说明，并非期货公司“必须”对预计负债进行专项说明，所以该选项错误。C选项：若期货公司可以准确确认预计负债，通常无需相应核减净资本金额。只有在有证据表明期货公司未能准确确认预计负债时，才会有进一步关于净资本调整的措施，所以该选项错误。D选项：有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额，而不是核增净资本金额，该选项错误。综上，正确答案是A。32、期货公司董事、监事和高级管理人员应当在任职前取得（）核准的任职资格。

A.中国证监会

B.中国期货业协会

C.国家工商总局

D.中国银监会

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格的核准主体。选项A：中国证监会中国证监会即中国证券监督管理委员会，是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。在期货行业中，中国证监会承担着重要的监管职责，期货公司董事、监事和高级管理人员的任职资格需经中国证监会核准，以确保其具备相应的专业能力和素质，能够规范、有效地开展期货业务，保障市场的稳定和健康发展。所以选项A正确。选项B：中国期货业协会中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责制定行业自律规则、组织从业资格考试、开展行业宣传和培训等工作。其并不具备核准期货公司董监高任职资格的权力，故选项B错误。选项C：国家工商总局国家工商行政管理总局（现更名为国家市场监督管理总局）主要负责市场主体登记注册、市场秩序监管、商标注册管理等工作，侧重于对企业的工商登记和市场经营秩序的管理，与期货公司董监高的任职资格核准工作并无直接关联，所以选项C错误。选项D：中国银监会中国银监会即中国银行业监督管理委员会，主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，防范和化解银行业风险，保护存款人和其他客户的合法权益。期货公司并不属于银行业金融机构，所以中国银监会不负责期货公司董监高任职资格的核准，选项D错误。综上，本题正确答案是A。33、如果期货公司对小王强行平仓后资金仍不足以弥补合约损失的，

A.以公司风险准备金和自有资金承担违约责任，并取得对小王的追偿权

B.以公司的结算担保金承担违约责任

C.运用其他客户的保证金弥补亏损

D.起诉小王，待其承担违约责任后，将资金划入期货交易所

【答案】：A

【解析】本题考查期货公司在对客户强行平仓后资金仍不足以弥补合约损失时的处理方式。选项A当期货公司对小王强行平仓后资金仍不足以弥补合约损失时，以公司风险准备金和自有资金承担违约责任，并取得对小王的追偿权，这种处理方式符合相关规定。因为公司的风险准备金是为应对可能出现的风险损失而设立的，自有资金也是公司资产的一部分，公司在承担责任后取得对客户的追偿权，能够保障公司的合法权益，同时也维护了市场的正常秩序，所以选项A正确。选项B结算担保金是由结算会员依交易所规定缴存的，用于应对结算会员违约风险等特定情况的资金，并非用于承担期货公司对客户强行平仓后资金不足的违约责任，所以选项B错误。选项C其他客户的保证金是客户自己的资金，有其特定的用途和安全性要求，不能用于弥补该期货公司对小王强行平仓后的亏损，运用其他客户的保证金弥补亏损是严重违反规定且损害其他客户权益的行为，所以选项C错误。选项D期货公司在这种情况下应先以自身的风险准备金和自有资金承担违约责任并取得追偿权，而不是直接起诉小王等待其承担违约责任后再将资金划入期货交易所，这种处理顺序不符合规定要求，所以选项D错误。综上，本题正确答案是A。34、期货公司营业部负责人的任职资格由（）依法核准。

A.期货公司营业部所在地的中国证监会派出机构

B.期货公司营业部所在地的工商行政管理机构

C.营业部负责人所在地的中国证监会派出机构

D.期货公司住所地的中国证监会派出机构

【答案】：A

【解析】本题考查期货公司营业部负责人任职资格的核准主体。《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》规定，期货公司营业部负责人的任职资格由期货公司营业部所在地的中国证监会派出机构依法核准。选项A，期货公司营业部所在地的中国证监会派出机构，符合规定，该选项正确。选项B，工商行政管理机构主要负责市场监督管理、企业登记注册等工作，并不负责期货公司营业部负责人任职资格的核准，该选项错误。选项C，任职资格核准是基于期货公司营业部所在地，而非营业部负责人所在地，该选项错误。选项D，期货公司住所地的中国证监会派出机构不负责期货公司营业部负责人任职资格的核准，核准主体是营业部所在地的中国证监会派出机构，该选项错误。综上，正确答案是A。35、证券公司申请介绍业务资格，申请日前6个月各项风险控制指标符合规定标准，其中对外担保及其他形式的或有负债之和不高于净资产的（），但因证券公司发债提供的反担保除外。

A.5%

B.10%

C.30%

D.70%

【答案】：B

【解析】本题考查证券公司申请介绍业务资格时关于对外担保及其他形式或有负债之和与净资产比例的规定。根据相关规定，证券公司申请介绍业务资格，在申请日前6个月各项风险控制指标需符合规定标准，其中对外担保及其他形式的或有负债之和不高于净资产的10%（因证券公司发债提供的反担保除外）。所以本题正确答案选B。36、期货从业人员违反有关法律、法规、政策规定向投资者承诺或者保证，情节严重的，撤销其期货从业人员资格并在()拒绝受理从业人员资格申请。

A.6个月

B.1年

C.2年

D.3年或永久

【答案】：D"

【解析】本题考查期货从业人员违规的相关处罚规定。对于期货从业人员违反有关法律、法规、政策规定向投资者承诺或者保证且情节严重的情况，依据相关规定，应当撤销其期货从业人员资格并在3年或永久拒绝受理从业人员资格申请。选项A的6个月、选项B的1年以及选项C的2年均不符合此情节严重时的正确处罚时间要求，所以本题正确答案是D。"37、中国证券监督管理委员会自受理期货公司期货投资咨询业务资格申请之日起（）个月内做出批准或者不予批准的决定。

A.1

B.2

C.3

D.6

【答案】：B

【解析】本题考查中国证券监督管理委员会对期货公司期货投资咨询业务资格申请的审批时间规定。依据相关规定，中国证券监督管理委员会自受理期货公司期货投资咨询业务资格申请之日起2个月内做出批准或者不予批准的决定。所以本题正确答案选B。38、实行会员分级结算制度的期货交易所，还应当建立健全()。

A.涨跌停板制度

B.保证金制度

C.结算担保金制度

D.风险准备金制度

【答案】：C

【解析】本题主要考查实行会员分级结算制度的期货交易所应建立健全的制度。选项A涨跌停板制度是指期货合约在一个交易日中的成交价格不能高于或低于以该合约上一交易日结算价为基准的某一涨跌幅度，超过该范围的报价将视为无效，不能成交。涨跌停板制度是期货市场控制风险的一种普遍制度，但并非实行会员分级结算制度的期货交易所需要特别建立健全的制度，故A选项不符合题意。选项B保证金制度是指在期货交易中，任何交易者必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例（通常为5%-15%）缴纳资金，用于结算和保证履约。保证金制度是期货市场的基本制度之一，并非实行会员分级结算制度的期货交易所特有的制度要求，故B选项不符合题意。选项C结算担保金制度是实行会员分级结算制度的期货交易所应当建立健全的制度。结算担保金是由结算会员依交易所规定缴存的，用于应对结算会员违约风险的共同担保资金。实行会员分级结算制度的期货交易所面临的风险更为复杂，通过建立结算担保金制度，可以在一定程度上保障期货交易的结算安全，增强市场的抗风险能力，所以C选项正确。选项D风险准备金制度是指期货交易所从自己收取的会员交易手续费中提取一定比例的资金，作为确保交易所担保履约的备付金制度。风险准备金主要用于弥补因交易所不可预见的风险带来的损失，它不是实行会员分级结算制度的期货交易所特有的制度，故D选项不符合题意。综上，答案是C。39、期货公司对期货从业人员发出违法指令的，期货从业人员可以如何处理?（）

A.先执行，向中国证监会报告

B.先执行，向期货公司董事会报告

C.抵制，立即向期货公司高级管理人员或董事会报告

D.抵制，立即向中国证监会报告

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货从业人员面对期货公司违法指令时的正确处理方式。选项A，“先执行，向中国证监会报告”，这种做法存在明显问题。如果先执行违法指令，可能已经造成了违法事实，给市场和投资者带来不良影响，所以该选项错误。选项B，“先执行，向期货公司董事会报告”同样不可取。先执行违法指令会使违法行为得以实施，不能从根本上避免违法后果的产生，因此该选项也不正确。选项C，“抵制，立即向期货公司高级管理人员或董事会报告”，这是合理且正确的处理方式。期货从业人员有责任抵制违法指令，同时及时向所在公司的高级管理人员或董事会报告，以便公司内部进行处理和纠正，避免违法违规行为的进一步发展，所以该选项正确。选项D，“抵制，立即向中国证监会报告”，虽然抵制违法指令是正确的，但通常情况下，从业人员应先向所在公司内部相关人员报告，而不是直接向中国证监会报告，因为公司内部有管理和监督职责，应先给予其处理问题的机会，所以该选项错误。综上，答案选C。40、期货交易所联网交易的，应当于决定之日起（）日内报告中国证监会。

A.5

B.10

C.15

D.30

【答案】：B"

【解析】本题考查期货交易所联网交易报告中国证监会的时间规定。依据相关法规，期货交易所联网交易的，应当于决定之日起10日内报告中国证监会。所以本题正确答案选B。"41、甲被某国有企业派往其参股的某非国有期货公司担任经理，在职期间，甲擅自动用公司的公款用于个人购买股票，准备赚了钱以后归还。但由于甲缺乏股票知识，赔了不少钱，不得不连续挪用公款达10万元，最终甲无力归还这笔款。则甲的行为构成（）。

A.贪污罪

B.挪用公款罪

C.挪用资金罪

D.职务侵占罪

【答案】：B

【解析】本题可根据各罪名的构成要件，结合题干中甲的行为特征来逐一分析选项。选项A：贪污罪贪污罪是指国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的行为。其主观方面具有非法占有公共财物的目的。而在本题中，甲擅自动用公司公款的目的是用于个人购买股票，准备赚钱后归还，并非具有非法占有公款的故意，所以甲的行为不构成贪污罪，A选项错误。选项B：挪用公款罪挪用公款罪是指国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动，或者挪用公款数额较大、进行营利活动，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的行为。本题中，甲是被国有企业派往非国有期货公司担任经理，属于国家工作人员。甲擅自动用公司的公款用于个人购买股票，进行营利活动，且连续挪用公款达10万元，最终无力归还，符合挪用公款罪的构成要件，所以甲的行为构成挪用公款罪，B选项正确。选项C：挪用资金罪挪用资金罪是指公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。该罪的主体是非国家工作人员，而本题中甲是国家工作人员，主体身份不符，所以甲的行为不构成挪用资金罪，C选项错误。选项D：职务侵占罪职务侵占罪是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。该罪主观方面同样是具有非法占有单位财物的目的。由前面分析可知，甲并无非法占有公款的故意，所以甲的行为不构成职务侵占罪，D选项错误。综上，本题答案选B。42、人民法院在办理案件过程中，依法需要通过期货交易所、期货公司查询、冻结、划拨资金或者有价证券的，期货交易所、期货公司应当予以协助。应当协助而拒不协助的，按照（）之规定办理。

A.《中华人民共和国民事诉讼法》第一百零三条

B.《中华人民共和国行政法》

C.《关于执行若干问题的规定》

D.《中华人民共和国民事诉讼法》第一百零二条

【答案】：A

【解析】本题主要考查人民法院办理案件时期货交易所、期货公司拒不协助查询、冻结、划拨资金或有价证券的处理规定所依据的法律条款。对各选项的分析A选项：《中华人民共和国民事诉讼法》第一百零三条规定了有关单位拒绝或者妨碍人民法院调查取证，以及拒不协助查询、冻结、划拨等协助执行行为的处理办法。在本题中，期货交易所、期货公司应当协助人民法院查询、冻结、划拨资金或者有价证券，若拒不协助，按照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百零三条之规定办理是符合法律规定的，所以该选项正确。B选项：《中华人民共和国行政法》是调整行政关系以及在此基础上产生的监督行政关系的法律规范和原则的总称，并不直接针对本题中期货交易所、期货公司拒不协助人民法院执行的情形，因此该选项错误。C选项：《关于执行若干问题的规定》表述过于宽泛，没有明确具体指向哪部法律的执行规定，且与本题所涉及的拒不协助执行的处理依据无关，所以该选项错误。D选项：《中华人民共和国民事诉讼法》第一百零二条并非针对单位拒不协助人民法院执行相关事项的规定，本题情形不适用此条款，因此该选项错误。综上，正确答案是A。43、期货从业人员向中国证监会或者协会报告违法行为的，这些监管机构应当对报告行为（）。

A.公开

B.保密

C.不处理

D.向公安机关报告

【答案】：B

【解析】本题主要考查期货从业人员向监管机构报告违法行为时，监管机构对报告行为的处理方式。选项A，公开报告行为可能会使报告人面临不必要的风险和压力，不利于鼓励从业人员积极报告违法行为，所以监管机构不会将报告行为公开，A选项错误。选项B，对报告行为进行保密是合理且必要的。保密可以保护报告人的个人信息和安全，消除报告人的后顾之忧，从而鼓励更多期货从业人员积极向中国证监会或者协会报告违法行为，有助于维护期货市场的正常秩序，所以该选项正确。选项C，监管机构对于期货从业人员报告的违法行为是需要进行处理的，不处理会导致违法行为得不到纠正和制裁，破坏市场环境，C选项错误。选项D，监管机构在收到报告后，会根据具体情况进行调查和处理，不一定直接向公安机关报告，且这与对报告行为的处理方式无关，D选项错误。综上，答案选B。44、下列（）不是会员制期货交易所章程所必须载明的。

A.会员资格及其管理办法

B.会员的权利和义务

C.对会员的奖励办法

D.对会员的纪律处分

【答案】：C

【解析】本题可根据会员制期货交易所章程的相关内容来逐一分析各选项。选项A：会员资格及其管理办法是会员制期货交易所章程必须载明的重要内容。明确会员资格及其管理办法，有助于确定哪些主体能够成为会员，以及如何对会员进行有效的管理，保障交易所会员体系的有序性和规范性，所以该选项不符合题意。选项B：会员的权利和义务是会员制期货交易所章程不可或缺的部分。清晰规定会员的权利和义务，能够保证会员在交易所内正常开展活动，同时也明确了会员在享受权利的同时应承担的责任，维持交易所的正常运行秩序，因此该选项不符合题意。选项C：对会员的奖励办法并非会员制期货交易所章程所必须载明的内容。奖励办法更多的是一种激励措施，并非构建交易所会员制度和基本运行框架的核心要素，它可以根据交易所的具体情况和发展需要另行制定，所以该选项符合题意。选项D：对会员的纪律处分是会员制期货交易所章程必须明确的内容。当会员违反相关规定时，有相应的纪律处分办法能够保证交易所的规章制度得到严格执行，维护交易所的市场秩序和公平公正，所以该选项不符合题意。综上，答案选C。45、国务院期货监督管理机构履行监督管理职责，不能采取的措施是（）。

A.限制违法行为人的人身自由

B.复制与被调查事件有关的财产登记资料

C.进入涉嫌违法行为发生场所调查取证

D.对期货公司进行现场检查

【答案】：A

【解析】本题主要考查国务院期货监督管理机构履行监督管理职责时可采取的措施范围。选项A限制违法行为人的人身自由是一项非常严厉的措施，需要严格的法律程序和权限，一般只有司法机关等特定部门在符合法定条件下才可以实施。国务院期货监督管理机构作为监督管理期货市场的行政机构，并不具备限制违法行为人人身自由的权力，所以选项A符合题意。选项B复制与被调查事件有关的财产登记资料是常用的调查取证手段。通过复制相关财产登记资料，能够更全面地了解与被调查事件相关的财产情况，有助于查明事实真相，国务院期货监督管理机构是可以采取该措施的，所以选项B不符合题意。选项C进入涉嫌违法行为发生场所调查取证是监督管理机构履行职责的重要方式之一。在现场可以直接获取与涉嫌违法行为有关的证据，对事件进行详细的调查和分析，国务院期货监督管理机构有权进入涉嫌违法行为发生场所进行调查取证，所以选项C不符合题意。选项D对期货公司进行现场检查是监管机构保障期货市场规范、健康运行的重要措施。通过现场检查，可以直接了解期货公司的经营状况、内部控制、合规情况等，及时发现和纠正问题，国务院期货监督管理机构有权力对期货公司进行现场检查，所以选项D不符合题意。综上，答案选A。46、证券公司开展期货介绍业务，除因证券公司发债提供的反担保之外，其对外担保及其他形式的或有负债之和不得高于净资产的（）。

A.25％

B.50％

C.10％

D.100％

【答案】：C

【解析】本题考查证券公司开展期货介绍业务时对外担保及或有负债的相关规定。证券公司开展期货介绍业务时，存在对外担保及其他形式或有负债的限制条件。除因证券公司发债提供的反担保之外，其对外担保及其他形式的或有负债之和不得高于净资产的一定比例。根据相关规定，这个比例为10％。因此，答案选C。47、私募资产管理业务的主要业务人员和相关管理人员的收入递延支付年限原则上不少于（）年，递延支付的收入金额原则上不少于（）。

A.3；60%

B.4；50%

C.3；40%

D.2；50%

【答案】：C

【解析】本题考查私募资产管理业务人员收入递延支付的相关规定。在私募资产管理业务中，为了加强业务人员和相关管理人员的责任意识，保障业务的稳健发展，对其收入递延支付有明确要求。《证券期货经营机构私募资产管理业务运作管理暂行规定》指出，私募资产管理业务的主要业务人员和相关管理人员的收入递延支付年限原则上不少于3年，以促使他们在较长时间内关注业务的长期效果和风险；递延支付的收入金额原则上不少于40%，这一规定有利于将业务人员的个人利益与业务的长期表现绑定，减少短期行为带来的风险。综上所述，答案选C。48、证券公司依法接受期货公司委托协助办理开户手续的，应当按照《期货市场客户开户管理规定》的要求对照核实客户真实身份，采集并留存客户影像资料，与其他资料一起提交给（）审核开户和存档。

A.证券公司

B.期货交易所

C.期货结算机构

D.期货公司

【答案】：D

【解析】本题考查证券公司协助期货公司办理开户手续后资料提交审核及存档的主体。依据《期货市场客户开户管理规定》，证券公司依法接受期货公司委托协助办理开户手续时，需对照核实客户真实身份，采集并留存客户影像资料等。而这些资料最终是要与其他资料一起提交给期货公司进行审核开户和存档的，因为期货公司才是对客户开户进行审核和管理的直接责任主体，其要确保客户开户信息的真实性、完整性和合规性。选项A，证券公司主要是协助办理开户手续，并非最终审核开户和存档的主体；选项B，期货交易所主要负责组织和监督期货交易等活动，不负责对客户开户资料进行审核和存档；选项C，期货结算机构主要负责期货交易的结算等工作，也不是审核开户和存档客户资料的主体。所以答案选D。49、从业人员违反《期货从业人员执业行为准则（修订）》，情节严重，并造成严重后果的，予以（）。

A.警告

B.公开谴责

C.罚款

D.批评

【答案】：B

【解析】本题主要考查对《期货从业人员执业行为准则（修订）》中关于从业人员违规处理规定的掌握。选项A，警告通常适用于情节相对较轻的违规行为，而题干中明确提到“情节严重，并造成严重后果”，所以警告不符合这种情形，A选项错误。选项B，当从业人员违反《期货从业人员执业行为准则（修订）》，情节严重且造成严重后果时，予以公开谴责是合理且符合规定的处理方式，B选项正确。选项C，《期货从业人员执业行为准则（修订）》中一般不会直接对违规从业人员采取罚款的处理措施，C选项错误。选项D，批评相较于公开谴责，程度较轻，不能体现“情节严重并造成严重后果”的处理力度，D选项错误。综上，本题正确答案是B。50、依据《期货公司监督管理办法》的规定，依法对期货公司及其分支机构实行监督管理的是（）。

A.期货交易所

B.中国证监会及其派出机构

C.中国期货业协会

D.中国银监会

【答案】：B

【解析】本题主要考查对期货公司及其分支机构进行监督管理的主体。选项A，期货交易所是为期货交易提供场所、设施、服务和交易规则的机构，主要负责组织和监督期货交易活动，并不负责对期货公司及其分支机构进行全面的监督管理，所以选项A错误。选项B，依据《期货公司监督管理办法》的规定，中国证监会及其派出机构依法对期货公司及其分支机构实行监督管理，该选项符合法律规定，所以选项B正确。选项C，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要职责是制定行业规范和标准，开展行业自律管理和服务等，但并非对期货公司及其分支机构履行监督管理职责的法定主体，所以选项C错误。选项D，中国银监会主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，期货公司及其分支机构不属于银行业金融机构范畴，其监督管理不在银监会职责范围内，所以选项D错误。综上，本题正确答案是B。第二部分多选题(20题)1、期货公司变更法定代表人，应当提交的备案材料包括（）。

A.备案报告

B.法定代表人期货从业资格证书

C.公司决议文件

D.法定代表人任职条件证明

【答案】：ABCD

【解析】本题考查期货公司变更法定代表人应提交的备案材料。选项A备案报告是对期货公司变更法定代表人这一事项进行说明和备案的重要文件，它能够让相关监管部门了解此次变更的基本情况，所以备案报告是应当提交的备案材料，选项A正确。选项B法定代表人具备期货从业资格证书是其从事期货相关业务的重要资质证明，监管部门需要通过该证书确认法定代表人在期货领域的专业能力和从业资格，因此法定代表人期货从业资格证书属于应提交的备案材料，选项B正确。选项C公司决议文件体现了公司内部对于变更法定代表人这一事项的决策过程和结果，是此次变更的内部依据，能够证明该变更是经过公司合法程序决定的，所以公司决议文件是必须提交的备案材料，选项C正确。选项D法定代表人任职条件证明用于证明该人选符合担任期货公司法定代表人的各项条件，监管部门可据此判断该人选是否具备相应能力和资格来履行法定代表人的职责，所以法定代表人任职条件证明也是应当提交的备案材料，选项D正确。综上，ABCD选项均为期货公司变更法定代表人应当提交的备案材料，本题答案选ABCD。2、国务院期货监督管理机构依法履行职责的措施有（）。

A.对期货保证金安全存管监控机构和交割仓库进行现场检查

B.查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记等资料

C.进入涉嫌违法行为发生场所调查取证

D.查询与被调查事件有关的单位的保证金账户和银行账户

【答案】：ABCD

【解析】本题正确答案为ABCD，以下是各选项的分析：A选项：国务院期货监督管理机构对期货保证金安全存管监控机构和交割仓库进行现场检查，是其依法履行职责的重要措施之一。通过现场检查，可以直接了解这些机构的运营情况、合规状况等，及时发现可能存在的问题，保障期货市场的安全和稳定运行，因此该选项正确。B选项：查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记等资料，有助于国务院期货监督管理机构全面掌握与被调查事件相关的信息，为准确判断事件性质、查明事实真相提供有力的证据支持，所以该选项也是其依法履行职责的合理措施，该选项正确。C选项：进入涉嫌违法行为发生场所调查取证，能够让监管机构第一时间获取现场的直接证据，避免证据的灭失或被篡改，对于打击期货市场中的违法违规行为具有重要意义，是监管机构履行职责的必要手段之一，该选项正确。D选项：查询与被调查事件有关的单位的保证金账户和银行账户，可以清晰地了解资金的流向和使用情况，对于发现可能存在的资金违规操作、欺诈等行为至关重要，是国务院期货监督管理机构依法履行职责的有效措施，该选项正确。综上，ABCD四个选项均属于国务院期货监督管理机构依法履行职责的措施，本题答案选ABCD。3、公司制期货交易所的董事会行使的职权包括（）。

A.召集股东大会会议

B.审议总经理提出的财务预算方案

C.审议结算担保金的使用情况

D.决定对违规行为的纪律处分

【答案】：ABCD

【解析】本题可根据公司制期货交易所董事会的职权相关知识，对各选项逐一分析判断。选项A召集股东大会会议是公司制期货交易所董事会的重要职权之一。股东大会是公司的最高权力机构，董事会作为公司的决策和执行机构，有责任按照规定召集股东大会会议，使股东能够行使其权利，参与公司重大事项的决策。所以选项A正确。选项B审议总经理提出的财务预算方案也是董事会的职权范畴。财务预算方案关系到公司的资金使用、业务规划以及未来发展战略等重要方面。董事会需要对总经理提出的财务预算方案进行审议，以确保方案的合理性、可行性和符合公司的整体利益，从而保障公司的财务稳健和正常运营。因此，选项B正确。选项C结算担保金对于期货市场的平稳运行至关重要，其使用情况直接影响到市场的风险控制和会员的权益。董事会作为公司的重要决策机构，有必要审议结算担保金的使用情况，以保证结算担保金的使用合规、合理，维护期货市场的稳定和安全。所以选项C正确。选项D决定对违规行为的纪律处分是维护公司正常运营秩序和市场规则的重要手段。董事会负责制定和执行公司的规章制度，对于违规行为进行处理是董事会履行其管理职责的体现。通过对违规行为做出纪律处分，能够起到威慑作用，促使市场参与者遵守规则，保障期货交易的公平、公正和有序进行。因此，选项D正确。综上，ABCD四个选项均属于公司制期货交易所的董事会行使的职权，本题答案为ABCD。4、下列关于期货公司经营期货经纪业务又同时经营其他期货业务的表述中，正确的有（）。

A.不得混合操作

B.资金可以混合但业务必须分离

C.应当严格执行资金分离制度

D.应当严格执行业务分离制度

【答案】：ACD

【解析】本题考查期货公司经营不同期货业务的相关规定。选项A：期货公司经营期货经纪业务又同时经营其他期货业务时，不得混合操作。混合操作容易导致风险难以把控，不同业务之间的资金、业务流程等相互干扰，不利于保障投资者权益和市场的稳定运行。所以必须严格区分不同业务的操作，该选项表述正确。选项B：若资金可以混合，会使得不同业务的资金界限模糊，难以清晰核算各业务的成本、收益和风险，增加了风险传递的可能性。因此，资金和业务都必须严格分离，该选项表述错误。选项C：严格执行资金分离制度是非常必要的。不同业务的资金分开管理，可以确保每一项业务的资金安全，避免因一项业务出现问题而影响其他业务的资金正常运作。同时，也便于监管部门对公司资金的流向和使用情况进行监督，该选项表述正确。选项D：严格执行业务分离制度能够使不同业务各自独立运行，避免业务之间的利益冲突和风险交叉。例如，期货经纪业务和其他期货业务在操作流程、客户群体、风险特征等方面可能存在差异，分开管理可以提高业务的专业化水平和运营效率，该选项表述正确。综上，本题正确答案选ACD。5、甲证券公司为了扩大公司规模，提高自己在市场上的竞争力，经过董事会同意，拟向中国证监会申请为期货公司提供中间介绍业务的资格。假设甲证券公司接受了其控股的乙期货公司的委托，从事中间介绍业务，在为乙介绍客户的过程中，甲的下列行为符合规定的是（）。

A.向客户明确说明是接受乙期货公司的委托从事介绍业务的

B.如实告诉客户从事期货交易的风险及流程

C.向客户约定平分客户在期货投资中受到的损失

D.对客户开户资料和身份真实性进行审查

【答案】：ABD

【解析】本题可根据期货公司中间介绍业务的相关规定，对每个选项逐一进行分析。选项A根据相关规定，证券公司从事中间介绍业务时，应当向客户明确说明是接受期货公司的委托从事介绍业务。甲证券公司向客户明确说明是接受乙期货公司的委托从事介绍业务，这种行为符合规定，所以选项A正确。选项B期货交易具有一定的风险性，证券公司在为期货公司介绍客户时，如实告诉客户从事期货交易的风险及流程，有助于客户充分了解期货交易，做出理性的决策，这是证券公司应尽的义务，符合相关规定，因此选项B正确。选项C我国相关法规明确禁止证券公司及其从业人员与客户约定分享利益或者共担风险。甲证券公司向客户约定平分客户在期货投资中受到的损失，这种行为违反了规定，所以选项C错误。选项D证券公司受期货公司委托从事介绍业务，应当对客户开户资料和身份真实性进行审查，以确保客户身份和开户资料的真实性、合法性，保障期货交易的安全与规范，该行为符合规定，故选项D正确。综上，本题答案选ABD。6、依照《期货交易管理条例》的规定，国务院期货监督管理机构依法履行职责，可以采取的措施有()。

A.对期货交易所、期货公司、期货保证金安全存管监控机构和交割仓库进行现场检查

B.查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记等资料

C.进入涉嫌违法行为发生场所调查取证

D.查询与被调查事件有关单位的保证金账户和银行账户

【答案】：ABCD

【解析】本题可依据《期货交易管理条例》的相关规定，对每个选项进行分析判断：选项A：国务院期货监督管理机构为了全面、深入了解期货交易所、期货公司、期货保证金安全存管监控机构和交割仓库的运营情况、合规情况等，有必要对这些主体进行现场检查。现场检查能够直观地获取一手信息，及时发现问题并加以处理，所以对这些机构进行现场检查是其依法履行职责可采取的措施，该选项正确。选项B：在调查期货相关事件时，与被调查事件有关的财产权登记等资料可能包含着重要线索和证据，查阅、复制这些资料有助于监管机构准确掌握事件的全貌和相关方的财产状况等信息，从而更好地履行职责，因此该选项正确。选项C：当涉嫌违法行为发生时，进入涉嫌违法行为发生场所进行调查取证是查明事实真相的关键步骤。监管机构只有亲自到现场收集证据，才能获取最直接、最真实的信息，为后续的处理和处罚提供有力依据，所以该选项正确。选项D：期货交易涉及大量资金的流动，查询与被调查事件有关单位的保证金账户和银行账户可以清晰地了解资金的走向、交易情况等信息，有助于发现潜在的违法违规行为，保障期货市场的安全稳定运行，因此该选项也是国务院期货监督管理机构依法履行职责可采取的措施。综上，ABCD四个选项均符合《期货交易管理条例》规定的国务院期货监督管理机构依法履行职责可采取的措施，本题答案为ABCD。7、证券公司应当在其经营场所显著位置或者其网站，公开下列（）信息。

A.受托从事的介绍业务范围

B.从事介绍业务的管理人员和业务人员的名单和照片

C.期货公司期货保证金账户信息、期货保证金安全存管方式

D.客户开户和交易流程、出入金流程

【答案】：ABCD

【解析】本题考查证券公司应公开信息的范围。选项A，受托从事的介绍业务范围公开后，能让客户清楚了解证券公司所提供的介绍业务具体涵盖哪些内容，有助于客户做出合理的决策，所以证券公司应当公开，该选项正确。选项B，从事介绍业务的管理人员和业务人员的名单和照片公开，能够增加业务的透明度和可追溯性，方便客户与相关人员对接业务，也利于接受社会监督，因此该信息应予以公开，该选项正确。选项C，期货公司期货保证金账户信息、期货保证金安全存管方式涉及客户资金的安全和管理，公开这些信息可以让客户清楚知晓自己资金的存放和管理情况，保障客户资金安全，所以证券公司需要公开，该选项正确。选项D，客户开户和交易流程、出入金流程的公开，有助于客户了解参与期货交易的具体步骤和要求，使客户能够顺利完成开户、交易和资金的出入操作，提升客户体验和交易效率，故证券公司应将其公开，该选项正确。综上，ABCD四个选项均符合证券公司应当在其经营场所显著位置或者其网站公开信息的要求，本题答案选ABCD。8、期货公司办理事项时，应当经国务院期货监督管理机构批准的包括（）

A.合并、分立、停业、解散或者破产

B.变更业务范围

C.变更注册资本且调整股权结构

D.新增持有5%以上股权的股东或者控股股东发生变化

【答案】：ABCD

【解析】本题是关于期货公司办理事项需经国务院期货监督管理机构批准情形的考查。以下对各选项进行分析：A选项：期货公司进行合并、分立、停业、解散或者破产等重大事项时，会对期货市场的稳定和相关投资者的权益产生重大影响。国务院期货监督管理机构需要对这些事项进行严格审批，以确保市场的平稳运行和投资者的合法权益，所以该选项正确。B选项：变更业务范围意味着期货公司的业务活动和经营方向发生改变。不同的业务范围可能面临不同的风险和监管要求，为了保证期货市场的规范有序，防止出现监管漏洞和风险隐患，必须经国务院期货监督管理机构批准，该选项正确。C选项：变更注册资本且调整股权结构会直接影响到期货公司的财务状况和治理结构。注册资本的变更关系到公司的资本实力和抗风险能力，股权结构的调整则可能影响公司的决策机制和经营管理，因此需要国务院期货监督管理机构的批准，该选项正确。D选项：新增持有5%以上股权的股东或者控股股东发生变化，会导致期货公司的实际控制人或重要股东发生变动。新的股东或控股股东的经营理念、管理能力等可能与原股东不同，这会对期货公司的经营和发展产生重大影响，所以必须经过国务院期货监督管理机构批准，该选项正确。综上，ABCD选项均是期货公司办理事项时应当经国务院期货监督管理机构批准的情形，本题答案为ABCD。9、期货公司应当委托会计师事务所对总经理进行离任审计的情形有（）。

A.总经理被暂停职务

B.总经理被撤销任职资格

C.总经理被认定为不适当人选而被解除职务

D.总经理辞职

【答案】：BCD

【解析】本题主要考查期货公司应当委托会计师事务所对总经理进行离任审计的情形。选