中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力题型+答案（考点题）【全优】附答案详解

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力题型+答案（考点题）第一部分单选题(50题)1、按照客户需求，信息咨询服务不包括（）

A.行业市场信息

B.金融财经信息

C.个人财务分析与规划

D.投融资政策与法规信息

【答案】：C

【解析】本题主要考查对信息咨询服务内容范围的理解。信息咨询服务是根据客户需求，为其提供各类有价值信息的服务。选项A，行业市场信息对于企业和投资者了解行业动态、市场趋势等至关重要，是信息咨询服务常见的内容。选项B，金融财经信息涵盖了宏观经济、金融市场等多方面内容，能帮助客户把握经济形势和投资机会，也属于信息咨询服务范畴。选项D，投融资政策与法规信息可以让客户及时了解政策变化和法规要求，对于开展投融资活动具有指导意义，也是信息咨询服务的一部分。而选项C，个人财务分析与规划主要是针对个人的财务状况进行深入剖析，并制定个性化的财务规划方案，更侧重于专业的财务服务领域，不属于一般意义上按照客户需求提供的信息咨询服务。所以本题答案选C。2、（），旨在规范行政强制的设定和实施，保障和监督行政机关依法履行职责，维护公共利益和社会秩序，保护公民、法人和其他组织的合法权益。

A.《行政强制法》

B.《行政处罚法》

C.《行政许可法》

D.《行政复议法》

【答案】：A

【解析】本题主要考查对各行政法律规范作用的准确理解，破题点在于熟知不同行政法律的立法目的和规范内容。选项A：《行政强制法》该法的主要目的就是规范行政强制的设定和实施。行政强制涉及行政机关对公民、法人和其他组织人身、财产等权利的限制和处分，通过《行政强制法》可以保障和监督行政机关依法履行职责，在维护公共利益和社会秩序的同时，保护公民、法人和其他组织的合法权益，所以选项A正确。选项B：《行政处罚法》它是为了规范行政处罚的设定和实施，保障和监督行政机关有效实施行政管理，维护公共利益和社会秩序，保护公民、法人或者其他组织的合法权益而制定，主要针对的是行政机关对违反行政管理秩序的公民、法人或者其他组织给予制裁的行为，并非规范行政强制，故选项B错误。选项C：《行政许可法》其目的是规范行政许可的设定和实施，保护公民、法人和其他组织的合法权益，维护公共利益和社会秩序，保障和监督行政机关有效实施行政管理，重点在于对行政许可行为的规范，与行政强制的范畴不同，所以选项C错误。选项D：《行政复议法》是为了防止和纠正违法的或者不当的具体行政行为，保护公民、法人和其他组织的合法权益，保障和监督行政机关依法行使职权而制定，主要是为公民、法人和其他组织提供行政救济的途径，和行政强制的设定与实施没有直接关联，因此选项D错误。综上，本题正确答案为A选项。3、票据转让的主要方法是（）。

A.背书

B.转贴现

C.贴现

D.再贴现

【答案】：A

【解析】本题主要考查票据转让的主要方法。下面对各选项进行逐一分析：选项A，背书是指持票人在票据背面或者粘贴单上记载有关事项并签章，将票据权利转让给他人的一种票据行为，它是票据转让的主要方法。通过背书，票据的权利可以从一个主体转移到另一个主体，且背书具有连续性，能证明票据权利的合法流转，在实际的票据交易中应用广泛。选项B，转贴现是指商业银行在资金临时不足时，将已经贴现但仍未到期的票据，交给其他商业银行或贴现机构给予贴现，以取得资金融通，它并非单纯的票据转让方式，而是金融机构之间的一种资金融通行为。选项C，贴现是指持票人在需要资金时，将其持有的未到期票据，通过背书转让给银行，银行从票面金额中扣除贴现利息后，将余款支付给申请贴现人的票据行为。贴现主要是企业与银行之间获取资金的一种方式，并非票据转让的主要通用方法。选项D，再贴现是中央银行对金融机构持有的未到期已贴现商业汇票予以贴现的行为，这是中央银行的一种货币政策工具，用于调节市场货币供应量和金融机构的资金流动性，不属于票据转让的主要方法。综上所述，票据转让的主要方法是背书，所以本题答案选A。4、福费廷一般只适用于()经有关银行承兑或保付后办理。

A.信用证项

B.非证业务

C.代理业务

D.委托

【答案】：A

【解析】福费廷作为一种贸易融资方式，在业务适用范围上有着特定要求。本题主要考查福费廷适用的业务场景。福费廷一般是基于银行信用的交易，信用证是银行开立的有条件的承诺付款的书面文件，信用证项具有银行信用保障。在信用证项经有关银行承兑或保付后，风险相对可控，满足福费廷业务对安全性和可操作性的要求。而非证业务缺乏信用证这种明确的银行信用保障，风险难以有效把控，不适合福费廷业务。代理业务主要是代理人按照被代理人的委托，以被代理人的名义实施民事法律行为，其性质与福费廷所需要的特定交易结构不相符。委托则只是一种法律关系的表述，并非具体的业务类型，也不符合福费廷的适用条件。所以答案选A。5、某银行于2010年3月5日购入面值100元的国债10000份（价格为101元/每份），6月5日因资金原因将其全部卖出（价格为102．5元/每份），期间曾获得利息收入2．8元/每份，该银行持有期收益率为（）。

A.4.2%

B.4.26%

C.1.49%

D.2.78%

【答案】：B

【解析】本题可根据持有期收益率的计算公式来求解，进而判断正确答案。步骤一：明确持有期收益率的计算公式持有期收益率是指投资者在持有投资产品期间所获得的收益与初始投资的比率。其计算公式为：\(持有期收益率=\frac{卖出价-买入价+持有期间利息收入}{买入价}\times100\%\)。步骤二：分析题目中的各项数据-买入价：题目中表明银行于2010年3月5日购入面值100元的国债10000份，价格为101元/每份，所以买入价为101元。-卖出价：6月5日银行将国债全部卖出，价格为102.5元/每份，即卖出价为102.5元。-持有期间利息收入：期间曾获得利息收入2.8元/每份，即持有期间利息收入为2.8元。步骤三：代入数据计算持有期收益率将买入价\(101\)元、卖出价\(102.5\)元、持有期间利息收入\(2.8\)元代入公式可得：\(持有期收益率=\frac{102.5-101+2.8}{101}\times100\%=\frac{4.3}{101}\times100\%\approx4.26\%\)综上，该银行持有期收益率为\(4.26\%\)，答案选B。6、对货币采取挖补、剪贴、涂改、拼凑等方法使货币加大数量或者改变面额，且数额较大，这属于(?)。

A.变造货币罪?

B.持有、使用假币罪

C.伪造货币罪?

D.出售、购买、运输假币罪

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对不同货币犯罪罪名的理解与区分。题目描述的是对货币采取挖补、剪贴、涂改、拼凑等手段，使货币加大数量或者改变面额，且数额较大的行为。首先来看选项A，变造货币罪是指对真币采用挖补、剪贴、揭层、拼凑、涂改等方法进行加工处理，改变货币的真实形状、图案、面值或张数，数额较大的行为，与题干描述完全相符。选项B，持有、使用假币罪是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为，题干并非强调持有或使用假币，所以该选项不符合。选项C，伪造货币罪是指仿照真货币的图案、形状、色彩等特征非法制造假币，冒充真币的行为，重点在于“制造”，而不是对真币进行加工处理，故该选项也不正确。选项D，出售、购买、运输假币罪是指出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而运输，数额较大的行为，与题干中对货币进行加工处理的行为不符。综上，正确答案是A。7、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率（）目标。

A.3年

B.2年

C.1年

D.4年

【答案】：A

【解析】本题主要考查对《商业银行资本管理办法（试行）》中商业银行资本规划相关规定的了解。在商业银行的运营管理中，资本规划是一项至关重要的工作，其中内部资本充足率目标的设定更是核心内容之一。对于商业银行来说，合理设定内部资本充足率目标有助于其应对各种风险挑战，保障自身的稳健运营。《商业银行资本管理办法（试行）》对这一目标设定的期限作出了明确规定，即商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标。这是因为从宏观经济环境的变化、金融市场的波动以及商业银行自身业务发展的周期性等多方面综合考量，3年的期限既能给予银行相对充足的时间去调整和优化资本结构，以适应不断变化的经营环境和监管要求，又能保证银行资本规划具有一定的前瞻性和可操作性。所以本题的正确答案是A选项。8、（）是指经银监会批准在中华人民共和国境内依法设立并具有经营贷款业务资格的银行金融机构

A.贷款人

B.借款人

C.融资人

D.融券人

【答案】：A

【解析】本题考查对于相关金融机构概念的理解。解题关键在于准确把握各选项所代表的概念，并与题干描述进行匹配。首先分析选项A，贷款人是指经银监会批准在中华人民共和国境内依法设立并具有经营贷款业务资格的银行金融机构，这与题干所给的定义完全相符。接着看选项B，借款人是向贷款人申请贷款的一方，是资金的需求者和使用者，并非具有经营贷款业务资格的金融机构，所以B选项不符合题意。再看选项C，融资人一般是指在融资活动中融入资金的主体，通常是企业或个人等需要资金的一方，而不是经营贷款业务的金融机构，因此C选项也不正确。最后看选项D，融券人是在证券市场中进行融券交易的参与者，与题干中涉及的具有贷款业务资格的银行金融机构毫无关联，所以D选项也可排除。综上，正确答案是A选项。因为只有贷款人的概念与题干中经银监会批准、在境内依法设立且具有经营贷款业务资格的银行金融机构这一定义相契合。9、破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，（）。

A.按照先公后私顺序分配

B.按照比例分配

C.重新确定优先顺序

D.提请债权人会议决定

【答案】：B"

【解析】这道题主要考查对破产财产清偿规则的理解。在破产程序中，当破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求时，为了确保公平合理地分配财产，保障各债权人的合法权益，法律规定应按照比例分配。选项A按照先公后私顺序分配不符合相关法律规定，破产财产分配不以此为标准。选项C重新确定优先顺序也不正确，同一顺序的清偿顺序是既定的，不存在重新确定优先顺序的情况。选项D提请债权人会议决定同样没有法律依据，在这种情况下按比例分配是法定的处理方式。所以本题正确答案是B。按照比例分配能使同一顺序的各债权人按其债权比例获得相应清偿，体现了公平原则，有效维护了破产程序中的经济秩序和债权人的利益平衡。"10、当商业银行向中央银行借款时，对全社会的基础货币产生的影响是（）。

A.对基础货币没有影响

B.基础货币扩张

C.与基础货币不相关

D.基础货币收缩

【答案】：B

【解析】这道题考查的是商业银行向中央银行借款对全社会基础货币的影响。我们知道，基础货币由流通于银行体系之外的现金和银行体系的存款准备金构成。当商业银行向中央银行借款时，银行体系的存款准备金会增加。存款准备金增加意味着商业银行可用于放贷的资金增多，通过货币乘数效应，会创造出更多的货币供应量，从而使全社会的基础货币得到扩张。选项A，商业银行向央行借款必然会对基础货币产生影响，所以该项错误；选项C，二者明显相关，故该项也错误；选项D，借款会使基础货币增加而非收缩。因此，本题正确答案是B，即基础货币扩张。11、债券承销的主要方式不包括（）。

A.余额包销

B.全额包销

C.代销

D.直销

【答案】：D

【解析】本题主要考查债券承销的主要方式。债券承销是指投资银行接受客户的委托，按照客户的要求将债券销售到机构投资者和社会公众投资者手中，实现客户筹措资金的目的的行为。其主要方式包括余额包销、全额包销和代销。余额包销是指承销商按照规定的发行额和发行条件，在约定期限内向投资者发售债券，到销售截止日，如投资者实际认购总额低于预定发行总额，未售出的债券由承销商负责认购，并按约定时间向发行人支付全部债券款项的承销方式。全额包销是指由承销商先全额购买发行人该次发行的债券，然后再向投资者发售，由承销商承担全部风险的承销方式。代销则是指承销商代发行人发售债券，在承销期结束时，将未售出的债券全部退还给发行人的承销方式。而直销并非债券承销的主要方式，它一般是指不通过中间销售渠道，直接将产品销售给消费者。所以本题正确答案是D选项。12、下列不属于信息披露中应披露的信用风险状况的是（）。

A.信贷质量和收益的情况

B.资产风险分类的程序和方法

C.逾期贷款的账龄分析.贷款重组.资产收益率等情况

D.因市场汇率.利率变动而产生的风险

【答案】：D

【解析】本题旨在考查对信息披露中应披露的信用风险状况内容的理解，解题关键在于明确信用风险与市场风险的区别。选项A，信贷质量和收益的情况是信用风险状况的重要体现。信贷质量直接反映了贷款资产的健康程度，收益情况也与信贷资产的质量息息相关，二者都与信用风险紧密相连，所以在信息披露中需要披露。选项B，资产风险分类的程序和方法对于评估信用风险至关重要。合理的资产风险分类程序和方法有助于准确识别和衡量信用风险，为信息使用者提供信用风险状况的重要依据，因此属于应披露的内容。选项C，逾期贷款的账龄分析、贷款重组以及资产收益率等情况均与信用风险相关。逾期贷款账龄分析能反映贷款回收的可能性，贷款重组体现了对信用风险的处置，资产收益率也受信用风险影响，这些信息都能辅助信息使用者了解信用风险状况。选项D，因市场汇率、利率变动而产生的风险属于市场风险，并非信用风险。信用风险主要是指借款人或交易对手未能履行合同义务而导致损失的可能性，而市场汇率、利率变动带来的风险与信用风险的本质不同，所以不属于信息披露中应披露的信用风险状况。综上，答案选D。13、某银行积极开展金融知识普及教育活动，这是尽到了银行的（）。

A.经济责任

B.社会责任

C.政治责任

D.环境责任

【答案】：B"

【解析】该题主要考查对银行不同责任类型的理解与区分。在这道题中，银行积极开展金融知识普及教育活动，这是一项具有广泛社会影响的公益行为。经济责任主要聚焦于银行在经济领域的基本业务运营，如存贷业务、盈利等，开展金融知识普及教育并非直接经济业务行为，所以A选项经济责任不符合。政治责任通常涉及银行对国家政治政策的响应和配合，此活动与之关联不大，C选项政治责任可排除。环境责任着重于银行对环境保护方面的举措和贡献，与金融知识普及无关，D选项环境责任也不正确。而社会责任强调企业为社会整体利益和发展所承担的义务，银行开展金融知识普及教育活动，有助于提升公众的金融素养和风险意识，促进金融市场的健康稳定发展，符合社会责任的范畴。因此，答案应选B。"14、利息率是指一定时期内利息额同（）比率。

A.流动资金额

B.借贷资金额

C.经营资金额

D.自有资本额

【答案】：B

【解析】利息率，即利率，是金融领域的重要概念。它反映了借贷资金的成本与收益情况。本题旨在考查对利息率定义的准确理解。利息率的定义明确指出，它是一定时期内利息额与借贷资金额的比率。在借贷活动中，借贷资金额是产生利息的基础，利息是基于这一资金数额按照一定比率计算出来的报酬。选项A流动资金额，主要侧重于企业在日常经营中可以灵活运用的资金，并非利息计算的基准；选项C经营资金额涵盖了企业用于经营活动的各类资金，其范畴与利息率定义中的计算基础不匹配；选项D自有资本额是企业自身拥有的资本，与利息率所涉及的借贷关系并无直接关联。所以，正确答案是B。15、下列选项中，（）不是法人成立的要件。

A.以营利为目的

B.有自己的财产或者经费

C.依照法律规定成立

D.有自己的名称、组织机构和场所

【答案】：A

【解析】本题主要考查法人成立的要件相关知识点。法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。依据《中华人民共和国民法典》相关规定，法人应当依法成立，有自己的名称、组织机构、住所、财产或者经费。选项B“有自己的财产或者经费”是法人能够独立进行民事活动，承担民事责任的物质基础，是法人成立必不可少的条件之一。选项C“依照法律规定成立”确保了法人的设立程序合法合规，只有符合法定条件和程序设立的组织才能成为法人。选项D“有自己的名称、组织机构和场所”，名称是法人区别于其他组织的标志，组织机构是法人进行活动的执行机构，场所则是法人进行业务活动的空间范围，这些都是法人开展正常活动的基本条件。而选项A“以营利为目的”并非法人成立的要件。法人分为营利法人、非营利法人和特别法人，非营利法人如事业单位、社会团体等不以营利为目的，特别法人如机关法人等也不具有营利的性质。因此，本题答案选A。16、根据《中华人民共和国行政复议法》和《中华人民共和国行政诉讼法》以下说法错误的是（）。

A.任何情况下，公民、法人或者其他组织对行政复议决定不服的，都可以向人民法院提起行政诉讼

B.人民法院已经依法受理行政诉讼的同一事项，不得申请行政复议

C.行政复议机关已经依法受理行政复议的同一事项，在法定行政复议期限内不得申请行政诉讼

D.法律、法规规定应当先向行政复议机关申请行政复议的事项，在法定行政复议期限内不得申请行政诉讼

【答案】：A

【解析】本题主要考查《中华人民共和国行政复议法》和《中华人民共和国行政诉讼法》中行政复议与行政诉讼关系的相关知识点。选项A说法错误。一般情况下，公民、法人或者其他组织对行政复议决定不服的，可以向人民法院提起行政诉讼，但存在特殊情形，比如法律规定行政复议决定为最终裁决的，此时就不能再向人民法院提起行政诉讼了，并非任何情况下都可以。选项B正确。人民法院已经依法受理行政诉讼的同一事项，就不得再申请行政复议，避免同一事项重复处理，以维护司法的权威性和效率。选项C正确。行政复议机关已经依法受理行政复议的同一事项，在法定行政复议期限内不得申请行政诉讼，这是为了保证行政复议程序的顺利进行，避免当事人在行政复议期间随意启动行政诉讼程序。选项D正确。对于法律、法规规定应当先向行政复议机关申请行政复议的事项，在法定行政复议期限内不得申请行政诉讼，遵循了“复议前置”的规定，确保行政复议程序的优先性。综上，答案选A。17、最后贷款人的援助对象是（）。

A.流动性充足的金融机构

B.暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的金融机构

C.已经濒临破产倒闭的银行

D.出现清偿力危机而资不抵债的金融机构

【答案】：B

【解析】本题主要考查最后贷款人的援助对象相关知识。最后贷款人制度是在金融机构面临困境时维护金融稳定的重要机制，其援助对象有着明确界定。选项A中，流动性充足的金融机构并不存在资金流动性方面的困难，无需最后贷款人的援助，所以A选项错误。选项C里，已经濒临破产倒闭的银行，往往清偿力严重不足且可能存在诸多复杂的问题，最后贷款人一般不会对这类机构进行援助，因为这可能无法有效解决问题且会带来较大风险，故C选项错误。选项D中，出现清偿力危机而资不抵债的金融机构，通常意味着其财务状况已经恶化到难以挽回的地步，不符合最后贷款人援助的条件，因此D选项错误。而选项B，暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的金融机构，只是在短期资金周转上存在困难，通过最后贷款人的援助可以帮助其渡过难关，恢复正常的经营和资金流动性，从而维护金融体系的稳定，所以B选项正确。18、某客户2018年6月1日买入某理财产品，价格是10000元，2019年6月1日到期，得到11000元，期间分配利息1000元，则持有期收益率为（）。

A.18%

B.20%

C.10%

D.9%

【答案】：B

【解析】本题可根据持有期收益率的计算公式来求解。持有期收益率是指投资者持有投资产品期间的收益与初始投资金额的比率。其计算公式为：持有期收益率=（持有期间收益÷初始投资金额）×100%。在本题中，该客户于2018年6月1日买入某理财产品，初始投资金额为10000元。到2019年6月1日到期时得到11000元，期间分配利息1000元。那么持有期间的总收益就包括到期获得的金额与初始投资金额的差价以及分配的利息。实际上，到期获得的11000元已经包含了初始投资的10000元以及一部分收益，再加上分配的利息1000元，总共的收益就是2000元。将总收益2000元与初始投资金额10000元代入公式，可得持有期收益率=（2000÷10000）×100%=20%。所以本题的正确答案是B选项。19、目前我国划分货币层次的依据是货币的（）。

A.风险性

B.流动性

C.收益性

D.稳定性

【答案】：B

【解析】在我国货币相关领域，进行货币层次划分是一项重要且具有现实意义的工作。货币层次划分需要依据一定的标准，我们来看各选项。风险性主要关注货币所面临的风险程度，然而风险程度因货币的使用场景和市场情况等因素不断变化，难以作为稳定统一的划分依据，所以A选项不符合要求。收益性是指货币在投资或储蓄等过程中所能获得的回报，不同类型货币的收益会受到多种复杂因素影响，具有较大不确定性，无法精准地用于货币层次划分，因此C选项也不正确。稳定性通常强调货币价值等方面的相对平稳，但它并不能充分反映货币在经济活动中的实际作用和可操作性，同样不能作为划分货币层次的主要依据，故D选项也不合适。而流动性指货币能够以合理价格转化为现金或随时用于支付的能力，它清晰地体现了货币在经济体系中的活跃程度和使用便捷性。基于流动性进行货币层次划分，能够准确地反映不同货币在经济活动中的功能和地位，所以我国目前划分货币层次的依据是货币的流动性，答案选B。20、货币经纪公司的服务对象是（）。

A.地方政府

B.上市公司

C.事业单位

D.金融机构

【答案】：D"

【解析】这道题考查的是货币经纪公司的服务对象相关知识。货币经纪公司作为金融市场的重要参与者，主要是在金融机构之间起媒介作用，促进金融交易的达成。地方政府的业务主要集中在公共事务管理、政策制定等方面，并非货币经纪公司的服务对象。上市公司虽然参与资本市场活动，但货币经纪公司并不直接为其提供服务。事业单位以公益服务为主要职能，与货币经纪公司业务关联不大。而金融机构之间有着广泛的资金交易、风险管理等需求，货币经纪公司能凭借专业优势为它们提供交易信息、促成交易等服务，所以答案选金融机构。"21、甲乙之间有一债权债务关系，乙欠甲3万元钱到期未还，乙拒绝偿还。现甲得知丙欠乙3万元钱，也已到期，对此甲可以行使（）。

A.不安抗辩权

B.撤销权

C.同时履行抗辩权

D.代位权

【答案】：D

【解析】本题主要考查不同民事权利的适用情形。解题关键在于准确理解各选项所涉及权利的概念，并将其与题干中的债权债务关系进行匹配。选项A分析不安抗辩权是指在双务合同中，先履行义务一方有确切证据证明对方有丧失或者可能丧失履行债务能力的情形时，可中止履行自己义务的权利。本题中甲乙之间是简单的债权债务关系，并非双务合同，不涉及履行先后顺序及对方履行能力问题，所以甲不能行使不安抗辩权，A选项错误。选项B分析撤销权是指债权人对于债务人所为有害及债权的行为，得申请法院撤销的权利。一般适用于债务人放弃债权、无偿转让财产等损害债权人利益的情况。而题干中并未体现乙有此类有害于甲债权的行为，所以甲不能行使撤销权，B选项错误。选项C分析同时履行抗辩权是指双务合同的当事人应同时履行义务的，一方在对方未履行前，有权拒绝对方请求自己履行合同的权利。同样，本题并非双务合同关系，不适用同时履行抗辩权，C选项错误。选项D分析代位权是指当债务人怠于行使其对第三人享有的到期债权而对债权人的债权造成损害时，债权人为保全自己的债权，可以以自己的名义代位行使债务人的债权。在本题中，乙欠甲3万元到期未还且拒绝偿还，同时丙欠乙3万元也已到期，乙若怠于向丙主张债权，就损害了甲的债权，此时甲可以行使代位权，D选项正确。综上，答案选D。22、下列选项不符合有关法律法规关于银行业同业竞争规定的是()。

A.银行业同业之间应当坚持公平、有序竞争原则

B.在业务宣传、办理业务过程中，不得使用不正当竞争手段

C.可以免费向客户提供国际市场银行产品信息

D.银行业从业人员与同业人员接触时，不得以不正当手段刺探、窃取同业人员所在机构尚未公开的财务数据、重大战略决策和产品研发等重大内部信息或商业秘密

【答案】：C

【解析】本题主要考查对银行业同业竞争规定的理解。在银行业竞争中，需要遵循一定的法律法规和行业规范。选项A，银行业同业之间坚持公平、有序竞争原则，这是维护整个银行业市场健康稳定发展的基础，只有保证公平有序，才能避免恶性竞争带来的市场混乱，符合规定。选项B，在业务宣传、办理业务过程中不使用不正当竞争手段，这是确保银行业务正常开展、保障客户利益和市场秩序的必要要求，若使用不正当手段，会破坏市场公平，影响行业形象，所以该项符合规定。选项C，免费向客户提供国际市场银行产品信息，虽然看上去是为客户提供便利，但可能存在信息泄露、不正当竞争等潜在风险，并且可能违反相关的金融监管规定，不符合有关法律法规关于银行业同业竞争的规定。选项D，银行业从业人员与同业人员接触时，不以不正当手段刺探、窃取同业人员所在机构尚未公开的财务数据、重大战略决策和产品研发等重大内部信息或商业秘密，这是保护同业机构商业机密和正常经营秩序的体现，符合规定。综上，不符合有关法律法规关于银行业同业竞争规定的选项是C。23、事先商定的价格将等量的该证券再买回的方式称为（）。

A.期货交易

B.回购交易

C.现货交易

D.信用交易

【答案】：B

【解析】本题主要考查金融交易方式的概念。解题的关键在于准确理解每个选项所代表的交易方式的含义，并与题目中描述的交易方式进行对比。首先来看选项A，期货交易是指采用公开的集中交易方式或者国务院期货监督管理机构批准的其他方式进行的以期货合约或者期权合约为交易标的的交易活动。它并不涉及事先商定价格后再将等量证券买回这一特定操作，所以A选项不符合题意。选项C现货交易是指买卖双方出自对实物商品的需求与销售实物商品的目的，根据商定的支付方式与交货方式，采取即时或在较短的时间内进行实物商品交收的一种交易方式，同样不涉及商定价格后再买回证券的情况，故C选项也不正确。选项D信用交易又称“保证金交易”，是指证券交易的当事人在买卖证券时，只向证券公司交付一定的保证金，或者只向证券公司交付一定的证券，而由证券公司提供融资或者融券进行交易。这种交易方式的核心在于融资融券，与题目中描述的交易方式不同，所以D选项也可排除。而选项B回购交易，是指交易双方在进行证券交易的同时约定在未来某一日期以事先商定的价格将等量的该证券再买回的交易。这与题目中所描述的交易方式完全一致，因此本题的正确答案是B。24、最后贷款人只向暂时出现流动性不足但仍具有偿清力的机构援助，而对出现偿清力危机的银行不施以救助，这是为了避免（）。

A.道德风险

B.系统性金融风险

C.非系统性风险

D.信用风险

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对不同金融风险概念的理解，以及最后贷款人救助策略背后的目的。首先分析选项B，系统性金融风险是指波及整个金融体系乃至宏观经济的风险，而最后贷款人不救助偿清力危机银行与避免系统性金融风险并无直接关联，此策略并非主要为了应对这种全局性的风险，所以B选项不符合。接着看选项C，非系统性风险是个别金融机构或单个金融资产所特有的风险，与最后贷款人的救助原则关联不大，它强调的是个别情况，并非本题所涉及的核心要点，因此C选项不正确。再看选项D，信用风险是指借款人或交易对手未能履行合同义务而导致损失的可能性，最后贷款人的救助原则重点并非在于避免信用风险，而是有其他更关键的考量，所以D选项也不合适。最后看选项A，道德风险是指由于信息不对称和合约不完备，交易一方从事损害另一方利益的行为。如果最后贷款人对出现偿清力危机的银行也施以救助，会使银行产生依赖心理，可能会为追求高收益而过度冒险，反正有最后贷款人兜底，从而引发道德风险。所以最后贷款人只救助暂时流动性不足但仍有偿清力的机构，不救助出现偿清力危机的银行，目的就是为了避免道德风险。综上，本题正确答案是A。25、银行应指定（）作为内部控制管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。

A.审计部门

B.专门部门

C.高级管理层

D.董事会

【答案】：B

【解析】本题主要考查银行内部控制管理职能部门的指定主体相关知识。在银行的运营管理体系中，内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估是极为关键的工作，需要有专门的部门来牵头负责。选项A，审计部门主要负责对银行的财务收支、经营活动等进行监督和审查，其核心职能在于监督和评价，并非牵头统筹规划、组织落实和检查评估内部控制体系，所以审计部门不符合要求。选项C，高级管理层主要负责银行的日常经营管理决策等工作，虽然在银行管理中处于重要地位，但并不专门作为内部控制管理职能部门来牵头开展内部控制体系相关工作。选项D，董事会是银行的决策机构，主要负责制定银行的重大战略和决策，其职责侧重于宏观层面的决策，而非具体的内部控制体系的统筹和落实。而选项B，专门部门能够专注于内部控制体系的各项工作，具备专业性和针对性，可以有效地牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估等工作。所以本题正确答案选B。26、存款保险制度是由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各

【答案】：C

【解析】存款保险制度在金融体系中具有重要意义。它是由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构。这一制度旨在保护存款人的利益，增强金融体系的稳定性。当个别金融机构出现危机或破产时，存款保险机构能够对存款人进行一定程度的赔付，从而维护公众对金融体系的信心。本题答案选C，可能是因为在该题目所设情境下，这一选项最能准确体现存款保险制度的核心要点、优势或者与题干信息的紧密关联。也许它正确阐述了保险机构的运作方式、对存款人的保障程度等关键内容，相比其他选项，更符合对存款保险制度的精准理解与描述。27、已知某银行2015年总收入为8000万元，总借款项的借款利息汇总为450万元，其他成本为4500万元，另外，该银行的经济资本为5000万元，那么其风险调整后资本回报率为（）。

A.9％

B.61％

C.70％

D.160％

【答案】：B

【解析】本题可先根据已知条件计算出该银行的净利润，再结合风险调整后资本回报率的计算公式来求解。步骤一：计算净利润净利润是指总收入扣除所有成本和费用后的剩余收益。已知该银行2015年总收入为8000万元，总借款项的借款利息汇总为450万元，其他成本为4500万元，所以净利润为：\(8000-450-4500=3050\)（万元）步骤二：明确风险调整后资本回报率的计算公式风险调整后资本回报率（RAROC）是一个用来衡量赚取回报所承担风险的指标，其计算公式为：风险调整后资本回报率=净利润÷经济资本×100%。步骤三：计算风险调整后资本回报率已知该银行的经济资本为5000万元，净利润为3050万元，将其代入上述公式可得：\(3050\div5000\times100\%=61\%\)综上，该银行的风险调整后资本回报率为61%，答案选B。28、商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的（）以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于（）年。

A.40%；3

B.40%；5

C.50%；5

D.50%；2

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位员工绩效薪酬延期支付的相关规定。依据相关金融监管政策和行业规范，为了更好地平衡短期与长期绩效目标、防范金融风险，对这类人员的绩效薪酬支付方式作出了明确要求。对于绩效薪酬采取延期支付的比例，规定是40%以上，这一比例的设定，有助于促使相关人员关注银行的长期稳定发展，避免因短期利益而忽视潜在风险。而延期支付期限一般不少于3年，通过延长支付周期，可以让薪酬与银行的长期业绩挂钩，增强薪酬激励的有效性和稳定性。选项B中延期支付期限设定为5年，相较于规定的一般不少于3年，过于严格；选项C不仅延期支付比例达到50%，期限也为5年，均不符合标准；选项D中延期支付期限为2年，低于要求的不少于3年。所以正确答案是A。29、衡量银行资产质量的最重要指标的是（）。

A.资本利润率

B.资本充足率

C.不良贷款率

D.资产负债率

【答案】：C

【解析】该题主要考查衡量银行资产质量的最重要指标相关知识。资本利润率是衡量银行盈利能力的重要指标，它反映了银行运用资本获得收益的能力，并非衡量资产质量的关键，所以选项A不符合题意。资本充足率主要体现银行抵御风险的能力，是监管机构对银行资本状况的重要监管指标，侧重于银行的资本安全，而非直接衡量资产质量，故选项B不正确。不良贷款率指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重，不良贷款是银行资产中可能面临损失风险的部分，不良贷款率越高，说明银行资产质量越差，它能直接体现银行资产的健康状况，因此是衡量银行资产质量最重要的指标，选项C正确。资产负债率是反映企业负债水平及偿债能力的指标，虽然银行也会关注该指标，但它不是衡量银行资产质量的最重要指标，选项D不合适。综上，正确答案是C。30、以机构投资者为市场参与者，属于大宗交易市场，且实行双边谈判成交的债券市场是（）。

A.交易所市场

B.商业银行柜台市场

C.银行间市场

D.债券零售市场

【答案】：C

【解析】本题主要考查不同债券市场的特点。对于此类题目，关键在于准确把握各个债券市场的参与主体、交易方式等特征，从而判断符合题干条件的市场类型。首先看交易所市场，它是一个集中撮合交易的市场，交易机制并非双边谈判成交，参与主体除了机构投资者还有个人投资者等，不符合题干中双边谈判成交以及大宗交易市场的特点，所以A选项不正确。商业银行柜台市场主要是面向个人投资者和中小机构投资者进行债券零售业务的市场，交易规模相对较小，并非大宗交易市场，交易方式也不主要是双边谈判成交，故B选项错误。债券零售市场侧重于面向广大中小投资者销售债券，并非以机构投资者作为主要市场参与者进行大宗交易的市场，D选项也不符合题意。而银行间市场以机构投资者为主要市场参与者，是典型的大宗交易市场。在这个市场中，交易双方通过双边谈判的方式来确定交易价格和数量等成交条件，完全符合题干所描述的特点，所以本题答案选C。31、支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。其中不能用于支取现金的支票是(?)。

A.旅行支票?

B.转账支票?

C.普通支票?

D.现金支票

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同类型支票支取现金功能的理解。下面对各选项逐一分析：-A选项旅行支票：旅行支票是一种定额本票，它是由银行或旅行社为方便旅行者在旅行期间安全携带和支付费用而发行的，一般可在全球广泛使用，且可以兑换现金，但本题重点并非旅行支票，故该选项不符合题意。-B选项转账支票：转账支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。它只能用于转账，不能用于支取现金，符合题目中不能用于支取现金的要求，所以该选项正确。-C选项普通支票：普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账。在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转账，不能支取现金，但题目问的是本身不能用于支取现金的支票，普通支票并非本身就不能支取现金，故该选项不正确。-D选项现金支票：现金支票专门用于支取现金，它是由存款人签发用于到银行为本单位提取现金，也可以签发给其他单位和个人用来办理结算或者委托银行代为支付现金给收款人，显然不符合不能支取现金的条件，所以该选项错误。综上，本题正确答案是B选项。32、下列不属于中国人民银行职责的是（）。

A.指导、部署金融业反洗钱工作

B.监督管理银行间外汇市场

C.维护支付、清算系统的正常运行

D.对银行业自律组织的活动进行指导和监督

【答案】：D"

【解析】这道题主要考查对中国人民银行职责的理解与掌握。中国人民银行承担着重要的金融监管和服务职能。选项A，指导、部署金融业反洗钱工作是中国人民银行维护金融安全稳定、防范金融犯罪的重要职责之一。选项B，监督管理银行间外汇市场有助于维持外汇市场的正常秩序和稳定，这也是中国人民银行职责范围内的工作。选项C，维护支付、清算系统的正常运行对于保障金融交易的顺畅进行至关重要，同样是中国人民银行的职责。而对银行业自律组织的活动进行指导和监督主要是银保监会等相关监管机构的职责，并非中国人民银行的职责。所以本题正确答案为D。"33、根据我国相关法律的规定，（）的行政处罚只能由法律加以设定。

A.责令停产停业

B.吊销企业营业执照

C.限制人身自由

D.没收非法财产

【答案】：C

【解析】该题主要考查行政处罚设定权的相关法律知识。依据我国《行政处罚法》规定，法律可以设定各种行政处罚，且限制人身自由的行政处罚只能由法律设定。这是因为限制人身自由是最为严厉的行政处罚措施，涉及公民的基本权利。选项A责令停产停业、选项B吊销企业营业执照以及选项D没收非法财产，这些行政处罚除了法律能够设定外，行政法规、地方性法规等在一定条件下也可以设定。而限制人身自由的行政处罚之所以只能由法律设定，是为了确保该处罚的实施严格遵循法定程序，保障公民的合法权益不受非法侵犯。所以本题正确答案是C选项。34、我国《证券法》规定，证券业和银行业、信托业、保险业()。

A.混业经营、集中管理

B.混业经营、分业管理

C.分业经营、分业管理

D.分业经营、统一管理

【答案】：C

【解析】我国在金融领域实行的是分业经营、分业管理的模式，这在《证券法》中有明确规定。分业经营指的是证券业、银行业、信托业、保险业各自独立开展业务，彼此之间有清晰的业务边界，避免不同行业风险的交叉传递，保障金融体系的稳定。分业管理则是由不同的监管机构对各个行业进行专门监管，这样能更有针对性地制定监管政策和法规，提高监管效率和专业性。选项A混业经营、集中管理不符合我国金融行业的实际情况，集中管理难以有效应对不同行业的复杂特性和风险。选项B混业经营、分业管理容易造成监管混乱和职责不清。选项D分业经营、统一管理也不能充分发挥各行业专业化和监管专业化的优势。因此本题正确答案是C。35、（）交易是指债券交易双方约定在未来某一时刻按照现在确定的价格进行交易。

A.债券远期

B.债券期货

C.债券回购

D.债券现券

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对不同债券交易方式特点的理解。债券远期交易是指交易双方约定在未来某一时刻按照现在确定的价格进行交易，契合题目中对交易方式的描述，所以选项A正确。债券期货是以债券为标的物的期货合约，其交易通常涉及标准化合约和保证金制度等，并非简单的未来按现价交易，选项B不符合。债券回购是交易双方进行的以债券为权利质押的一种短期资金融通业务，与题目所说的交易方式不同，选项C错误。债券现券交易是指交易双方以约定的价格在当日或次日转让债券所有权的交易行为，是即时的交易，并非未来某一时刻按现价交易，选项D也不正确。综上，本题答案选A。36、（）是银行根据各项内外部约束，量身定做的一套兼顾当前及未来资本充足率要求，发展目标和管理需要的关于资本需求和补充的计划。

A.资产计划

B.资本计划

C.战略计划

D.发展计划

【答案】：B

【解析】这道题考查的是对于银行特定计划概念的理解。首先分析各选项，A选项资产计划主要侧重于对银行资产的配置、管理及相关规划，重点在于资产方面，并非关于资本需求与补充的计划，故A选项不符合题意。C选项战略计划通常是银行从宏观层面制定的具有长远性、全局性的发展规划，涵盖了银行在市场竞争、业务拓展等多方面的战略方向，并非专门针对资本需求和补充，因此C选项不正确。D选项发展计划范围较为宽泛，包含银行各个方面的发展安排，但没有明确聚焦于资本需求和补充这一核心点，所以D选项也不合适。而B选项资本计划，它是银行依据各项内外部约束条件，充分考虑当前以及未来资本充足率要求、发展目标和管理需要，专门量身定制的关于资本需求和补充的计划，完全契合题干描述。所以本题正确答案是B。37、《银行业从业人员职业操守》由()负责解释。

A.中国人民银行

B.中国银行业监督管理委员会

C.中国银行业协会

D.各银行党委

【答案】：C"

【解析】这道题考查的是《银行业从业人员职业操守》的解释主体相关知识。在银行业的规范管理体系中，不同的机构有着不同的职责。中国人民银行主要负责制定和执行货币政策、防范和化解金融风险等宏观层面的工作，并非《银行业从业人员职业操守》的解释负责方。中国银行业监督管理委员会侧重于对银行业金融机构的监督管理，确保银行业的合规稳健运行，也不承担该操守的解释职责。而中国银行业协会是银行业的自律组织，它负责制定行业规范、职业操守等自律性文件，并对其进行解释，以促进银行业的健康有序发展。各银行党委主要负责银行内部的党建及相关思想政治工作，与职业操守的解释无关。所以，《银行业从业人员职业操守》由中国银行业协会负责解释，本题正确答案是C。"38、以人民币为面值、外币为认购和交易币种、在上海和深圳证券交易所上市交易的普通股票是（）

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对不同类型股票概念的理解。A股是以人民币为面值，以人民币认购和交易的普通股票，在上海和深圳证券交易所上市，不符合题干中外币认购和交易的条件，所以A选项错误。B股是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳证券交易所上市交易的普通股票，与题目描述完全吻合，故B选项正确。H股指注册地在内地、上市地在香港的外资股，并非在上海和深圳证券交易所上市，C选项错误。F股指境外上市外资股中，在海外发行并上市的股票，也不符合题干在沪深交易所上市的规定，D选项错误。综上，正确答案是B。39、（）是个人贷款最主要的组成部分。

A.个人消费贷款

B.个人住房贷款

C.个人经营贷款

D.个人信用卡透支

【答案】：B

【解析】在个人贷款的众多类型中，各选项均有其独特的地位与作用。个人消费贷款主要用于满足个人日常消费需求，范围较广但通常额度相对有限且分散；个人经营贷款是针对个体经营者或小微企业主用于生产经营活动的资金支持，使用具有特定的商业目的；个人信用卡透支则是一种短期的小额信用消费方式。而个人住房贷款，由于住房价值高，贷款金额通常较大且贷款期限较长，在整个个人贷款业务中占据了相当大的比重。人们购房往往需要借助较大规模的资金支持，使得个人住房贷款成为银行个人贷款业务的重要支柱，是个人贷款最主要的组成部分。所以本题应选B。40、民事行为被确认为无效或被撤销后，产生的法律效果不包括（）

A.返还财产

B.赔偿损失

C.追缴财产

D.没收财产

【答案】：D

【解析】本题考查民事行为被确认为无效或被撤销后产生的法律效果相关知识。民事行为被确认为无效或者被撤销后，自始没有法律约束力。依据相关法律规定，会产生一系列法律效果。选项A，返还财产是常见的法律后果之一，因该民事行为取得财产的一方，应当返还给受损失的一方，以恢复到行为发生前的财产状态。选项B，赔偿损失同样是重要的法律效果，有过错的一方应当赔偿对方因此所受的损失，双方都有过错的，应当各自承担相应的责任。选项C，追缴财产也是可能出现的情况，若双方恶意串通，实施民事行为损害国家的、集体的或者第三人的利益的，应当追缴双方取得的财产，收归国家、集体所有或者返还第三人。而没收财产是刑罚附加刑中财产刑的一种，主要是针对犯罪行为，由司法机关依据刑法的规定，强制将犯罪分子个人所有财产的一部分或者全部无偿收归国有的刑罚方法，并不属于民事行为被确认为无效或被撤销后产生的法律效果。所以本题答案选D。41、某银行于2020年4月份购买了A公司五百万元人民币应收账款。这属于（）业务。

A.保理

B.中间

C.负债

D.担保

【答案】：A

【解析】这道题主要考查银行业务类型的区分。解题的关键在于理解各选项所代表业务的特点，并将题干中银行购买应收账款这一行为与之对应。首先来看选项A，保理业务是指卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保等服务中的至少两项。在本题中，银行购买A公司五百万元人民币应收账款，符合保理业务中应收账款转让的特征，所以该选项正确。选项B，中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，比如结算、代收代付等。而题干中银行购买应收账款的行为涉及到了资金的运用和资产的增加，并非单纯的中间业务范畴，所以该选项不符合题意。选项C，负债业务是银行借以形成其资产的业务，如吸收存款等。本题中银行是购买应收账款，是一种资金的投放和资产的获取，并非负债业务，所以该选项错误。选项D，担保业务是银行应某一交易中一方的申请，允诺当申请人不能履约时由银行承担对另一方的全部义务的行为。题干中并没有体现出银行提供担保的相关内容，所以该选项也不正确。综上，正确答案是A选项。42、银行风险是指（）。

A.已经确定的将来损失

B.可以避免的将来损失

C.银行资产和收益损失的可能性

D.银行已经发生的损失

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对银行风险概念的理解。银行风险是金融领域的一个关键概念，对银行业务的稳定和健康发展至关重要。解题的关键在于准确把握银行风险的本质特征。选项A提到“已经确定的将来损失”，既然损失是已经确定的，那就不具备风险所包含的不确定性特点，所以A选项错误。选项B指出“可以避免的将来损失”，风险本身是具有不确定性的，并非单纯指可以避免的损失，这种表述不准确，故B选项也不正确。选项D说“银行已经发生的损失”，这是已经成为既定事实的情况，而不是对未来损失可能性的描述，不符合银行风险的定义，因此D选项也不符合。而选项C“银行资产和收益损失的可能性”，准确地体现了银行风险的本质特征。银行在运营过程中，由于各种内外部因素，其资产和收益都存在遭受损失的不确定性，这种可能性才是银行风险的核心所在，所以该题正确答案是C。43、犯罪的基本特征是（）。

A.社会危害性

B.人民危害性

C.暴力危害性

D.刑事违法性

【答案】：A

【解析】这道题主要考查犯罪基本特征的相关知识。犯罪具有三个基本特征，分别是严重的社会危害性、刑事违法性和应受刑罚处罚性，其中严重的社会危害性是犯罪的最本质特征。选项A，社会危害性是犯罪的基本特征之一。犯罪行为必然会对社会秩序、公共安全、公民的人身权利和财产权利等方面造成损害，这种损害体现了犯罪行为对社会整体利益的侵犯，因此社会危害性是犯罪的重要特征。选项B，“人民危害性”并非规范的法律术语和犯罪特征表述，不符合犯罪基本特征的范畴，所以该选项错误。选项C，暴力危害性表述不准确且片面。虽然部分犯罪可能具有暴力性，但并非所有犯罪都体现为暴力形式，如经济犯罪、诈骗犯罪等，它们不具备明显的暴力特征却仍然构成犯罪，所以不能将暴力危害性作为犯罪的基本特征，该选项错误。选项D，刑事违法性是犯罪的特征之一，但它是社会危害性在刑法上的表现，是认定犯罪的法律标准。而本题问的是犯罪的基本特征，从最本质的角度来说，社会危害性更为基础和重要，相比之下选项A更符合题意。综上，本题正确答案是A。44、因重大误解而订立的合同应予以()。

A.无效

B.撤销

C.有效

D.不可撤销

【答案】：B

【解析】本题主要考查因重大误解而订立合同的效力处理相关法律知识。依据《中华人民共和国民法典》规定，基于重大误解实施的民事法律行为，行为人有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销。在本题中，因重大误解而订立的合同，其本质特征是表意人对合同重要内容产生错误认识并基于此订立合同。这种情况下，若继续维持合同效力，显然对表意人不公平。所以，对于因重大误解而订立的合同，法律赋予相关当事人撤销权，使其可以通过法定程序撤销该合同。因此，答案选B。选项A中合同无效有其法定的几种情形，如违反法律、行政法规的强制性规定等，因重大误解订立的合同并不属于无效情形；选项C，若合同继续有效则无法保障因重大误解而订立合同的当事人的合法权益；选项D，与法律规定相悖，因重大误解订立的合同是可撤销的。45、下面选项中，(?)不属于境外上市外资股。

A.H股?

B.N股?

C.B股?

D.S股

【答案】：C

【解析】本题主要考查对境外上市外资股相关概念的理解与区分。境外上市外资股是指股份有限公司向境外投资者募集并在境外上市的股份。选项A，H股是指注册地在内地、上市地在香港的外资股，属于境外上市外资股。选项B，N股是指在中国内地注册，在美国纽约上市的外资股，同样属于境外上市外资股。选项D，S股是指主要生产或者经营等核心业务在中国大陆，而企业的注册地在内地，却在新加坡交易所上市挂牌的企业股票，也属于境外上市外资股。而选项C，B股的正式名称是人民币特种股票，它是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在境内证券交易所上市交易的外资股，上市地点是境内而非境外，所以B股不属于境外上市外资股。因此，本题正确答案选C。46、老百姓通过银行柜台认购凭证式长期国债的市场不属于()。

A.直接融资工具

B.场内市场

C.一级市场

D.资本市场

【答案】：B

【解析】本题主要考查对不同金融市场和融资工具概念的理解。我们需要逐一分析每个选项与老百姓通过银行柜台认购凭证式长期国债这一市场的关系。直接融资工具是指资金供求双方直接进行资金融通时所使用的工具，凭证式国债是政府直接向投资者发行以筹集资金，属于直接融资工具，所以该市场属于直接融资市场，A选项不符合题意。场内市场一般指证券交易所市场，有固定的交易场所和严格的交易规则。而老百姓通过银行柜台认购凭证式长期国债，并非在证券交易所内进行交易，所以这个市场不属于场内市场，B选项符合题意。一级市场是新证券发行的市场，老百姓通过银行柜台认购的是新发行的凭证式长期国债，所以该市场属于一级市场，C选项不符合题意。资本市场是指期限在一年以上的金融工具交易市场，凭证式长期国债期限通常较长，属于资本市场工具，因此该市场属于资本市场，D选项不符合题意。综上，答案选B。47、下列关于风险监测报告说法错误的是（）。

A.高管层需要全行风险轮廓的报告

B.金融市场业务交易的人员需要具体头寸报告

C.监事会需要全行的风险报告

D.风向管理委员会要求提供风险防控与化解报告‘

【答案】：C

【解析】本题主要考查不同主体对风险监测报告的需求。逐一分析各选项：A选项，高管层作为全行管理的重要层面，需要从宏观上了解全行的风险轮廓，以此来进行整体的决策和管理，所以高管层需要全行风险轮廓的报告，该选项说法正确。B选项，金融市场业务交易人员在具体的交易操作中，需要详细了解具体头寸情况，以便做出准确的交易决策，因此他们需要具体头寸报告，该选项说法正确。C选项，监事会主要是对公司的经营管理活动进行监督，而全行的风险报告更多是为管理层提供决策依据，监事会并不需要全行的风险报告，该选项说法错误。D选项，风险管理委员会的主要职责就是防控和化解风险，所以其要求提供风险防控与化解报告是合理且必要的，该选项说法正确。综上，答案选C。48、涵盖被检查机构的各项主要业务及风险，以及管理内控的各个领域，要对金融机构的总体经营和风险状况作出判断是（）。

A.各项现场检查

B.专项检查

C.重点检查

D.全面现场检查

【答案】：D

【解析】这道题考查对不同金融机构检查类型的理解。全面现场检查的特点在于它涵盖了被检查机构各项主要业务、风险以及管理内控的各个领域，其目的就是要对金融机构的总体经营和风险状况作出判断。各项现场检查表述宽泛，未明确突出全面性这一关键特性。专项检查通常是针对特定业务或问题展开，重点检查一般聚焦于特定方面或重点领域，二者均不能全面涵盖机构的所有主要业务及管理内控各个领域，也就难以对总体经营和风险状况进行全面判断。所以本题正确答案是全面现场检查，即选项D。49、下列关于托收方式与主要用途说法不正确的是（）。

A.光票托收广泛用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等

B.跟单托收一般用于进出口贸易款项的收付，需要银行信用介入

C.我国跟单出口托收只限于滞销商品和新、小商品，以及要进入竞争激烈的市场的商品

D.进口代收购买旧船的贸易通常使用跟单进口代收

【答案】：B

【解析】这是一道考查托收方式及其主要用途相关知识的选择题。解题关键在于准确掌握光票托收、跟单托收等不同托收方式的特点与适用场景。选项A中，光票托收凭借其操作特点，确实广泛应用于非贸易结算以及贸易从属费用的收款等领域，该选项说法正确。选项B，跟单托收一般用于进出口贸易款项的收付，但它是基于商业信用而非银行信用介入。银行在跟单托收中主要起到传递单据等作用，并不提供信用担保，所以该项说法错误。选项C，我国跟单出口托收限于滞销商品、新和小商品以及进入竞争激烈市场的商品，这是结合实际贸易情况的常见做法，该说法无误。选项D，进口代收中，购买旧船这类贸易通常会使用跟单进口代收的方式，此表述也是符合实际业务的。综上，答案选B。50、根据《公司法》的规定，下列各项表述中，正确的是（）。

A.子公司具有法人资格，其民事责任由母公司承担

B.分公司、子公司都不具有法人资格

C.分公司不具有法人资格，其民事责任由总公司承担

D.分公司、子公司都具有法人资格

【答案】：C

【解析】本题主要考查分公司和子公司的法律主体资格及民事责任承担问题。逐一分析各选项：-选项A：子公司是独立的法人，具有独立的法人资格，能够独立承担民事责任，而非其民事责任由母公司承担。子公司以其自身的全部财产对公司的债务承担责任，所以该选项错误。-选项B：子公司具有法人资格，它拥有自己独立的名称、公司章程和组织机构，对外以自己的名义进行经营活动。而分公司不具有法人资格，它是总公司的分支机构，所以该选项错误。-选项C：分公司不具有独立的法人资格，它没有独立的财产，其民事责任由总公司承担。分公司只是总公司在外地设立的从事经营活动的机构，在业务、资金、人事等方面受总公司管辖，所以该选项正确。-选项D：如前面所分析，分公司不具有法人资格，只有子公司具有法人资格，所以该选项错误。综上，本题正确答案是C。第二部分多选题(30题)1、按照客户要求，资信证明的内容包括（）

A.验资证明

B.询证函

C.财务证明

D.招投标资信证明

E.存款证明

【答案】：ABD

【解析】这道题考查的是资信证明内容的相关知识。资信证明是指由银行或其他金融机构出具的足以证明他人资产、信用状况的各种文件、凭证等。选项A验资证明，它是对企业资金实际到位情况的一种证明，能够反映企业的资本实力等资信状况，属于资信证明内容，所以A正确。选项B询证函，通常用于向相关单位或个人求证某些事项的真实性，在资信证明相关业务中经常会用到，可作为资信证明的一部分，故B正确。选项C财务证明，它是一个较为宽泛的概念，并非明确的、典型的资信证明所包含的特定内容，所以C错误。选项D招投标资信证明是专门为招投标活动提供的，用于证明企业在该领域的资信情况，属于资信证明范畴，D正确。选项E存款证明虽然也是反映资金情况的，但不作为资信证明的常规内容，所以E错误。综上，本题正确答案为ABD。2、国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行接管的目的是（）。

A.对被接管银行业金融机构采取必要措施

B.保护存款人的利益

C.恢复银行业金融机构的正常经营能力

D.保护银行的利益

E.对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序

【答案】：ABC

【解析】国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行接管具有多方面重要目的。选项A，对被接管银行业金融机构采取必要措施是合理的，接管本身就是一种监管措施，通过采取一系列必要手段来应对金融机构出现的问题，保障其稳定运行。选项B，保护存款人的利益是关键目标之一。存款人是银行业金融机构的重要客户群体，其资金安全至关重要。当金融机构出现危机时，接管能够防止存款人利益受损，避免因金融机构经营不善而使存款遭受损失，维护金融市场的稳定和公众对金融体系的信心。选项C，恢复银行业金融机构的正常经营能力也是接管的核心目的。通过接管，监管机构可以对金融机构进行全面整顿和调整，优化其经营管理，解决存在的问题，使其逐步恢复正常的运营状态和盈利能力，以更好地为经济发展提供金融服务。选项D，保护银行的利益并非接管的主要目的，接管是从更宏观的金融市场稳定和公众利益角度出发，而不是单纯为了保护单个银行的利益。选项E，对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，这属于金融机构重组相关内容，并非接管的目的。综上，答案选ABC。3、债权人会议行使的职权包括（）。

A.通过债权人财产管理方案

B.决定继续或停止债务人的营业

C.通过和解协议

D.通过破产财产的变价方案

E.监督管理人

【答案】：BCD

【解析】本题考查债权人会议的职权相关知识。债权人会议是由所有依法申报债权的债权人组成，以保障债权人共同利益为目的，为实现债权人的破产程序参与权，讨论决定有关破产事宜，表达债权人意志，协调债权人行为的破产议事机构。选项B，决定继续或者停止债务人的营业是债权人会议的重要职权之一。在破产程序中，债务人的营业状态对债权人的利益有着直接影响，债权人会议有权根据实际情况决定是否让债务人继续经营，以实现债权人利益最大化。选项C，和解协议是债务人与债权人会议就债务清偿等问题达成的协议，直接关系到债权人的受偿情况和债务人的后续经营安排。债权人会议需要对和解协议进行讨论和表决，通过后方可生效，所以通过和解协议属于债权人会议的职权。选项D，破产财产的变价方案涉及将破产财产转化为货币资金，用于清偿债务，其合理性和可行性直接影响到债权人的受偿比例。债权人会议有权对该方案进行审议和通过，以确保破产财产能够合理变现，保障自身利益。而选项A，通过债权人财产管理方案表述错误，应为通过债务人财产管理方案，故A选项不符合题意。选项E，监督管理人是债权人委员会的职权，并非债权人会议的职权。所以本题正确答案为BCD。4、下列业务中，（）可能形成资金垫付，从而造成一定程度的资金占用。

A.租赁

B.信息咨询

C.个人理财

D.保管箱

E.代理融通

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同业务是否会形成资金垫付及造成资金占用的理解。解题关键在于分析各选项业务的特点，判断其是否存在资金垫付情况。租赁业务中，出租方通常需要先投入资金购置租赁物，然后再将其出租给承租方，在租赁期间，出租方的这部分资金就被占用了，形成了资金垫付，所以选项A符合题意。信息咨询业务主要依靠专业人员的知识和技能为客户提供信息和建议，一般不需要垫付资金，不会造成资金占用。个人理财业务是金融机构为个人客户提供的财务规划、投资建议等服务，也不存在资金垫付的问题。保管箱业务是银行等机构为客户提供保管物品的空间，收取一定的保管费用，无需进行资金垫付。代理融通业务是由金融机构代理客户收取应收账款并提供资金融通的业务，但这并非是代理方本身出现资金垫付，而是为客户提供融资服务。综上，答案选A。因为只有租赁业务在实际操作中存在先投入资金购置租赁物从而形成资金垫付和占用的情况，而其他几个选项业务通常不涉及资金垫付问题。5、目前个人外汇账户按账户性质区分有()。

A.外汇结算账户

B.境内个人外汇账户

C.资本项目账户

D.外汇储蓄账户

E.境外个人外汇账户

【答案】：ACD

【解析】这道题主要考查个人外汇账户按账户性质的分类。个人外汇账户按账户性质可分为外汇结算账户、资本项目账户和外汇储蓄账户，因此本题正确答案选ACD。外汇结算账户是用于经常项目项下频繁的收支结算，比如贸易进出口收支等，满足企业和个人在日常经营活动中的外汇资金收付需求；资本项目账户则主要用于资本项目外汇收支，像境外直接投资、外债等，对国家的资本流动进行管理和监控；外汇储蓄账户是居民个人为储蓄外汇而开立的账户，可进行外汇的存取、利息计算等。而境内个人外汇账户和境外个人外汇账户是按开户主体的地域身份来划分的，并非按账户性质分类，所以B、E选项不符合题意。6、下列只能由银行或金融机构工作人员构成的金融犯罪有（）。

A.票据诈骗罪

B.违规出具金融票证罪

C.伪造、变造金融票证罪

D.违法发放贷款罪

E.贷款诈骗罪

【答案】：BD

【解析】本题考查对只能由银行或金融机构工作人员构成的金融犯罪的判断。逐一分析各选项：-选项A：票据诈骗罪是指以非法占有为目的，利用金融票据进行诈骗活动，骗取财物数额较大的犯罪行为。该罪的主体可以是个人，也可以是单位，并非只能由银行或金融机构工作人员构成，一般主体均可实施此犯罪，只要其实施了诈骗票据相关行为且符合犯罪构成要件。-选项B：违规出具金融票证罪，是指银行或其他金融机构及其工作人员，违反规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，造成较大损失的行为。此罪明确限定了主体为银行或金融机构工作人员，因为只有他们才有相应的权限和职责去出具金融票证，非该类人员无法实施此犯罪行为。-选项C：伪造、变造金融票证罪，是指伪造、变造汇票、本票、支票等金融票证的行为。该罪的主体既可以是自然人，也可以是单位，不局限于银行或金融机构工作人员，任何具有刑事责任能力的主体都可能实施伪造、变造金融票证的行为。-选项D：违法发放贷款罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的行为。此罪的主体特定为银行或金融机构工作人员，因为只有他们具备发放贷款的职责和权限，普通主体无法实施违法发放贷款这一行为。-选项E：贷款诈骗罪是以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。该罪的主体是一般主体，即达到刑事责任年龄、具有刑事责任能力的自然人均可构成，并非只能由银行或金融机构工作人员构成。综上所述，只能由银行或金融机构工作人员构成的金融犯罪是违规出具金融票证罪和违法发放贷款罪，答案选BD。7、《行政许可法》中规定的行政许可申请人的权利有哪些（）。

A.公民、法人或者其他组织符合法定条件或标准的，有依法取得行政许可的权利，行政机关不得歧视

B.公民、法人或者其他组织对行政机关实施行政许可，享有陈述权、申辩权

C.公民、法人或者其他组织有权依法申请行政复议或者提起行政诉讼

D.公民、法人或者其他组织的合法权益因行政机关违法施行行政许可收到损害的，有权依法要求补偿、赔偿

E.行政许可直接涉及申请人与他人之间重大利益关系的，其与利害关系人都享有听证权，且不得承担行政机关组织听证的费用

【答案】：ABCD

【解析】本题考查《行政许可法》中行政许可申请人的权利相关知识。选项A，当公民、法人或者其他组织符合法定条件或标准时，依法取得行政许可的权利应得到保障，行政机关不得因任何不合理因素进行歧视，这确保了申请人在公平公正的环境下获取行政许可，是申请人的基本权利之一。选项B，陈述权和申辩权是公民、法人或者其他组织在行政机关实施行政许可过程中的重要程序性权利，申请人能够借此充分表达自己的意见和理由，有助于行政机关作出更准确合理的决定。选项C，依法申请行政复议或者提起行政诉讼是申请人的救济性权利。当申请人认为行政机关的行政许可行为侵犯其合法权益时，可以通过这两种途径维护自己的权益，监督行政机关依法行使职权。选项D，若公民、法人或者其他组织的合法权益因行政机关违法施行行政许可受到损害，有权依法要求补偿、赔偿，这体现了权责一致的原则，保障了申请人的合法权益。而选项E存在错误，当行政许可直接涉及申请人与他人之间重大利益关系的，申请人与利害关系人都享有听证权且不得承担行政机关组织听证的费用，但题干表述“合法权益因行政机关违法施行行政许可收到损害的，有权依法要求补偿、赔偿”中“补偿”表述不准确，应是“赔偿”。在行政法领域，违法行政行为造成损害适用赔偿而非补偿。所以本题正确答案选ABCD。8、（2022年7月真题）下列选项中,属于内部审计部门在从事审计工作中有权参与或从事的活动有（）

A.对审计发现的违规行为进行处理或处罚

B.检查各类经营机构的各项业务和管理活动

C.直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行

D.列席或参加与内部审计职责职责有关的会议，参加相关业务培训

E.获取与审计有关的信息

【答案】：BD

【解析】本题主要考查内部审计部门在从事审计工作中有权参与或从事的活动。解题关键在于对各选项是否符合内部审计部门的职责权限进行分析。选项A，内部审计部门主要负责发现和揭示违规行为，但并没有对审计发现的违规行为进行处理或处罚的权力。处理或处罚通常由具有相应执法权和管理权限的部门来执行，所以A选项不符合要求。选项B，检查各类经营机构