淇滨区公务卡管理办法

淇滨区公务卡管理办法总则目的为加强淇滨区公务卡管理，规范公务支出结算行为，提高财政财务管理透明度，推进源头防治腐败工作，根据相关法律法规和财务制度，结合本区实际，制定本办法。适用范围本办法适用于淇滨区各级行政事业单位、社会团体及其他纳入财政预算管理的单位（以下统称“预算单位”）。定义本办法所称公务卡，是指预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。公务卡制度是财政财务管理的重要制度创新，是国库集中支付制度的深化改革。基本原则1.有利于规范财务管理：通过公务卡结算，减少现金支付结算，提高公务支出透明度，强化财务管理与监督。2.有利于方便公务活动：在保证财政资金安全的前提下，方便预算单位工作人员用款，提高工作效率。3.有利于加强财政动态监控：财政部门通过公务卡支持系统，对公务卡支付信息进行实时监控，实现财政资金使用的全过程监管。公务卡的管理职责财政部门职责1.制定公务卡管理制度和相关配套措施，组织和指导预算单位实施公务卡改革工作。2.负责公务卡代理银行（以下简称“代理银行”）的选择、监督和管理，与代理银行签订公务卡服务协议，明确双方权利和义务。3.建立公务卡信息管理系统，对公务卡申请、使用、报销等信息进行动态监控和管理。4.定期对预算单位公务卡使用情况进行检查和通报，督促预算单位规范公务卡使用管理。预算单位职责1.组织本单位工作人员学习公务卡管理制度，做好公务卡的申请、使用、保管等工作。2.按照财政部门要求，及时将公务卡制度改革实施方案和本单位公务卡持卡人信息报财政部门备案。3.负责审核本单位公务卡报销业务，对报销凭证的真实性、合法性、完整性进行审核把关，按照规定办理报销手续。4.加强对本单位公务卡使用情况的监督管理，对违反公务卡管理规定的行为进行纠正和处理。代理银行职责1.按照与财政部门签订的公务卡服务协议，为预算单位和持卡人提供优质、高效的公务卡服务。2.及时向财政部门反馈公务卡业务开展情况，协助财政部门做好公务卡信息管理系统的建设和维护工作。3.加强对公务卡业务的风险管理，建立健全公务卡风险监控机制，保障公务卡支付安全。4.按照规定向预算单位提供公务卡对账单，并协助预算单位做好公务卡报销还款工作。公务卡的申请与管理公务卡的申请1.预算单位工作人员因工作需要使用公务卡的，由所在单位统一组织向代理银行申请办理公务卡。2.申请办理公务卡时，申请人应填写公务卡申请表，提供本人有效身份证件复印件，并按照代理银行要求提供相关证明材料。3.代理银行按照有关规定对申请人的申请资料进行审核，审核通过后为申请人办理公务卡，并将公务卡发放给申请人所在单位。公务卡的启用1.公务卡由预算单位统一组织领取后发放给持卡人。持卡人领取公务卡后，应及时激活并设置交易密码。2.持卡人在使用公务卡前，应仔细阅读公务卡领用合约和章程，了解公务卡的使用规定和注意事项。公务卡的保管1.持卡人应妥善保管公务卡，不得出租、出借、转让公务卡。2.如公务卡遗失或被盗，持卡人应立即通过代理银行客服电话或其他有效方式挂失，并及时向所在单位报告。因未及时挂失造成的经济损失，由持卡人承担。公务卡的注销1.持卡人因工作调动、退休等原因不再使用公务卡的，应及时将公务卡交还所在单位，由所在单位统一办理注销手续。2.持卡人离职时，所在单位应在其离职前对其公务卡使用情况进行清理，如有未结清的公务卡欠款，应督促持卡人及时还款。公务卡的使用公务卡的使用范围1.公务卡主要用于预算单位原使用现金结算方式的公用经费支出，包括差旅费、会议费、招待费、办公用品购置、公务用车运行维护费等。2.凡具备刷卡条件的公务支出，均应使用公务卡结算，原则上不再使用现金结算。公务卡的结算方式1.持卡人在进行公务消费时，应按照公务卡使用规定，通过POS机刷卡方式进行支付，并取得相应的发票和交易凭证。2.因特殊原因不能使用公务卡结算的，由持卡人提出书面申请，经所在单位财务部门审核批准后，可使用现金结算，但应在规定时间内办理报销手续，并提供相关证明材料。公务卡的还款1.公务卡透支消费实行免息还款期和最低还款额制度。免息还款期最长为[X]天，持卡人应在免息还款期内按时足额还款。2.如持卡人未能在免息还款期内全额还款，应按照发卡银行规定支付透支利息。透支利息从银行记账日起计算，日利率万分之五，并按月计收复利。3.持卡人发生的公务卡透支消费，由所在单位在规定的报销期限内统一办理报销还款手续。所在单位财务部门应按照财政部门规定的公务卡报销流程，对持卡人提供的报销凭证进行审核，审核无误后，将报销款项直接支付到公务卡账户。公务卡的报销报销凭证1.持卡人使用公务卡消费后，应在规定的报销期限内，持发票、交易凭证等报销凭证到所在单位财务部门办理报销手续。2.报销凭证应真实、合法、有效，内容包括发票号码、开票日期、购买商品或服务名称、数量、单价、金额等，并加盖发票专用章。报销流程1.持卡人填写公务卡报销审批单，将报销凭证粘贴在报销审批单后，按照所在单位财务审批程序进行审批。2.所在单位财务部门对报销凭证进行审核，审核无误后，通过公务卡支持系统向代理银行提交报销申请。3.代理银行收到报销申请后，按照规定进行审核，审核通过后将报销款项支付到公务卡账户，并向所在单位财务部门反馈报销结果。4.所在单位财务部门收到代理银行反馈的报销结果后，及时通知持卡人报销已完成。报销期限1.持卡人应在公务卡透支消费后[X]个工作日内，将报销凭证提交所在单位财务部门办理报销手续。2.所在单位财务部门应在收到持卡人报销凭证后的[X]个工作日内完成审核，并提交代理银行办理报销还款手续。报销退回处理1.如因报销凭证不符合规定、超预算支出等原因，代理银行拒绝报销的，所在单位财务部门应及时通知持卡人，并要求持卡人在规定时间内重新提供符合要求的报销凭证。2.持卡人重新提供报销凭证后，所在单位财务部门应再次进行审核，并提交代理银行办理报销还款手续。监督管理财政部门监督管理1.财政部门定期对预算单位公务卡使用情况进行检查，重点检查公务卡制度执行情况、报销凭证真实性、报销手续完整性等。2.对检查中发现的问题，财政部门及时督促预算单位进行整改，并按照有关规定进行处理。预算单位内部监督管理1.预算单位应建立健全公务卡使用管理制度，加强对本单位公务卡使用情况的内部监督检查。2.预算单位财务部门应定期对本单位公务卡报销情况进行统计分析，及时发现和解决存在的问题。代理银行监督管理1.代理银行应按照与财政部门签订的公务卡服务协议，加强对公务卡业务的管理和监督，确保公务卡服务质量。2.代理银行应定期向财政部门报送公务卡业务开展情况报告，及时反馈公务卡使用过程中出现的问题和风险。法律责任持卡人责任1.持卡人有下列行为之一的，由所在单位责令改正，并视情节轻重给予相应的纪律处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关依法处理：违反公务卡使用规定，将非公务支出通过公务卡结算报销的；恶意透支公务卡，造成财政资金损失的；其他违反公务卡管理规定的行为。2.持卡人因违反公务卡管理规定受到纪律处分或法律处罚的，所在单位应及时将处理结果报财政部门备案。预算单位责任1.预算单位有下列行为之一的，由财政部门责令改正，并视情节轻重给予警告、通报批评等处理；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，由所在单位或有关部门给予相应的纪律处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关依法处理：未按照本办法规定组织本单位工作人员办理公务卡的；未按照本办法规定审核公务卡报销业务，造成财政资金损失的；其他违反公务卡管理规定的行为。2.预算单位因违反公务卡管理规定受到处理的，财政部门应相应核减其下一年度公用经费预算指标。代理银行责任1.代理银行有下列行为之一的，由财政部门责令改正，并视情节轻重给予警告、通报批评等处理；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，由所在单位或有关部门给予相应的纪律处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关依法处理：未按照与财政部门签订的公务卡服务协议提供服务的；未按照规定对公务卡申