企业风险管理评估表全面覆盖版

企业风险管理评估表全面覆盖版一、适用范围与应用场景本评估表适用于各类企业（含国企、民企、外资企业等）开展全面风险管理工作，覆盖企业战略、财务、运营、市场、法律合规、人力资源、信息安全等多个领域。具体应用场景包括：年度风险评估：企业每年定期开展全面风险梳理，识别年度内面临的各类风险，评估风险等级，制定应对策略；重大决策前评估：在企业并购重组、投资扩张、新产品开发、组织架构调整等重大决策前，专项评估决策可能带来的风险；专项风险排查：针对行业监管变化、政策调整、市场环境波动等外部因素，或内部流程缺陷、人员变动等内部因素，开展专项风险排查；合规性检查：满足《企业内部控制基本规范》《企业全面风险管理指引》等监管要求，保证企业风险管理符合法律法规及行业标准；新建/改扩建体系：企业首次建立风险管理体系或对现有体系优化升级时，作为风险识别与评估的基础工具。二、评估操作流程与步骤（一）前期准备阶段成立评估小组由企业高管（如总经理、分管风险管理的副总经理）担任组长，成员包括各业务部门负责人（如财务部、运营部、市场部、法务部等）、内审部门人员及外部咨询专家（可选）。明确小组职责：制定评估计划、组织风险识别、审核评估结果、推动风险应对。示例：评估组长可由副总经理担任，成员包括财务部经理、运营部主管、法务部专员等。收集基础资料收与企业经营相关的内外部资料，包括但不限于：内部资料：战略规划、年度经营目标、财务报表、业务流程手册、内控制度、过往风险事件记录、审计报告等；外部资料：行业政策法规、市场竞争格局、宏观经济数据、产业链上下游动态、同行业风险案例等。制定评估计划明确评估范围（覆盖哪些业务单元、流程、风险类别）、时间节点（如启动时间、各阶段完成时间）、方法工具（如访谈法、问卷调查法、德尔菲法、风险矩阵法）及输出成果（如风险评估报告、风险清单）。（二）风险识别阶段通过多种方法系统识别企业面临的各类风险，保证覆盖“战略-业务-流程-活动”全层级，避免遗漏。方法选择访谈法：与各部门负责人、核心岗位员工一对一访谈，知晓业务流程中的关键环节及潜在风险；问卷调查法：设计风险识别问卷，发放至各部门，收集员工对日常工作中风险的反馈；流程分析法：绘制核心业务流程（如采购、生产、销售、融资等），分析流程中的风险点（如审批漏洞、信息不对称等）；案例对标法：参考同行业企业风险事件（如财务造假、数据泄露、供应链中断等），识别本企业可能存在的类似风险。风险分类按照风险来源与影响领域，将识别出的风险划分为以下大类（可根据企业实际情况调整）：战略风险：如战略定位偏差、并购整合失败、核心竞争力丧失等；财务风险：如资金链断裂、投资亏损、应收账款逾期、税务合规风险等；运营风险：如供应链中断、产品质量问题、安全生产、关键岗位人员流失等；市场风险：如市场需求下降、竞争对手冲击、价格波动、汇率利率变化等；法律合规风险：如合同纠纷、知识产权侵权、数据隐私泄露、违反监管规定等；人力资源风险：如招聘不当、培训不足、绩效考核不公、劳资纠纷等；信息安全风险：如黑客攻击、系统故障、数据泄露、信息滥用等。（三）风险分析与评价阶段对识别出的风险从“可能性”和“影响程度”两个维度进行量化分析，确定风险等级。可能性评估根据风险发生的概率，划分为5个等级（1-5分），分值越高表示可能性越大：分值可能性描述1极低（5年以上发生1次）2较低（2-5年发生1次）3中等（1-2年发生1次）4较高（半年至1年发生1次）5极高（半年内发生1次或持续发生）影响程度评估根据风险发生后对企业目标（如财务目标、战略目标、运营目标）的影响程度，划分为5个等级（1-5分），分值越高表示影响越严重：分值影响程度描述1轻微（对目标影响＜5%）2一般（对目标影响5%-10%）3中等（对目标影响10%-20%）4严重（对目标影响20%-50%）5极其严重（对目标影响＞50%或导致重大损失/声誉损害）风险等级判定采用“风险值=可能性×影响程度”计算风险值，根据风险值划分风险等级：高风险：风险值≥15（需立即采取应对措施，优先处理）；中风险：风险值8-14（需制定应对计划，定期监控）；低风险：风险值≤7（可保持现有控制措施，定期关注）。（四）风险应对阶段针对不同等级的风险，制定差异化的应对策略，明确责任部门与完成时限。应对策略选择规避：放弃或改变可能导致风险的业务活动（如退出高风险市场、终止不合规项目）；降低：采取措施降低风险发生的可能性或影响程度（如优化流程、加强内控、购买保险）；风险等级应对策略示例高风险规避+降低：立即停止高风险业务，同时完善内控制度中风险降低+转移：通过技术手段降低风险发生概率，购买相关保险转移部分风险低风险接受+监控：不采取额外措施，但需定期跟踪风险变化制定应对计划明确每项风险的“应对措施”“责任部门”“责任人”“完成时限”“所需资源”及“预期效果”，保证责任到人、落地可执行。（五）报告编制与跟踪阶段编制风险评估报告汇总评估过程、风险清单、风险等级、应对计划等内容，形成书面报告，报送企业管理层及董事会审批。报告应包含：评估背景与方法、风险总体情况（高风险/中风险/低风险数量及分布）、重点风险分析、应对措施及资源需求、后续跟踪计划等。跟踪与改进定期监控：责任部门按月度/季度跟踪风险应对措施执行情况，向评估小组汇报进展；动态调整：当企业内外部环境发生重大变化（如政策调整、战略转型）时，及时重新评估风险，调整应对策略；效果评估：每年末对风险管理工作进行总结，评估应对措施的有效性，优化风险管理体系。三、企业风险管理评估表模板（全面覆盖版）（一）风险信息汇总表风险大类风险子类风险点描述风险成因可能性（1-5分）影响程度（1-5分）风险值风险等级现有控制措施建议应对措施责任部门责任人完成时限战略风险战略定位风险企业战略与市场需求不匹配，导致市场份额下降战略制定前未充分调研市场趋势，对竞争对手动态分析不足3412中风险定期开展市场调研，分析竞争格局成立专项小组重新评估战略定位，调整产品结构战略部*经理2024年12月财务风险资金链风险应收账款回收周期过长，导致现金流紧张信用政策宽松，客户回款考核机制不健全4520高风险加强客户信用评估，缩短回款期限；申请银行授信补充流动资金财务部*总监2024年9月运营风险供应链风险核心原材料供应商单一，存在断供风险供应商依赖度高，未开发备选供应商5420高风险开发2-3家备选供应商，签订长期合作协议；建立原材料储备机制采购部*主管2024年10月市场风险价格波动风险原材料价格上涨导致产品成本上升，利润空间压缩宏观经济波动，上游原材料供应紧张4312中风险与供应商签订价格波动条款，约定调价机制；通过期货市场套期保值市场部*经理2024年11月法律合规风险合同风险合同条款存在漏洞，引发法律纠纷合同审核流程不规范，法务部门参与度不足3515高风险完善合同审核流程，重大合同需经法务部门审核；开展合同管理培训法务部*专员2024年8月人力资源风险关键岗位流失风险核心技术人员离职，影响项目进度薪酬竞争力不足，职业发展通道不明确248中风险优化薪酬结构，增加绩效奖金；建立技术岗位晋升通道人力资源部*总监2024年12月信息安全风险数据泄露风险客户信息被非法获取，导致企业声誉受损系统权限管理混乱，员工安全意识薄弱3515高风险升级数据加密系统，实施权限分级管理；定期开展信息安全培训信息部*经理2024年9月（二）风险应对措施跟踪表风险点描述应对措施责任部门当前进度（已完成/进行中/未开始）取得成效存在问题调整建议下一步计划应收账款回收周期过长加强客户信用评估，缩短回款期限财务部进行中已完成30家客户信用评级，平均回款周期缩短10天部分老客户对新政策抵触与客户协商制定阶梯式回款计划下月完成剩余客户评级财务部核心原材料供应商单一开发备选供应商，签订长期合作协议采购部进行中已完成2家备选供应商考察，正在谈判备选供应商产能不足扩大备选供应商筛选范围，增加1家11月底前完成合同签订采购部四、使用过程中的关键提示保证评估的客观性与全面性避免仅凭个人经验判断风险，需结合数据、案例及多方意见（如员工、客户、专家），覆盖所有业务领域和流程环节，尤其关注“新兴风险”（如人工智能应用风险、ESG合规风险）。动态调整评估结果风险并非一成不变，企业需建立“定期评估+不定期重评”机制：每年至少开展1次全面评估，当发生重大战略调整、政策变化、市场波动或风险事件时，及时启动专项评估。强化跨部门协作风险管理不是单一部门的责任，需各部门共同参与：业务部门负责识别本领域风险，内审部门负责监督评估过程，管理层负责资源协调与决策。评估小组应定期召开跨部门会议，同步风险信息。注重数据支撑风险可能性与影响程度的评分需基于客观数据（如历史发生频率、财务损失金额、业务中断时长等），避免主观臆断。对于缺乏数据的新兴风险，可采用德尔菲法（专家打分）或情景分析法进行评估。落实保密要求风险评估报告可能包含企业敏感信息（如战略规划、财务数据、客户信息等），需严格控制查阅权限，仅向必要人员披露，避免信息泄露引发次生风险。推动风险应对落地制定应对措施后，需明确责任人与时间节点，纳入部门绩效考核；定期