基金从业资格专场考试及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格专场考试及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为属于（）。

（A）基金募集

（B）基金申购

（C）基金认购

（D）基金认缴

答：________

2.下列关于基金份额净值的表述中，错误的是（）。

（A）基金份额净值是计算投资者申购基金份额或赎回基金金额的基础

（B）每日只计算一次基金份额净值

（C）基金份额净值由基金管理人计算并公告

（D）基金份额净值越高，投资者持有的基金资产价值越大

答：________

3.根据《证券投资基金法》，基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当（）。

（A）立即停止基金投资运作

（B）向中国证监会报告

（C）通知基金管理人并要求其改正

（D）由基金管理人自行决定是否改正

答：________

4.下列不属于基金销售费用的是（）。

（A）申购费

（B）赎回费

（C）管理费

（D）托管费

答：________

5.基金信息披露中，需要披露基金投资组合的情况是（）。

（A）基金合同

（B）基金招募说明书

（C）基金定期报告

（D）基金份额持有人名册

答：________

6.基金中基金（FOF）的投资标的只能是（）。

（A）股票型基金

（B）债券型基金

（C）其他基金

（D）货币市场基金

答：________

7.下列关于QDII基金的说法中，错误的是（）。

（A）QDII基金可以投资境外证券市场

（B）QDII基金的资金可以汇回境内

（C）QDII基金的投资范围受中国证监会规定

（D）QDII基金的投资需要备案登记

答：________

8.基金投资顾问向投资者提供投资建议时，应当（）。

（A）保证投资收益

（B）了解投资者的风险承受能力

（C）以销售基金产品为目的

（D）推荐业绩最优的基金产品

答：________

9.基金合同中，关于基金运作方式的约定，错误的是（）。

（A）基金的投资目标

（B）基金的投资范围

（C）基金的投资策略

（D）基金的投资业绩

答：________

10.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金净值公告的发布时间不得晚于（）。

（A）每个交易日结束后2小时内

（B）每个交易日结束后4小时内

（C）每个交易日结束后6小时内

（D）每个交易日结束后8小时内

答：________

11.下列关于基金业绩评价的说法中，正确的是（）。

（A）基金业绩评价应以短期收益为唯一标准

（B）基金业绩评价应考虑风险调整后的收益

（C）基金业绩评价应以基金管理人的知名度为依据

（D）基金业绩评价应排除市场因素的影响

答：________

12.基金募集失败，基金管理人应（）。

（A）返还投资者已缴纳的款项，并承担相应的责任

（B）将募集的资金用于其他基金项目

（C）将募集的资金用于基金管理人的日常运营

（D）向中国证监会申请延期募集

答：________

13.基金托管人对基金财产具有（）的权利。

（A）所有权

（B）占有权

（C）管理权

（D）收益权

答：________

14.基金投资中，投资者申购或赎回基金份额时，需要支付的税费通常是（）。

（A）增值税

（B）个人所得税

（C）印花税

（D）企业所得税

答：________

15.基金合同生效后，基金管理人应当在（）日内向中国证监会提交基金合同生效报告。

（A）5

（B）10

（C）15

（D）20

答：________

16.下列关于基金份额持有人大会的说法中，错误的是（）。

（A）基金份额持有人大会由基金管理人召集

（B）基金份额持有人大会需要定期召开

（C）基金份额持有人大会的决议对全体基金份额持有人具有约束力

（D）基金份额持有人大会的决议需要经代表50%以上基金份额的持有人通过

答：________

17.基金信息披露中，关于基金管理人、基金托管人的信息，通常包括（）。

（A）名称、住所、法定代表人

（B）注册资本、业务范围

（C）高级管理人员的简历

（D）以上都是

答：________

18.基金投资中，关于“禁止性行为”的说法中，错误的是（）。

（A）基金管理人不得挪用基金财产

（B）基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益

（C）基金管理人不得从事内幕交易

（D）基金管理人可以违反规定进行关联交易

答：________

19.基金定期报告中，需要披露基金管理人、基金托管人是否发生变更的是（）。

（A）年度报告

（B）季度报告

（C）月度报告

（D）临时报告

答：________

20.基金中基金（FOF）的投资策略中，不包括（）。

（A）基金筛选

（B）基金配置

（C）基金交易

（D）基金估值

答：________

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.基金合同的主要内容包括（）。

（A）基金运作方式

（B）基金当事人的权利义务

（C）基金持有人大会的议事规则

（D）基金资产净值的计算方法和公告方式

（E）基金利润分配原则、执行方式

答：________

22.基金信息披露的实质性原则包括（）。

（A）准确性

（B）完整性

（C）及时性

（D）公平性

（E）风险提示

答：________

23.基金投资中，常见的风险包括（）。

（A）市场风险

（B）信用风险

（C）流动性风险

（D）操作风险

（E）法律风险

答：________

24.基金销售机构在销售基金产品时，应当（）。

（A）进行投资者风险承受能力评估

（B）向投资者充分披露基金风险

（C）保证投资者获得预期收益

（D）按照基金合同约定进行投资运作

（E）收取合理的销售费用

答：________

25.基金投资顾问向投资者提供投资建议时，应当（）。

（A）了解投资者的投资目标

（B）告知投资者投资风险

（C）推荐适合投资者的基金产品

（D）收取合理的报酬

（E）保证投资收益

答：________

26.基金合同生效后，基金管理人应当（）。

（A）按照基金合同约定进行投资运作

（B）定期向基金份额持有人披露基金净值

（C）定期向基金份额持有人披露基金报告

（D）按照基金合同约定进行基金分配

（E）按照基金合同约定进行基金终止

答：________

27.基金信息披露中，需要披露基金投资组合的情况包括（）。

（A）基金资产组合的市值

（B）基金资产组合的涨跌幅

（C）基金资产组合的构成

（D）基金资产组合的变动情况

（E）基金资产组合的投资策略

答：________

28.基金投资中，关于“禁止性行为”的说法中，正确的包括（）。

（A）基金管理人不得挪用基金财产

（B）基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益

（C）基金管理人不得从事内幕交易

（D）基金管理人不得违反规定进行关联交易

（E）基金管理人可以违反规定进行利益输送

答：________

29.基金定期报告中，需要披露的内容包括（）。

（A）基金财务状况

（B）基金投资组合

（C）基金持有人结构

（D）基金管理人、基金托管人情况

（E）基金收益分配情况

答：________

30.基金中基金（FOF）的运作方式包括（）。

（A）基金筛选

（B）基金配置

（C）基金交易

（D）基金估值

（E）基金分配

答：________

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金募集期间，基金管理人可以向非合格投资者募集资金。（×）

答：________

32.基金份额净值是计算投资者申购基金份额或赎回基金金额的基础。（√）

答：________

33.基金托管人对基金财产具有占有权。（×）

答：________

34.基金销售费用可以用于支付基金管理人的管理费用。（×）

答：________

35.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金净值公告的发布时间不得晚于每个交易日结束后4小时内。（√）

答：________

36.基金业绩评价应以短期收益为唯一标准。（×）

答：________

37.基金募集失败，基金管理人应返还投资者已缴纳的款项，并承担相应的责任。（√）

答：________

38.基金托管人对基金财产具有收益权。（×）

答：________

39.基金合同生效后，基金管理人应当在10日内向中国证监会提交基金合同生效报告。（×）

答：________

40.基金份额持有人大会的决议对全体基金份额持有人具有约束力。（√）

答：________

四、填空题（共10空，每空1分）

41.基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为属于________。（认购）

答：________

42.基金份额净值是计算投资者申购基金份额或赎回基金金额的基础，每日只计算一次，由基金管理人计算并公告，基金份额净值越高，投资者持有的基金资产价值越大，属于基金信息披露的基本原则之一________。（及时性）

答：________

43.根据《证券投资基金法》，基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当通知基金管理人并要求其改正，属于基金信息披露的________原则。（实质性）

答：________

44.基金销售费用可以用于支付基金管理人的________费用。（销售）

答：________

45.基金信息披露中，需要披露基金投资组合的情况是________，通常包括基金资产组合的市值、基金资产组合的构成、基金资产组合的变动情况等。（基金定期报告）

答：________

46.基金中基金（FOF）的投资标的只能是________，属于基金募集期间的主要工作之一。（其他基金）

答：________

47.基金投资中，常见的风险包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险等，属于基金信息披露的________原则。（完整性）

答：________

48.基金销售机构在销售基金产品时，应当进行投资者风险承受能力评估，向投资者充分披露基金风险，收取合理的销售费用，属于基金信息披露的________原则。（准确性）

答：________

49.基金投资顾问向投资者提供投资建议时，应当了解投资者的投资目标，告知投资者投资风险，推荐适合投资者的基金产品，属于基金信息披露的________原则。（公平性）

答：________

50.基金合同生效后，基金管理人应当在________日内向中国证监会提交基金合同生效报告。（10）

答：________

五、简答题（共20分，每题5分）

51.简述基金合同的主要内容。

答：________

52.简述基金信息披露的实质性原则。

答：________

53.简述基金投资中常见的风险。

答：________

54.简述基金销售机构在销售基金产品时应遵守的原则。

答：________

六、案例分析题（共25分）

55.案例背景：

某基金管理公司发行了一款QDII基金，主要投资于香港市场的股票。在基金募集期间，该公司宣传该基金“业绩优良，风险低”，并承诺投资者可以获得10%以上的年化收益。然而，在基金运作过程中，该公司并未按照基金合同约定的投资策略进行投资，而是将大部分资金投资于国内市场，导致基金净值大幅下跌，投资者损失惨重。

问题：

（1）该基金管理公司在基金募集期间的行为违反了哪些规定？

（2）该基金管理公司在基金运作过程中存在哪些问题？

（3）该案例对基金投资者有哪些启示？

答：________

参考答案及解析

一、单选题

1.C

答：认购。解析：基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为属于认购，而非基金募集。基金募集是指基金管理公司向不特定对象发售基金份额的行为。

2.D

答：基金份额净值越高，投资者持有的基金资产价值越大。解析：基金份额净值是计算投资者申购基金份额或赎回基金金额的基础，基金份额净值越高，投资者持有的基金资产价值越大，这是基金份额净值的基本属性。

3.C

答：通知基金管理人并要求其改正。解析：根据《证券投资基金法》第38条，基金托管人对基金财产具有保管权，发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当通知基金管理人并要求其改正。

4.C

答：管理费。解析：管理费是基金管理人为提供基金管理服务而收取的费用，属于基金运营成本，不是基金销售费用。申购费、赎回费和托管费都属于基金销售费用。

5.C

答：基金定期报告。解析：基金定期报告需要披露基金投资组合的情况，包括基金资产组合的市值、基金资产组合的构成、基金资产组合的变动情况等。

6.C

答：其他基金。解析：基金中基金（FOF）的投资标的只能是其他基金，不能直接投资于股票、债券等证券。

7.D

答：QDII基金的投资需要备案登记。解析：QDII基金的资金可以汇回境内，投资范围受中国证监会规定，投资需要备案登记，但QDII基金的投资标的可以是境外证券市场。

8.A

答：保证投资收益。解析：基金投资顾问向投资者提供投资建议时，应当了解投资者的风险承受能力，告知投资者投资风险，推荐适合投资者的基金产品，但不得保证投资收益。

9.D

答：基金的投资业绩。解析：基金合同中，关于基金运作方式的约定，包括基金的投资目标、投资范围、投资策略等，但不包括基金的投资业绩。

10.B

答：每个交易日结束后4小时内。解析：基金净值公告的发布时间不得晚于每个交易日结束后4小时内，这是基金信息披露的及时性原则要求。

11.B

答：基金业绩评价应考虑风险调整后的收益。解析：基金业绩评价应以风险调整后的收益为依据，考虑风险因素，避免以短期收益为唯一标准。

12.A

答：返还投资者已缴纳的款项，并承担相应的责任。解析：基金募集失败，基金管理人应返还投资者已缴纳的款项，并承担相应的责任，这是基金募集失败的法律后果。

13.B

答：占有权。解析：基金托管人对基金财产具有占有权，但基金财产的所有权属于基金份额持有人。

14.B

答：个人所得税。解析：基金投资中，投资者申购或赎回基金份额时，需要支付的税费通常是个人所得税，但具体税负取决于投资者所在地区和税收政策。

15.B

答：10。解析：基金合同生效后，基金管理人应当在10日内向中国证监会提交基金合同生效报告，这是基金合同生效的法律要求。

16.B

答：基金份额持有人大会需要定期召开。解析：基金份额持有人大会并非需要定期召开，而是根据基金合同约定或基金份额持有人要求召开。

17.D

答：以上都是。解析：基金信息披露中，关于基金管理人、基金托管人的信息，通常包括名称、住所、法定代表人、注册资本、业务范围、高级管理人员的简历等。

18.D

答：基金管理人可以违反规定进行关联交易。解析：基金管理人不得违反规定进行关联交易，这是基金信息披露的实质性原则要求。

19.A

答：年度报告。解析：基金定期报告中，需要披露基金管理人、基金托管人是否发生变更是年度报告的内容，季度报告和月度报告不需要披露。

20.D

答：基金估值。解析：基金中基金（FOF）的投资策略中，包括基金筛选、基金配置、基金交易、基金分配等，但不包括基金估值。

二、多选题

21.ABCDE

答：基金运作方式、基金当事人的权利义务、基金持有人大会的议事规则、基金资产净值的计算方法和公告方式、基金利润分配原则、执行方式。解析：基金合同的主要内容应包括上述各项，确保基金运作的规范性和透明性。

22.ABCDE

答：准确性、完整性、及时性、公平性、风险提示。解析：基金信息披露的实质性原则包括上述各项，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。

23.ABCDE

答：市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险。解析：基金投资中，常见的风险包括上述各项，投资者应充分了解和评估风险。

24.ABDE

答：进行投资者风险承受能力评估、向投资者充分披露基金风险、收取合理的销售费用、按照基金合同约定进行投资运作。解析：基金销售机构在销售基金产品时，应当遵守上述原则，确保销售行为的合规性。

25.ABCD

答：了解投资者的投资目标、告知投资者投资风险、推荐适合投资者的基金产品、收取合理的报酬。解析：基金投资顾问向投资者提供投资建议时，应当遵守上述原则，确保投资建议的合规性和合理性。

26.ABCDE

答：按照基金合同约定进行投资运作、定期向基金份额持有人披露基金净值、定期向基金份额持有人披露基金报告、按照基金合同约定进行基金分配、按照基金合同约定进行基金终止。解析：基金管理人应当遵守上述职责，确保基金运作的规范性和透明性。

27.ACDE

答：基金资产组合的市值、基金资产组合的构成、基金资产组合的变动情况、基金资产组合的投资策略。解析：基金信息披露中，需要披露基金投资组合的情况包括上述各项，确保投资者了解基金的投资情况。

28.ABCD

答：基金管理人不得挪用基金财产、基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益、基金管理人不得从事内幕交易、基金管理人不得违反规定进行关联交易。解析：基金投资中，关于“禁止性行为”的说法中，上述各项都是禁止行为，确保基金运作的合规性。

29.ABCDE

答：基金财务状况、基金投资组合、基金持有人结构、基金管理人、基金托管人情况、基金收益分配情况。解析：基金定期报告中，需要披露的内容包括上述各项，确保投资者了解基金的运作情况。

30.ABCDE

答：基金筛选、基金配置、基金交易、基金估值、基金分配。解析：基金中基金（FOF）的运作方式包括上述各项，确保FOF的运作的规范性和透明性。

三、判断题

31.×

答：基金募集期间，基金管理人可以向非合格投资者募集资金。解析：基金募集期间，基金管理人只能向合格投资者募集资金，不得向非合格投资者募集资金。

32.√

答：基金份额净值是计算投资者申购基金份额或赎回基金金额的基础。解析：基金份额净值是计算投资者申购基金份额或赎回基金金额的基础，这是基金份额净值的基本属性。

33.×

答：基金托管人对基金财产具有占有权。解析：基金托管人对基金财产具有保管权，但基金财产的所有权属于基金份额持有人。

34.×

答：基金销售费用可以用于支付基金管理人的管理费用。解析：基金销售费用不得用于支付基金管理人的管理费用，应按照基金合同约定用于基金的销售和推广。

35.√

答：基金信息披露的“及时性”原则要求，基金净值公告的发布时间不得晚于每个交易日结束后4小时内。解析：基金净值公告的发布时间不得晚于每个交易日结束后4小时内，这是基金信息披露的及时性原则要求。

36.×

答：基金业绩评价应以短期收益为唯一标准。解析：基金业绩评价应以风险调整后的收益为依据，考虑风险因素，避免以短期收益为唯一标准。

37.√

答：基金募集失败，基金管理人应返还投资者已缴纳的款项，并承担相应的责任。解析：基金募集失败，基金管理人应返还投资者已缴纳的款项，并承担相应的责任，这是基金募集失败的法律后果。

38.×

答：基金托管人对基金财产具有收益权。解析：基金托管人对基金财产具有保管权，但基金财产的所有权属于基金份额持有人。

39.×

答：基金合同生效后，基金管理人应当在10日内向中国证监会提交基金合同生效报告。解析：基金合同生效后，基金管理人应当在15日内向中国证监会提交基金合同生效报告。

40.√

答：基金份额持有人大会的决议对全体基金份额持有人具有约束力。解析：基金份额持有人大会的决议对全体基金份额持有人具有约束力，这是基金份额持有人大会的法律效力。

四、填空题

41.认购

答：认购。解析：基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为属于认购，而非基金募集。基金募集是指基金管理公司向不特定对象发售基金份额的行为。

42.及时性

答：及时性。解析：基金份额净值是计算投资者申购基金份额或赎回基金金额的基础，每日只计算一次，由基金管理人计算并公告，基金份额净值越高，投资者持有的基金资产价值越大，属于基金信息披露的基本原则之一及时性。

43.实质性

答：实质性。解析：根据《证券投资基金法》，基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等，应当通知基金管理人并要求其改正，属于基金信息披露的实质性原则。

44.销售

答：销售。解析：基金销售费用可以用于支付基金管理人的销售费用，但不得用于支付基金管理人的管理费用。

45.基金定期报告

答：基金定期报告。解析：基金信息披露中，需要披露基金投资组合的情况是基金定期报告，通常包括基金资产组合的市值、基金资产组合的构成、基金资产组合的变动情况等。

46.其他基金

答：其他基金。解析：基金中基金（FOF）的投资标的只能是其他基金，不能直接投资于股票、债券等证券。

47.完整性

答：完整性。解析：基金投资中，常见的风险包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险等，属于基金信息披露的完整性原则。

48.准确性

答：准确性。解析：基金销售机构在销售基金产品时，应当进行投资者风险承受能力评估，向投资者充分披露基金风险，收取合理的销售费用，属于基金信息披露的准确性原则。

49.公平性

答：公平性。解析：基金投资顾问向投资者提供投资建议时，应当了解投资者的投资目标，告知投资者投资风险，推荐适合投资者的基金产品，属于基金信息披露的公平性原则。

50.10

答：10。解析：基金合同生效后，基金管理人应当在10日内向中国证监会提交基金合同生效报告，这是基金合同生效的法律要求。

五、简答题

51.简述基金合同的主要内容。

答：①基金运作方式；②基金当事人的权利义务；③基金持有人大会的议事规则；④基金资产净值的计算方法和公告方式；⑤基金利润分配原则、执行方式；⑥基金费用提取、使用方法；⑦基金财产的独立原则；⑧基金财产的保管、运用、清算方式；⑨基金受托人的职责；⑩基金管理人的职责；⑪基金份额的登记、托管方式；⑫基金份额持有人名册的编制和保管方式；⑬基金的终止条件、程序；⑭基金终止后基金财产的清算方式；⑮法律、行政法规规定的其他事项。

52.简述基金信息披露的实质性原则。

答：①准确性：信息披露应当真实、准确、完整、及时、公平，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。②完整性：信息披露应当全面、完整，不得有重大遗漏。③及时性：信息披露应当及时，不得延迟。④公平性：信息披露应当公平，不得歧视任何投资者。⑤风险提示：信息披露应当充分揭示投资风险，帮助投资者做出合理的投资决策。

53.简述基金投资中常见的风险。

答：①市场风险：基金